1、報銷核算業務標準化流程報銷核算運營部目 錄1 財務初審流程11.1流程概述11.2標準步驟12 掛賬憑證流程32.1流程概述32.2標準步驟43 還款業務流程53.1非財/銀企還款業務初審和掛賬憑證流程53.2財/銀企還款業務初審和掛賬憑證流程73.3體彩備用金省公司提交FQ申請統一清賬還款流程83.4其他往來賬戶還款流程104 掛賬憑證復核流程134.1 流程概述134.2標準步驟135 對私資金支付業務流程145.1 資金計劃業務流程145.2 支付處理業務流程155.3 TMS復核與支付業務流程155.4 付款憑證業務流程165.5 付款憑證（本單位）業務流程176 銀行對賬清賬業務流程

2、176.1 流程概述176.2 標準步驟187 FSO財務費用業務處理流程217.1 流程概述217.2 標準步驟218 FSO報銷專戶對賬業務流程248.1 流程概述248.2 標準步驟249 沖銷業務流程249.1 流程概述249.2 標準步驟2510 調整業務流程2710.1 流程概述2710.2 標準步驟27 報銷業務流程根據核算業務范圍，報銷核算運營部目前設置對私報銷的財務初審業務、掛賬憑證業務、還款業務、掛賬憑證復核業務、對私資金付款業務、銀行對賬清賬業務、FSO財務費用業務、資金對賬業務、調整業務、沖銷業務十個業務流程。1 財務初審流程1.1流程概述報銷核算崗業務人員對中石化財務

3、共享上線企業提交的對私報銷單據,借款業務單據完成審核、修改。對私報銷業務單據包括差旅費報銷、業務招待費報銷、主辦會議費報銷、其他費用報銷業務對私報銷單據；借款業務包括對私借款業務和對公借款業務。1.2標準步驟(1)步驟：登錄費用報銷系統（ERS），點擊左側財務處理列表、進入財務初審(共享)界面，選擇公司代碼、業務類型、申請日期、核定狀態，默認核定狀態為“已保存,待核定,待核定（退回）”，點擊查詢按鈕，顯示企業當前提報的待初審單據。(2)步驟：點擊核定，打開單據并同時打開單據影像：查看審批信息處流程是否完整、審批意見有無需注意事項、有無協同意見。(3)步驟：檢查（核對）影像：點擊附件影像，檢查單

4、據影像掃描是否正確、完整、清晰可辨，檢查票據是否合規：票據抬頭是否為提報單位名稱、票據是否為國稅監制發票或財政監制票據、加蓋的發票專用章等是否合規、無有重要發票信息缺失，開具發票的貨物或者勞務內容是否與提報會計科目相符合；根據票據開具內容的不同按費用項目匯總其對應的會計科目金額是否正確，如果提報單據類型為差旅報銷則還需核對票據日期、金額和行程信息、住宿信息、補助信息、其他信息是否與發票內容及金額吻合；檢查會計科目下的成本中心、訂單、網絡作業號、WBS元素等其他輔助核算信息是否完整正確；涉及既有對私又有對公掛賬，應檢查開具發票的供應商與系統中提報的供應商名稱是否一致、對供應商掛賬金額是否正確；核

5、對借款金額、借款人是否正確，審批信息流程、借款用途是否符合要求，超過2萬的借款，是否有單位主要領導或總會計師審批，對私借款金額是否超過5萬；對公借款業務涉及一次性供應商的，一次性供應商編碼是否合規、供應商信息是否完整準確。(4)步驟：檢查增值稅專用發票是否抵扣進項稅、增值稅專用發票抵扣是否符合企業抵扣規則、并對錯誤抵扣信息進行修改維護，檢查付款單位名稱、發票金額、發票稅金、發票代碼、發票號碼、發票稅率、發票日期、納稅人識別號等信息是否正確，是否超過抵扣期限。(5)步驟：檢查稅務局監制的通行費發票是否抵扣進項稅，抵扣金額、適用稅率是否正確，是否符合企業抵扣規則，并對錯誤抵扣信息進行修改維護。(6

