1、用友T3銷售模塊的操作流程銷售模塊（為了生成的憑證合并同類項，先在核算模塊進行會計科目設置： 第一步基本科目設置：應收科目設置應收賬款，收入：主營業務收入，稅金：應 交增值稅（銷項稅額） 退貨：主營業務收入，現金折舊：財務費用一一現金折 扣第二步：產品控制：庫存商品一一主營業務收入，材料等一一其他業務收入） 第三設置后一定要打開核算一一業務范圍一一確定才生效：核算一一科目設置一一客戶往來一一基本設置和產品控制設置，分別錄入相應的科目。填銷售訂單（合同）填銷售發票（第一種：根據訂單流轉生成，第二種：直接填銷售發票）（1）不涉及收款借：應收賬款/應收票據（受控應收）貸：主營業務收入應交稅費應交增值

2、稅（銷項稅）流程1、填開銷售發票一一復核（填發票一定有發貨單，填發貨單不定有發票：委托 代銷（填發貨單一一進行會計處理，確認收入時：由發貨單流轉生成銷售發票一 會計處理，結轉成本：總賬系統處理）2、 庫存管理 產生銷售出庫單（庫存 銷售出庫生成 /審核 生成 刷 新選擇確認審核）3、核算一一正常單據記賬4、先按銷售發票生成會計憑證（確認收入）5、 期末或業務發生時（先進先出/移動加權一一且看題目要求）：根據銷售出庫 單生成會計憑證（先進先出：平時生產出庫單，憑證可以在平時做也可在月末 做？）（進銷存及核算模塊：操作員是誰？）（2）收款（支票、網銀、銀行匯票、電匯、承兌匯票（應收票據受控為空或不

3、 受控）借：銀行存款/應收票據（受控為空或不受控）一一根據收款憑證的金額確定貸：主營業務收入應交稅費應交增值稅（銷項稅）增值稅專用發票一一錄入產品信息一一保存一一現結（結算方式看題目給定）一錄入信息一一確定一一復核一一核算模塊一一客戶往來一一現結制單應收票據不受控銷售商品收到銀行承兌匯票與商業承兌匯票：進銷存系統一一發票使用現結商業匯票進行貼現或收回：總賬期初余額錄入：設置明細賬后直接錄入余額 應收票據受控為空:進銷存系統一一發票使用現結/銷售商品收到銀行承兌匯票與商業承兌匯票 應收系統商業匯票進行貼現或收回：總賬 期初余額錄入：具體單位明細信息錄入應收票據受控為應收銷售商品收到銀行承兌匯票與

4、商業承兌匯票：進銷存系統一一復核一一憑證生成時改為應收票據商業匯票收回：進銷存系統；貼現：帶追索權（總賬）不帶追索權（總賬、進銷存一一折扣結算）特例：I購貨用商業匯票的背書轉入：借：原材料 應交費稅貸：應收票據（受控應收：確定過渡科目，不受控、受 控為空則不需要過渡科目，現付方式）（看題目給定）用商業匯票歸還欠款一一（受控：應付沖應收/應收沖應付（在哪個模塊 下完成）借：應付賬款貸：應收票據（3）銷售涉及代墊運費借：應收賬款47800貸：主營業務收入40000應交稅費一一應交增值稅（銷項稅）6800銀行存款/現金代墊運費1000增值稅專用發票一一錄入產品信息一一保存一一復核一一代墊（錄入代墊費

5、用） 錄入信息一一保存一一審核一一核算模塊一一憑證一一客戶往來制單一一 選“發票制單和應收單制單”一一全選一一合并（4）結轉成本一生成銷售出庫單（二種方法：在填制發票時直接生成，期末匯總生成）借：主營業務成本貸：庫存商品庫存模塊一一銷售出庫單生成/審核一一生成一一刷新一一全選一一確定一一審 核（凡是銷售材料、周轉材料的，已經生產銷售出庫單，在材料發出功能不能再次 錄入，否則重復發出）（5）收回應收款借：銀行存款貸：應收賬款/應收票據銷售一一收款結算一一錄入單位一一增加一一錄入科目等信息一一保存一一核 銷一一本次結算金額一一保存一一核算模塊一一憑證一一客戶往來制單一一核 銷單制單（收款結算錯誤：

