1、門店商品進銷存管理制度為了加強各門店商品的進銷存管理，實現帳帳相符，帳物相符的管理目標， 制定此制度。所有門店必須嚴格遵守。一、 建帳1、新店上貨當日店長必須錄入金力系統、建立臺帳，帳務管理員同步在公司建 立起對應的大帳。2、每次調撥商品時，各店必須對商品進行盤點，以盤點實數作為建帳的基礎資 料，做到準確無誤。二、 銷帳3、店長每周必須將上一周的銷售報表和銷售小票交至帳務管理員，帳務管理員 在一周內完成銷帳，包括相關查詢。銷售報表和小票必須按表格規范填寫清晰， 無錯字錯碼，一旦有不規范和填寫錯誤的情況發生， 將視為違章，必須接受處罰。4、不得私收現金，一旦發現對直接責任人做辭退處理。對通過公司

2、批準，個別 商場內部人員購買產品所收現金必須及時上交公司， 收現商品做入銷售日報和周 報，注明內購和折扣比例， 不能向貨品部辦理退貨。 顧客損壞商品理賠款視同內 購銷售，做進銷售報表。5、各店的出貨單由店長或銷售顧問正式簽字后在 12 日內必須返回貨品部，出 貨單一式四份，店長留存一份，其余三份交回貨品部，貨品部留存一份，轉交財 務部兩份。6、店長和帳務管理員必須作到當天的進貨和銷貨必須當天做帳， 作到日清日結， 不得累計， 每周做一次合計。 遇到店長或帳務管理員請假的情況， 超過三天假期 就必須上報業務主管或會計，安排代理人。7、所有銷帳工作必須認真細致，銷完后進行復核，以免出現不必要的筆誤

3、。店 長必須整理收集好所有商品進銷存的原始憑證（出貨單、調貨單、退貨單、銷售 小票、上月盤點表），不得丟失。一旦丟失，視為違章，必須接受處罰。盤點8、各門店貨品盤點分為日盤總數，月盤明細，日盤總數即每天早晚班銷售顧問 交接班時對貨品進行總數盤點， 雙方一致確認后在交接本上簽字。 月盤明細即每 月由財務人員隨機對店鋪進行盤點，月盤時必須對明細帳。9、月盤時對柜臺上出現的混簽、丟簽商品不能盤點入帳，應辦理退貨手續，退 回貨品部進行重新核定。每月每店混簽、丟簽超過 5 件，即視為違規，必須接受 處罰。店長自行發現混簽、丟簽，情節輕微，并及時進行了調整和補充，此類情 況不進行處罰。10、月盤點時間和盤

4、點人員由財務部決定， 盡量避開客流量較大的時間段， 當銷 售與盤點發生矛盾時， 銷售給盤點讓路。 店長和銷售顧問必須認真配合盤點人員 的工作，并應整理好臺帳，及時與盤點結果進行核對。11、盤點表一式兩份，盤點結束后，店長與盤點人員分別簽字確認，當月盤點表 必須歸檔保存，以備下月查實。四、對帳12、盤點結束后，及時進行盤點實數與臺帳、大帳的核對，只有核對后實現實數 與臺帳、大帳完全相符，才能說明帳目清晰；如出現不符，就必須對明細資料進 行逐一核查，找出差異。13、對問題較少的店鋪，盤點當日就必須完成核查；對問題較多的店鋪，店長必 須安排時間在三日內回到公司與盤點的財務人員進行核查， 并把出現的問

5、題如實 上報會計。拖延核查時間將視為違章，必須接受處罰。14、對帳核查的各種問題不管查清還是未查清都必須逐一列出清單，說明情況， 上報會計。五、庫存管理15、各門店庫存管理必須做到：* 以產品系列和品類分開集中儲放，提高銷售時的找貨速度。* 產品盒要完整無破損，防止因破損而發生串號不一致現象。* 不同規格大小的產品必須放在相應大小的包裝袋中， 防止商品損壞， 尤其易折 的銀鏈商品。* 單款產品的庫存量不能過大，中低價格帶商品暢銷款單款庫存不能超過4 件；一般款式單款庫存不能超過 2 件；高價格帶商品暢銷款單款庫存不能超過 2 件； 一般款式單款庫 存不能超過 1 件；對滯銷庫存商品每 3 個月

6、向公司辦理一次調 貨。* 各門店的庫存指標由公司統籌確定，正常售賣季不能超過指標；在節日旺季， 庫存量可以超過指標，但幅度不能超過 30%。各各門店庫存指標詳見附件。* 銷售人員使用樣機促進銷售只限于在專柜或專賣店現場，盡量減少磨損。六、核查與處理16、會計負責對各店存在的混簽、丟簽、丟失原始進銷憑證（進貨單、調貨單、 退貨單、銷售小票、上月盤點表）丟失貨品的問題進行進一步核查，對混簽、丟 簽核查清楚后監督店鋪進行價簽調整和補充，貨品丟失問題上報總經理處理。17、會計和總經理對當月各門店進銷存管理存在問題的處理意見落實后， 帳務管 理員根據處理意見對存在問題的店鋪帳目進行調整， 實現公司大帳與

7、店鋪臺帳的 統一。在未經總經理或會計批準的情況下，帳務管理員不得私自調帳。18、每月各門店進銷存報表由帳務管理員提供真實可靠的數據和資料， 會計進行 初步核查后匯總上報總經理。各門店進銷存報表上報時間與損益表同步。七、獎罰條例19、處罰* 銷售報表和小票填寫不規范，有錯字錯碼（店長罰款 50 元；銷售顧問 30 元）* 丟失原始憑證：出貨單、調（退）貨單、小票、上月盤點表（店長罰款 100 元）* 每月每店混簽、丟簽超過 5 件（店長罰款 200 元；銷售顧問 100 元）* 店長無故拖延盤點核查時間（罰款 100 元）* 各門店鋪私收現金（扣罰當月薪資獎金，辭退）* 專賣店隨意打折賺取差價或私賣本公司以外產品（扣罰當月薪資獎金，辭退）* 庫存儲放未按規范操作，管理混亂（店長罰款 100 元、銷售顧問 50 元）* 庫存品盒子破損或盒子使用規格不合理導致商品損壞（店長罰款100 元）* 單款未發生銷售的產品超過 5 件以上，未在 3 個月內調回（店長罰款 100 元）* 商品陳列和正常售賣中造成的非質量問題商品至殘， 每月至殘率超過 0.2%（店 長罰款 200 元、銷售顧問罰款 100 元）20、獎勵* 連續三個月以上帳目清晰，帳與帳、帳與物相符，無混簽、丟簽，獎勵店長200 元、銷售顧問 100元，每 3 個月評審一次。* 年度財務人員稽查時， 庫存儲放管理產品陳列規范，無破