6、)步驟：核對報銷總金額。核對匯總單據中發票總金額（差旅費總金額包括企業提報的差旅補助）是否與企業提報金額一致。(7)步驟：核對修改發票、附件張數：核對影像中發票張數與附件張數，企業提報不正確時予以修改。(8)步驟：修改申請事由。按報銷核算規則及企業要求修改申請事由。(9)步驟：保存提交。單據審核完成確認信息無誤后點擊保存后提交單據。2 掛賬憑證流程 2.1流程概述報銷核算崗業務人員對中石化財務共享上線企業提交對私報銷單據,借款業務單據完成掛賬憑證制單。對私報銷業務單據包括差旅費報銷、業務招待費報銷、主辦會議費報銷、其他費用報銷業務；借款業務包括對私借款業務和對公借款業務。2.2標準步驟(1)步

7、驟：登錄費用報銷系統（ERS），點擊左側財務處理列表、進入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、業務類型、申請日期、過賬狀態，默認過賬狀態為“待制單,已制單,提交失敗,過賬失敗,提交沖銷失敗,沖銷失敗”，點擊查詢按鈕，顯示企業提報的待掛賬單據。(2)步驟：點擊制單，打開掛賬憑證操作界面并同時打開單據影像。(3)步驟：修改抬頭文本摘要，檢查修改參照、附件張數、原因代碼等。(4)步驟：核對行項目信息、輔助核算信息是否完整正確。核對會計科目、金額是否正確，檢查修改行項目文本，檢查成本中心、訂單、WBS信息、網絡作業號、維護事務類型、業務核算類型、業務核算類型（企業）、物料編碼、物料數量、物料單位、輔助客戶、獲

8、利能力段、反記賬等輔助核算信息是否完整準確，合并相同會計科目。檢查增值稅專用發票影像（包括抵扣的通行費）,檢查修改行項目文本、增值稅發票代碼、發票號碼、稅碼、稅金，業務核算類型（企業）等輔助信息是否和行項目信息填寫一致。檢查擴展科目信息，擴展科目包括應付職工薪酬-福利費、職工教育經費，應交稅費，低值易耗品及攤銷：核對擴展科目是否正確，檢查修改行項目文本，核對修改合并事務類型、訂單等輔助核算信息是否正確。檢查供應商（包括專項供應商）行項目記賬碼、核對供應商代碼、供應商名稱、特別總賬標志等信息是否正確，檢查修改行項目文本，檢查付款方式補充、業務核算類型等是否正確。(5)步驟：保存提交。對檢查核對完

9、成的掛賬憑證，點擊保存后提交，完成掛賬憑證流程。3 還款業務流程按照場景分為四個業務場景，包括1、非財/銀企還款業務初審和掛賬；2、財/銀企直連還款業務初審；3、體彩借款省公司提交FQ申請統一清賬還款流程。4、往來賬戶還款業務。3.1 非財/銀企還款業務初審和掛賬憑證流程3.1.1 流程概述報銷核算崗業務人員對中石化財務共享上線企業提交的非財/銀企還款業務單據,完成初審和掛賬憑證制單。3.1.2 標準步驟環節1、非財/銀企還款業務單據財務初審：(1)步驟：登錄費用報銷系統（ERS），點擊左側財務處理列表、進入財務初審(共享)界面，選擇公司代碼、申請日期、核定狀態，默認核定狀態為“已保存,待核定

10、,待核定（退回）”，業務類型選擇還款業務，點擊查詢按鈕，顯示企業當前提報的待初審還款單據。(2)步驟：點擊核定，打開單據并同時打開單據影像，查看銀行回執是否齊全、審批信息處流程是否完整、審批意見有無需注意事項、有無協同意見。(3)步驟：核對還款人員、金額、還款方式是否正確，查詢還款賬戶是否為非財/銀企銀行賬號，對應的賬戶信息是否正確。(4)步驟：保存提交。單據審核完成確認信息無誤后點擊保存后提交單據。環節2、非財/銀企還款業務單據掛賬憑證：(1)步驟：登錄費用報銷系統(ERS)，點擊左側財務處理列表、進入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、申請日期，過賬狀態選擇“待制單”，業務類型選擇還款業務，點擊查

11、詢按鈕，顯示企業提報的當前待制單還款單據。(2)步驟：點擊制單，打開掛賬憑證操作界面并同時打開單據影像。(3)步驟：修改抬頭文本摘要，檢查修改參照、附件張數、原因代碼，參照字段輸入“/N”。(4)步驟：核對修改銀行存款科目，檢查金額是否正確，檢查修改行項目文本，根據銀行回執日期填寫分配字段信息。(5)步驟：保存提交。對檢查核對完成的掛賬憑證，點擊保存后提交，完成非財/銀企掛賬憑證流程。3.2 財/銀企還款業務初審和掛賬憑證流程3.2.1 流程概述報銷核算崗業務人員對中石化財務共享上線企業提交的非財/銀企還款業務單據,完成初審和掛賬憑證制單。3.2.2 標準步驟環節1、財/銀企還款業務單據財務初

