1、“4.6成品油零售管理業務流程”修訂對照表原稿內容現修訂為備注三、業務流程步驟與控制點1 持證上崗1.1加油站各崗位人員要持證上崗。站 長資格證由油品銷售事業部頒發，計 量員證由省（市）分公司及以上單位頒 發，記賬員、收銀員、加油員等上崗 證由地市公司及以上單位頒發。三、業務流程步驟與控制點1持證上崗修訂1.1加油站站長和計量員要持證上 崗。資格證由?。ㄊ校┓止绢C發。修訂修訂3接卸入庫及日常庫存管理3.2數量管理。加油站站長和計量人 員是加油站數量管理責任人；記賬人 員、計量人員不能由同一人擔任（年 銷售量較小、員工人數較少的小站經 地市公司經理批準后除外）。建立計量器具、儲油罐、加油機（流

2、 量表）檔案，并定期校檢，確保計量 精度符合管理要求。加油站實行定額損耗控制管理。3.3質量管理。加油站站長是本站油 品質量責任人，加油站計量人員是兼 職質量管理員。汽、柴油的運輸必須 專車專用。接卸操作過程中，確保接 卸品種和庫存品種相一致，杜絕混油 事故發生。儲油罐每隔三年清洗一次， 船舶油艙每兩年清洗一次。儲存、運 輸、接卸過程中應蓋嚴罐（艙）口、 計量孔，做好透氣孔的防護，防止水 雜侵入油中。發現罐（艙）底有水雜、 超過5厘米及時清除（乙醇汽油不得含 水），防止水雜隨油發出。3 接卸入庫及日常庫存管理3.2數量管理。加油站站長和計量 人員是加油站數量管理責任人；記賬 人員、計量人員不能

3、由同一人擔任（年銷售量較小、員工人數較少的小 站經地市公司經理批準后除外）。 建立計量器具、儲油罐、加油機（流 量表）檔案，并定期校檢，確保計量 精度符合管理要求。3.3質量管理。加油站站長是本站 油品質量責任人，加油站計量人員是 兼職質量管理員。汽、柴油的運輸必 須專車專用。接卸操作過程中，確保 接卸品種和庫存品種相一致，杜絕混 油事故發生。儲油罐定期進行清洗， 油罐清潔度符合油品質量要求。修訂4價格執行4.1（市）分公司（區外銷售公司）原稿內容現修訂為備注價格領導小組（經理任組長）依照股 份公司下達的零售價格中準價，按照 浮動率，結合當地情況，制定各地市 零售執行價格。5加油與銷售5.1加

4、油站實行加油人員定機（表） 負責制。加油人員根據顧客加油憑證 的品種、規格、數量付油。加油站配送業務：由加油機付油，除4價格執行4.1?。ㄊ校┓止荆▍^外銷售公司） 價格領導小組（經理任組長）依照股 份公司下達的調價通知，按照浮動 率，結合當地情況，制定各地市零售 執行價格。5加油與銷售5.1加油人員根據顧客加油憑證的 品種、規格、數量付油。5.2 加油站每班營業終了，加油人 員將負責的加油機（流量表）泵碼數 與收回的各種付油憑證（包括檢視泵 回罐數、修機走空數、油品質量檢測 抽檢數）核對一致后，填制加油站 交接班表，由交接雙方當值班長簽 字認可，記賬人員（會計、收款人員 分離設置的由雙方簽字

5、）簽字監交。 如交接時發生短缺，由當班責任加油 人員承擔。6結算與收款6.1 現金付款售油：加油站統一配 備投幣式保險柜，保險柜固定安裝。 保險柜鑰匙和密碼分開保管。加油站 按管理辦法的要求規范使用。客戶加 油后，加油人員根據加油量收取銷售修訂修訂修訂增加送貨服務外，其他操作流程同上。5.2加油站每班營業終了，加油人員 將負責的加油機（流量表）泵碼數與 收回的各種付油憑證（包括檢視泵回 罐數、修機走空數）核對一致后，填 制加油站交接班表，由交接雙方當 值班長簽字認可，記賬人員（會計、 收款人員分離設置的由雙方簽字）簽 字監交。如交接時發生短缺，由當班 責任加油人員承擔。6結算與收款6.1現金付

6、款售油：加油站統一配備 投幣式保險柜，保險柜固定安裝，并_ 張貼提示牌。保險柜鑰匙和密碼分開 保管。加油站按管理辦法的要求規范 使用?？蛻艏佑秃螅佑腿藛T根據加 油量收取銷售款，及時將銷售款投入 投幣式保險柜。每日交接班時現金收 入數與加油站交接班表現金付油 數相等。當地沒有銀行的海上、內河 網點以及偏遠的加油站點，每三天必 須將銷售款解繳指定銀行賬戶或上交 上級分公司收款部門，并由收款人簽 收：其他加油站銷售款必須當日解繳原稿內容現修訂為備注指定銀行賬戶或上交上級分公司收款 部門，并由收款人簽收。未交款之前， 須存入投幣式保險柜中由收銀員負責款，及時將銷售款投入投幣式保險 柜。每日交接班時現