6、已經生成憑證的，刪除憑證（核算一一憑證一一客戶往來憑證 列表一一選擇需要刪除的憑證，銷售模塊一一客戶往來一一取消操作一一核銷一 確認選擇核銷單確定，進入客戶往來收款結算錄入原單位名 稱一一點修改/刪除）（6）預收款：收款結算；同預付的過程借：銀行存款 100000貸：預收賬款100000（7）預收銷售（一種是標準流程：做二筆分錄一種改科目：做一筆分錄）借：預收賬款234000貸：主營業務收入200000應交稅費一一應交增值稅（銷項稅額）34000二種做法：一種是標準流程（二張憑證）（通過應收賬款，然后預收沖應收，不存在報表重分類的問題）一種是改科目（一張憑證）（生成憑證將應收賬款改為預收賬款，

7、收 預收沖應，報表可能重分類的問題）（8）補收貨款（二種方法）借：銀行存款134000貸：預收賬款134000與上面的二種作法相對應特殊一：銷售產品，原已預收10000,同時收回尾款13400 （第一種做法：做二 張記賬憑證，標準流程，收款結算時使用預收（第一筆形成應收賬款（不能做預 收沖應收），然后結算的時候使用預收形成借：銀行存款貸：應收賬款）；第二種做法是一張憑證：在銷售發票上按尾款現結，同時把科目改成預收賬款，再預 收沖應收，但這些憑證不出來，第三種法：三張憑證）借：銀行存款13400預收賬款10000貸：主營業務收入20000應交稅費一一應交增值稅一一銷項稅3400特殊二：（涉及預收

8、、預付多余款項的退回） 借：預收賬款貸：銀行存款（收款結算一一點切換一一增加一一錄入相應的信息一一保存 核銷一一錄入本次核銷金額一一保存，按收款結算的方式處理）或：借：銀行存款貸：預付賬款（9）確認壞賬二種做法：第一種做法：總賬系統第二種做法：全部為壞賬則直接結算，如果是部分壞賬則折扣結算。銷售退貨1、上月銷售本月退貨第一步：按退貨數量填一張紅字銷售發票進入核算模塊一一憑證一一客戶往來制單一一紅字第二點：生成紅字銷售出庫單一一進入核算模塊一一點“銷售出庫單”一一修改 錄入產成品的成本正常單據記賬憑證購銷單據制單。紅票對沖（涉及應收賬款）2、本月銷售本月退貨第一種做法第一步：按原發票填一張H+原

9、發票號的紅字發票 第二步：按新的發票填一張退貨后的金額的藍字發票 進入核算模塊一一憑證一一客戶往來制單一一發票制一一合并制單一一紅字 第三步：按二張發票生成銷售出庫單，不需要調整金額，在期末時自動對沖。 第四步：紅票對沖（涉及應收賬款）第二種做法與上月銷售本月退貨一致。銷售折讓折讓：設置存貨檔案“折讓”，單位為元，屬性（外購、銷售、勞務 費用）開紅字發票一一數量為負數一一單價為正數紅票對沖（取消紅票對沖在采購里面點取消一一轉賬）上期銷售本期折讓：紅字發票（填發票時選折讓存貨檔案，生成會計憑證時主營業務收入的項目改為產品）本期銷售本期折讓：作廢的原發票復印件 +按新的價格重開的發票 差額（二種