12、審：(1)步驟：登錄費用報銷系統(ERS)，點擊左側財務處理列表、進入財務初審(共享)界面，選擇公司代碼、申請日期、核定狀態，默認核定狀態為“已保存,待核定,待核定（退回）”，業務類型選擇還款業務，點擊查詢按鈕，顯示企業當前提報的待初審還款單據。(2)步驟：點擊核定，打開單據并同時打開單據影像，查看銀行回執是否齊全、審批信息處流程是否完整、審批意見有無需注意事項、有無協同意見。(3)步驟：核對還款人員、金額、還款方式是否正確，查詢還款賬戶是否為財/銀企銀行賬號，對應的賬戶信息是否正確，到ERP中查詢銀行到賬通知，雙擊ZTRRHQ00110-銀行到賬通知處理事務碼，輸入公司代碼、利潤中心，選定交

13、易日期，選“需要處理的收付款項目”進入操作界面，根據交易日期、交易金額、付款人、摘要、交易流水號查找確認本筆銀行存款。(4)步驟：保存提交。單據審核完成確認信息無誤后點擊保存后提交單據。環節2、財/銀企還款業務單據掛賬憑證：(1)步驟：登錄費用報銷系統(ERS)，點擊左側財務處理列表、進入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、申請日期，過賬狀態選擇“待制單”，業務類型選擇還款業務，點擊查詢按鈕，顯示企業提報的當前待制單還款單據。(2)步驟：點擊制單，打開掛賬憑證操作界面并同時打開單據影像。(3)步驟：修改抬頭文本摘要，檢查修改參照、附件張數、原因代碼，參照字段輸入“/N”。(4)步驟：核對修改銀行存款科

14、目，檢查金額是否正確，檢查修改行項目文本，根據ERP中銀行到賬通知的交易流水號填寫分配字段信息。(5)步驟：保存提交。對檢查核對完成的掛賬憑證，點擊保存后提交，完成非財/銀企掛賬憑證流程。(6)步驟：到ERP中清理到賬通知。雙擊ZTRRHQ00131-銀行到賬通知清理、取消清理事務碼，輸入公司代碼、利潤中心，選定交易日期，選“需要處理的收付款項目”進入操作界面，根據交易日期、交易金額、付款人、摘要、交易流水號查找確認該筆銀行存款。選中該筆記錄，點擊界面上方的“清理”，完成到賬通知清理。3.3 體彩備用金省公司提交FQ申請統一清賬還款流程3.3.1 流程概述該流程核算的是省公司在FSO提交的體彩

15、備用金統一清賬的還款業務。3.3.2 標準步驟(1)步驟：抓取FSO“核算崗代辦清單”的FQ業務。(2)步驟：查看業務基本情況。查看FQ申請界面主要字段內容：服務請求描述、公司代碼、利潤中心、服務請求狀態、申請類型-FQ;服務請求描述:根據此填寫憑證摘要、文本；公司代碼和利潤中心：根據此選擇利潤中心；服務請求狀態和申請類型-FQ :根據此判斷在FQ是否為緊急業務，憑證回寫后進行外協。(3)步驟：查看FQ申請附件影像。根據附表到ERS系統核對各地市提交的還款金額是否正確。(4)步驟：執行FQ申請流程，選取編制憑證SAP事物碼F-43并執行。(5)步驟：編制憑證填寫憑證抬頭： a錄入“憑證日期與過

16、賬日期”字段，檢查是否正確。b錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。c檢查“憑證類型”字段是否正確。d錄入“頁數”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。填寫借方科目。a錄入“記賬碼21” “供應商編碼97HQ0058非油品暫估供應商”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“利潤中心”，檢查是否正確。d錄入“業務核算分類”，檢查是否正確。e錄入“業務范圍”，檢查是否正確。f錄入“付款方式補充”，檢查是否正確。g錄入“文本”，檢查是否正確。填寫貸方科目。a錄入 記賬科目“1133020001其他應收款-員工借款”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正