7、金收入數與 加 油站交接班表現金付油數相等。當 地沒有銀行的海上、內河網點以及偏 遠的加油站點，每二天必須將銷售款 解繳指定銀行賬戶或上交上級分公 司收款部門，并由收款人簽收；其他 加油站銷售款必須當日解繳指定銀 行賬戶或上交上級分公司收款部門， 并由收款人簽收。未交款之前，交由 收銀員負責保管，放入專用保險柜修訂修訂合并修訂合并保管，站長監管。財務人員定期到加油站監控資金上繳情況，核對加油站付油日報表、加油站銷售日報表及交款憑證，確保資金及時足額上繳。6.2預收貨款售油：客戶在加油站上 級分公司指定地點交納預付款后，辦 理相應加油憑證（如：中國石化加油 卡等）。加油人員接到有效加油憑證后 付

8、油。預收貨款售油收款與現金付款 售油收款要求相同。8財務記賬8.2各地市公司的財務人員復核加油站上交的加油站銷售日報表、加油站付油日報表和交款憑證、確認應收款明細，上述報表和憑證按股份 公司內部會計制度進行會計處理；地 處偏遠、交通不便的加油站點，經地中，站長監管。財務人員定期抽查加油站，監控資金上繳情況，核對交款憑證，確保資金及時足額上繳。6.2預收貨款售油：客戶在加油站 上級分公司指定地點交納預付款后， 辦理相應加油憑證。加油人員接到有 效加油憑證后付油。8.2 財務人員根據加油站上報的加油站銷售日報表、加油站付 油日報表和交款憑證、確認應收 款明細，及時復核后按股份公司內 部會計制度進行

9、會計處理，會計憑 證需經不相容崗位稽核?！綞RP】按照ERP系統運行及應用 規范，將加油站銷售數據導入ERP 系統。財務人員根據加油站銷售 日報表、加油站付油日報表和市公司分管經理批準后，可在規定的 時間內按股份公司內部會計制度進行 會計處理。會計憑證需經不相容崗位 稽核。父款憑證復核系統內數據，并進行 相關帳務處理。會計憑證需經不相容崗位稽核。原稿內容現修訂為備注8.2【ERP】加油站銷售數據通過數據上載模板，導入到ERP系統完成銷售業務、會計核算處理的，由加油站記帳人員將銷售數據上報或錄入上載模9月末盤點9.1月末結賬時，地市公司業務部板，并在規疋時間內傳報至規疋地址；門負責人或授權有關人

10、員，會同加 油站管理人員，對加油站賬面商品相關人員審核銷售模版數據。數據導數量、實物數量、購油結算協議款 回收等情況，進行盤點。加油站記入人員將審核后銷售數據在規定時間賬人員根據加油站油品分罐保管 登記賬填制加油站商品盤點月內導入ERP系統中，發貨過帳。財務報表，由加油站站長、計量人員簽 字確認庫存數量及“損溢分析”，報人員根據加油站銷售日報表、發票和數質量管理部門審核，經地市公司分管經理批準后，憑此單登記加銀行交款單原件復核銷售導入數據，油站庫存商品明細分類賬、加油 站油品分罐保管登記賬中“核銷刪除并進行相關帳務處理。會計憑證需經損溢”欄。定額損耗至少每季度核 銷一次。對超定額損耗按存貨盤虧

11、不相容崗位稽核。處置權限進行審批。修訂9月末盤點及對賬9.1月末結賬時，地市公司業務部門 負責人或授權有關人員，會同加油站 管理人員，對加油站賬面商品數量、 實物數量、購油結算協議款回收等情 況，進行盤點。加油站記賬人員根據 加油站油品分罐保管登記賬填制 加油站商品盤點月報表，由加油站 站長、計量人員簽字確認庫存數量及 “損溢分析”，報上級數質量管理部 門審核，經上級分公司分管經理批準 后，憑此單登記加油站庫存商品明 細分類賬、加油站油品分罐保管登 記賬中“核銷損溢”欄。定額損耗11加油站管理至少每季度核銷一次。11.1加油站新建、收購、改造須原稿內容現修訂為備注9.1【ERP】月末結賬時，地

12、市公司業 務部門負責人或授權有關人員，會同 加油站管理人員，對加油站賬面商品 數量、實物數量、購油結算協議款回 收等情況，進行盤點。加油站記賬人 員根據加油站油品分罐保管登記賬 填制加油站商品盤點月報表，由加 油站站長、計量人員簽字確認庫存數 量及“損溢分析”，報上級數質量管理 部門審核，經上級分公司分管經理簽 字批準后，地市公司加油站庫存管理 員在ERP系統中錄入盤點數據進行差 異分析，并按規定辦理損溢核銷。9.2 加油站記賬人員至少每月與財 務、業務人員對賬，確保賬實相符、 賬表相付、賬賬相付。11加油站管理11.1加油站新建、收購、改造須經各級零管部門予以確認。加油站規劃、選址、設計、驗收、證 照辦理及交付使用等環節須由各級零 管部門予以確認。加油站關閉、拆除時需由油品銷售事業部批復同意。加油站附屬設施招商（出租），按油品 銷售事業部相關規定執行，加油站負