10、作法：一種按差額開紅字發票與上期銷售、本期折讓相同，第二種做法 做一張 紅字原發票，編號看題目，另外按新價格再作一張發票，二張發票合并制單）采購折讓：與銷售折讓一樣，但增加下列步驟在存貨檔案中增加購貨折扣這個存貨檔案 （屬性：外購、勞務費用、單位：元 稅 率為17%）在采購里面進行費用折扣結算，將原入庫單與新的金額調整單一起進行結算一一 核算暫估成本處理。材料及發票先到，先做入庫核算，運費發票后到一一按暫估處理。（原理是料到單未全到，所以通過應付賬款一一暫估款科目過渡）做二筆分錄 發票制單（過渡科目根據題目要求確定）借：應付賬款一一暫估款（紅字）（過渡科目）應交稅費 應交增值稅 進項稅額（紅字

11、）貸：應付賬款一一一般供應商（紅字）購銷單據制單借：原材料（紅字）貸：應付賬款一一暫估款（紅字）（過渡科目）（然后再做紅票對沖）采購折讓：如果發票在前（3月10日）收料在后3月15日同時折讓，則填折讓 發票，入庫單與原發票、折讓發票一起進行結算。 （類似于發票先到，運費發票 與入庫單同到的情況）若原銷售采購是通過預收和預付的，退貨和折讓時要按原銷售與采購時的科目來 確定。若原銷售采購是款已收付，退貨與折讓時應通過“其他應付款”和“其他應收款” 核算。（可以采用現結方式，然后錄入其他應付款和其他應收款）現金折扣在錄入發票時，帶上條件結算時自動計算現金折扣金額，是按全額，如果是按售價的話可以修改為

12、按售價 計算的金額。盤庫庫存 庫存盤點 錄入表頭信息 盤庫 修改盤點數量 保存 審核一一產生其他出入庫單盤虧：其他出庫單按期初金額確定，正常單據記賬時：加權平均法下對原有的單 價要進行調整。正常單據記賬一一在“出庫單已有單價，記賬時重新計算單價” 前打V,價格變化應在期末處理后顯示， 進項稅額需要轉出的，在購銷單據制單 選擇 全選 確定 把金額修改為含稅金額 制單（拆分，增加進項稅額轉出一行）盤盈：其他入庫單是按期初單價計算的，要進行修改單價（核算里面修改為最近 不含運費價格、不含增值稅）（核算一一其他入庫單一一修改一一錄入單價） 材料領用：按用途生成領料單、按配比方式出庫（打開材料出庫單 右

13、鍵 選配比出庫）材料發出第一種：領料單錄入相關信息第二種：領料單鼠標按右鍵點配比出庫第三種：通過生產加工單生產加工單增加一一保存一一領料一一錄入數量一一保存一一分單一一簽收一一保存一一下達一一審核，后出庫單就有了。（生成的出庫單記賬時：需要在“出庫單已有 單價，記賬時重新計算單價”前打V）應收款計提壞賬準備：按賬齡分析法，收回應收款的時候（如果一家單位有幾次 應收款，則要按先進先出法處理）其中專業理論知識內容包括：保安理論知識、消防業務知識J、職業道德、法律常識、保安禮儀、救護知識。作技能訓練內容包括：崗位操作指引、勤務技能、消防技能、軍事技能。二培訓的及要求培訓目的安全生產目標責任書為了進一

14、步落實安全生產責任制，做到“責、權、利”相結合，根據我公司2015年度安全生產目標的內容，現與財務部 簽訂如下安全生產目標：一、目標值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數為零。2、現金安全保管，不發生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產費用，保障安全生產投入資金的到位。4、安全培訓合格率為 100%二、本單位安全工作上必須做到以下內容：1、對本單位的安全生產負直接領導責任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴格履行本人的安全職責，確保安全責任制在本單位全面落 實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內全面實施，并自覺接受公司安全部門的監督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產，始終把安全工作放在首位，當“安全與交貨期、質量”發生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產任務時，必須安排安全工作內容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發現的各類違章現象負有查禁的責任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮;9