17、確。c錄入“利潤中心（各地市）”，檢查是否正確。d錄入“業務范圍”，檢查是否正確。e錄入“付款基準日期”，檢查是否正確。f錄入“文本”，檢查是否正確。憑證模擬檢查，過賬。a模擬憑證，對照影像檢查憑證。檢查憑證：憑證類型是否正確；金額是否正確；業務范圍、利潤中心是否正確；供應商是否正確；付款補充方式、業務核算分類是否正確；付款基準日期是否正確；摘要、文本書寫是否準確。b保存過賬。c檢查FQ申請憑證號是否回寫。d檢查憑證是否需要補單，對需要補單的作外協處理。e結束流程。(6)步驟：在ERS系統中將憑證號補錄到相應的還款單據上,此類還款業務處理完畢。3.4 其他往來賬戶還款流程、流程概述該流程核算的

18、是附有銀行存款單，已經清理到往來賬戶的還款業務。3.4.2、標準步驟(1)步驟：共享初審：點核定打開影像附件，檢查是否有還款申請單，是否有銀行存款通知單、銀行現金交款單或者其他銀行轉賬匯款單，檢查銀行存款通知單上收款人是否為中石化山東石油公司，檢查付款人、金額、摘要附言與系統申請單是否一致，是否該有銀行收訖等專用章。(2)步驟：到SAP系統，點擊到賬通知事務碼ZTRRHQ00110-銀行到賬通知清理、取消清理程序，輸入公司代碼、利潤中心，選定交易日期，選“需要處理的收付款項目”進入操作界面，根據交易日期、交易金額、付款人、摘要、交易流水號查找不到本筆還款時，本筆還款可能已經處理到各地市的往來賬

19、戶。(3)步驟：按照銀行存單的收款賬戶，在山東石油銀行科目對照表中選出對應的銀行科目，通過事物碼FS10N-余額顯示在其銀行科目余額表中查找本筆還款的清理過程。確定當前還款所在的往來賬戶。SAP系統里通過事務碼：FBL5N-客戶行項目或者FBL1N-供應商行項目，輸入客戶或供應商賬戶、公司代碼，選擇未清項目和日期，或者選擇全部項目和日期，勾選普通項目和特別總賬業務，確認該筆金額是否在往來賬戶。(4)步驟：確認后在SAP用事務碼F-43（或者相應的事物碼F-32、F-44）編制憑證。填寫憑證抬頭。 a錄入“憑證日期與過賬日期”字段，檢查是否正確。b錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。

20、c檢查“憑證類型”字段是否正確。d錄入“頁數”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。填寫借方科目。a錄入“記賬碼”“特別總賬標識”“客戶供應商編碼”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“利潤中心”，檢查是否正確。d錄入“基準日期”，檢查是否正確。e錄入“業務范圍”，檢查是否正確。f錄入“付款方式補充”，檢查是否正確。g錄入“文本”，檢查是否正確。填寫貸方科目。a錄入 記賬科目“1133020001其他應收款-員工借款”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“利潤中心”，檢查是否正確。d錄入“業務范圍”，檢查是否正確。e錄入“付款基準日期”，檢查

21、是否正確。f錄入“文本”，檢查是否正確。憑證模擬檢查，過賬。a模擬憑證，對照影像檢查憑證。檢查憑證：憑證類型是否正確；金額是否正確；業務范圍、利潤中心是否正確；客戶供應商是否正確；付款補充方式是否正確；付款基準日期是否正確；摘要、文本書寫是否準確。b保存過賬。(5)步驟：在ERS系統中將憑證號補錄到相應的還款單據上。此類還款業務處理完畢。4 掛賬憑證復核流程4.1 流程概述 報銷核算崗業務人員對中石化財務共享上線企業提交對私報銷單據,借款業務單據，還款業務單據完成掛賬憑證復核。對私報銷業務單據包括差旅費報銷、業務招待費報銷、主辦會議費報銷、其他費用報銷業務；借款業務包括對私借款業務和對公借款業

22、務。4.2標準步驟(1)步驟：登錄費用報銷系統（ERS），點擊左側財務處理列表、進入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、利潤中心、業務類型、申請日期、過賬狀態，默認過賬狀態為“未復核”，點擊查詢按鈕，顯示企業提報的待掛賬單據。(2)步驟：點擊制單，打開掛賬憑證操作界面并同時打開單據影像。(3)步驟：檢查原因代碼、成本中心、訂單、WBS信息、網絡作業號、維護事務類型、業務核算類型、業務核算類型（企業）、物料編碼、物料數量、物料單位、輔助客戶、獲利能力段、特別總賬標識、擴展科目是否正確；檢查增值稅專用發票金額、發票代碼、發票編碼是否正確，是否超過抵扣期限。(4)步驟：輸入復核意見，點擊通過返回掛賬憑證復核

23、界面，完成掛賬憑證復核業務流程。5 對私資金支付業務流程包括資金計劃、支付處理、TMS復核與支付、付款憑證、付款憑證（本單位）環節。5.1 資金計劃業務流程5.1.1 流程概述企業財務對已完成掛賬的對私報銷支付業務確認資金計劃。目前有4415、X980兩家單位的資金計劃由共享代確認。5.1.2標準步驟(1)步驟：選擇公司代碼，查看資金計劃確認情況。(2)步驟：勾選未確認資金計劃業務，點擊“全部確認”按鈕。5.2 支付處理業務流程5.2.1流程概述按公司代碼選取“待支付”業務，確定企業銀行報銷專戶存款余額充足、核對付款方式無誤后進行支付打包操作。5.2.2標準步驟(1)步驟：查詢“支付處理”中處

24、于“待支付”狀態業務情況，主要查看公司代碼、支付方式等。(2)步驟：在TMS指令提交系統查詢企業銀行報銷專戶實時余額。(3)步驟：勾選“待支付”業務，點擊“銀企打包支付”或“線下打包支付”。核對“銀企打包支付”中的金額是否與資金計劃金額一致。確認支付方式是否正確。移除問題業務后確認打包支付。對收款人銀行信息錯誤進行“協同”處理。對掛賬憑證沖銷、退回或其他取消支付的業務,進行“作廢”處理。5.3 TMS復核與支付業務流程 5.3.1 流程概述在TMS指令提交系統專機上完成對私付款業務的復核、支付，及銀行余額及轉賬結果查詢。5.3.2 標準步驟(1)步驟：TMS復核。核對TMS指令提交系統中業務接

25、收數量和ERS“支付處理”業務打包數量是否一致。勾選業務，完成復核確認提交。(2)步驟：TMS支付。核對復核數量和支付數量是否一致；選擇公司代碼、銀行賬號，勾選“待支付”業務，確認支付提交。查詢付款指令執行狀態及結果。(3)步驟：TMS退回。查看支付失敗或有問題業務，按返回錯誤信息分類進行支付退回、復核退回。對付款失敗業務協同企業或有關顧問處理。5.4 付款憑證業務流程5.4.1 流程概述對TMS系統支付成功的業務完成付款憑證制單。5.4.2 標準步驟(1)步驟：輸入公司代碼、結算狀態、支付日期后，查詢 “待制單”業務。(2)步驟：勾選對“待制單”業務進行制單。根據付款方式不同（代付和非代付）

26、分為批量處理業務和單筆處理業務兩種方式。場景1、批量處理(非代付付款業務) (1)步驟：打開付款憑證操作界面，選擇公司代碼、制單數量，進行制單批量處理。(2)步驟：核對抬頭文本是否規范、要素是否齊全，銀行科目、金額、原因代碼等輔助信息是否完整、準確。(3)步驟：批量處理，保存提交。場景2、單筆處理（代付付款業務）(1)步驟：打開付款憑證操作界面，選擇單筆代付業務，進行制單。(2)步驟：核對抬頭文本是否規范、要素是否齊全；科目、金額、原因代碼等輔助信息是否完整、準確。(3)步驟：維護單筆代付憑證抬頭文本、行項目文本、付款方式補充、業務核算類型等相關字段。(4)步驟：保存提交。5.5 付款憑證（本

27、單位）業務流程5.5.1 流程概述對付款憑證制單成功的代付業務完成付款憑證（本單位）制單。5.5.2 標準步驟(1)步驟：打開付款憑證（本單位）操作界面，選擇單筆代付業務，進行制單。(2)步驟：核對抬頭文本是否規范、要素是否齊全；科目、金額、原因代碼等輔助信息是否完整、準確。(3)步驟：維護單筆代付憑證抬頭文本、行項目文本、付款方式補充、業務核算類型等相關字段。(4)步驟：保存提交。6 銀行對賬清賬業務流程6.1 流程概述在SAP系統中對企業報銷銀行專戶完成對賬及清賬工作，對未達及未清業務手工查找原因并補錄相關憑證，月末編制銀行余額調節表。6.2 標準步驟(1)步驟：上載銀行電子對賬單。(2)

28、步驟：查看銀行電子對賬單是否到位、完整，是否能正常上載。(3)步驟：對銀行電子對賬單不能正常收到的，需要向銀行索取對賬單。(4)步驟：銀行電子對賬單錯誤，需要刪除。(5)步驟：查看自動清賬及生成Y2憑證情況。(6)步驟：查看并核對銀行余額調節表余額。(7)步驟：對未能自動對上賬的業務，分析原因后進行手工清賬。手工清賬業務包括已記賬未清賬業務、付款失敗退回等業務。場景1、已記賬未清賬業務對企業已記賬，銀行已發生，在銀行存款余額調節表的兩端都有記錄進行手工過賬并清賬。(1)步驟：查看余額調節表中確定需要進行手工清賬的業務。(2)步驟：到FEBA中找到需要手工清賬的業務，主要核對交易流水碼。(3)步

29、驟：錄入“公司代碼”、“銀行科目”、“科目類型”字段，找到要處理的“處理未清項”，檢查是否正確。(4)步驟：模擬憑證。檢查憑證，注意貸方分配是否填寫。(5)步驟：保存過賬。(6)步驟：清理銀行到賬通知，主要核對金額、交易流水碼。(7)步驟：查看余額調節表中該筆業務手工清賬情況。場景2、付款失敗退回業務(1)步驟:查看余額調節表，確定存在未達業務。(2)步驟:查看銀行到賬通知處理中未達業務交易時間、交易金額、付款方戶名、摘要、交易流水碼等信息，確定屬于付款失敗業務的未達項。(3)步驟：在ERS系統查找相應付款憑證號。(4)步驟：查找該筆業務清賬憑證，并沖銷。錄入“清賬憑證號”，檢查是否正確。選擇

30、“重置已清項”，檢查是否正確。選擇“重置并沖銷”，檢查是否正確。選擇“沖銷原因”，檢查是否正確。錄入“過賬日期”，檢查是否正確。錄入“過賬期間”，檢查是否正確。(5)步驟：登錄ERS系統，沖銷該筆付款憑證。錄入“記賬日期”，檢查是否正確。選擇“沖銷原因”，檢查是否正確。錄入“備注”中沖銷原因，檢查是否正確。(6)步驟：在“銀行到賬通知處理”中編制收款清賬憑證。填寫憑證抬頭。 a錄入“憑證日期與過賬日期”字段，檢查是否正確。b錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。c錄入“憑證類型Y2”字段，檢查是否正確。d錄入“參照/N”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。填寫借

31、方行項目。a錄入“記賬碼”、“科目編碼”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“分配”，檢查是否正確。d錄入“文本”，檢查是否正確；e錄入“業務范圍”，檢查是否正確；f錄入“利潤中心”，檢查是否正確；g錄入“原因代碼”，檢查是否正確；填寫貸方行項目：a錄入“記賬碼”、“科目編碼”，檢查是否正確；b錄入“金額”，檢查是否正確；c錄入“分配”，檢查是否正確；d錄入“文本”，檢查是否正確；e錄入“業務范圍”，檢查是否正確；f錄入“利潤中心”，檢查是否正確；g錄入“原因代碼”，檢查是否正確；憑證模擬檢查，過賬：a模擬憑證；檢查憑證：憑證類型是否為Y2類型；金額是否正確；銀行科目和利潤中心

32、是否正確；文本書寫是否準確,原因代碼是否正確;b保存過賬;c結束流程。(7)步驟:查看余額調節表該筆收款憑證業務是否記賬。(8)步驟：對該筆已記賬未清賬的業務，進行手工過賬清賬，并查看余額調節表。7 FSO財務費用業務處理流程7.1 流程概述依據SAP中財務費用收付款情況，抓取FSO待辦FQ業務或選取給個人待辦FQ業務，在 SAP系統中進行過賬處理，提交憑證審核崗審核。7.2 標準步驟(1)步驟：抓取FSO“核算崗代辦清單”待辦FQ業務或選取給個人“我的待辦清單”待辦FQ業務。(2)步驟：查看業務基本情況：查看FQ申請界面主要字段內容：服務請求描述、公司代碼、利潤中心、服務請求狀態、申請類型-

33、FQ；服務請求描述:根據此填寫憑證摘要、文本；公司代碼和利潤中心：根據此選擇利潤中心、科目；服務請求狀態和申請類型-FQ :根據此判斷在FQ是否為緊急業務，憑證回寫后進行外協。(3)步驟：憑證準備時間。查詢FEBA（銀行對賬單后續處理）手續費發生情況。查看銀行余額調節表中財務費用情況，重點核對金額、交易流水碼。(4)步驟：查看“銀行到賬通知處理”財務費用到賬情況。(5)步驟：查看FQ申請附件影像。編制憑證必要附件是否齊全。(6)步驟：執行FQ申請流程檢查清單“賬務處理”步驟，選取到賬通知處理程序并執行。(7)步驟：編制憑證。步驟填寫憑證抬頭。 a錄入“憑證日期與過賬日期”字段，檢查是否正確。b

34、錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。c錄入“憑證類型SA”字段，檢查是否正確。d錄入“參照/N”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。f錄入“頁數”字段，檢查是否正確。步驟填寫借方行項目。a錄入“編碼”、“科目“，檢查是否正確。b錄入“金額”（或稅額），檢查是否正確。c錄入“分配”，檢查是否正確。d錄入“稅碼”，檢查是否正確（含稅）。e錄入“文本”，檢查是否正確。f錄入“業務范圍”，檢查是否正確。g錄入“利潤中心”，檢查是否正確。h錄入“事務類型”，檢查是否正確（手續費）。i錄入“原因代碼”，檢查是否正確（利息收入）。j錄入“成本中心”，檢查是否正確（手續費：x

35、980、x360、x36z）。k錄入“業務核算分類”，檢查是否正確（手續費：x980、x360、x36z）。l錄入“業務核算分類（企業）”，檢查是否正確（手續費：x360、x36z）。m錄入“業務核算分類(企業)”，檢查是否正確(稅，天分)；步驟填寫貸方行項目。a錄入 “編碼”、“科目”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“分配”，檢查是否正確。d錄入“文本”，檢查是否正確。e錄入“業務范圍”，檢查是否正確。f錄入“利潤中心”，檢查是否正確。g錄入“原因代碼”，檢查是否正確。h錄入“成本中心”，檢查是否正確（利息收入：x980、x360、x36z）。i錄入“事務類型”，檢查是否

36、正確（利息收入）。j選擇“附加數據”中勾選“反記賬”，檢查是否正確（利息收入：x360、x36z威海威洋、x36z童海港業）。步驟憑證模擬檢查，過賬。a模擬憑證，對照影像檢查憑證。檢查憑證：憑證類型是否為SA類型；金額是否正確；科目和利潤中心是否正確；財務費用和增值稅編碼是否正確；摘要、文本書寫是否準確。b保存過賬。c檢查FQ申請“相關業務單據”憑證號是否回寫。d檢查憑證是否需要補單，對需要補單的做外協處理。e結束流程。步驟清賬。a查看余額調節表，財務費用憑證生成情況。b到銀行對賬單后續處理（FEBA）進行手工清賬處理。c清理銀行到賬通知。d查看余額調節表該筆業務清賬情況。8 FSO報銷專戶對

37、賬業務流程8.1 流程概述抓取FSO待辦FQ業務或選取給個人待辦FQ業務，執行FQ,與余額調節表中企業賬務數據進行對賬。8.2 標準步驟(1)步驟：抓取FSO“核算崗待辦清單” 待辦FQ業務或選取給個人“我的待辦清單” 待辦FQ業務（個人待辦中最多保留三筆待辦）。(2)步驟：查看業務基本情況。查看FQ申請界面主要字段內容：服務請求描述、公司代碼、利潤中心、服務請求狀態、申請類型-FQ、公司代碼和利潤中心：根據此選擇利潤中心、銀行科目。(3)步驟：查看FQ申請附件影像。主要查看影像件最后銀行賬目余額。(4)步驟：登錄SAP系統，查找到要對賬月份的銀行余額調節表，并進行對賬。(5)步驟：結束流程。9 沖銷業務流程該流程對已經過賬生成ERP憑證、需要沖銷憑證的報銷單據進行處理的業務流程。9.1 流程概述報銷核算崗抓取FSO中服務目錄為報銷業務沖銷的待辦FQ業務或選取個人待辦FQ業務進行處理。