1、1 12014年年10月月29日日2 2總賬報表目錄3 3總賬報表現金流量表現金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄4 4 總賬系統是K/3系統的核心系統，與其他業務系統主要通過憑證進行無縫聯接，總賬與其它系統的關系如下：總 賬報 表現 金 管 理固 定 資 產供應鏈工 資預 算 管 理注：單箭頭表示從總賬取數或是生成憑證傳遞到總賬；雙箭關表示既可以從總賬取數又可以傳遞憑證到總賬。系統結構5 5系統資料系統參數初始余額憑證過賬憑證查詢憑證錄入憑證審核期末調匯結轉損益期末結賬設置日常處理期末處理報表查詢核銷管理總賬應用流程6 6初始化的業務流程核算參數客戶資料供應商資料結算方式計量單位憑

2、證字幣別部門倉庫資料物料資料BOM初始數據錄入供應商供貨輔助資料會計科目職員資料折扣資料備注資料結束初始化7 7系統參數設置8 8 基礎資料中的公共資料不僅是總賬系統的基礎數據，也為其他系統所共同使用，是k/3整個系統所不可缺少的基礎資料。 公共資料分為兩大類，一類是包括科目、幣別、憑證字、計量單位等基本公共資料。另一類是部門、職員、客戶等核算項目。 核算項目與會計科目連用其功能類似明細科目，但彌補了明細科目設置過多，不利于系統運行等缺陷。公共資料設置9 9 初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時

3、間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發生額、損益的實際發生額、各科目的初始余額。 根據以上情況，在初始數據錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數量金額賬及輔助賬、各核算項目的本年累計發生額及期初余額。初始化1010初始數據錄入步驟：步驟：選擇【系統設置】【初始化】【總賬】【科目初始數據錄入】 ，進入初始余額錄入界面，錄入初始 數據后，選擇“綜合本位幣”并點擊【平衡】按鈕，在初始數據平衡的基礎上可以結束初始化 。 1111結束初始化步驟：步驟：選擇【系統設置】【初始化】【總賬】【結束初始化】。 在初始數據平衡的情況下可以結束初始化，開始日常業務的處

4、理。而且系統支持日常業務中“憑證錄入” 和系統的初始化工作可同時進行。 1212 憑證錄入憑證錄入 憑證查詢憑證查詢 憑證過賬憑證過賬 憑證匯總憑證匯總 模式憑證模式憑證 雙敲審核雙敲審核憑證處理1313 憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據原始單據直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。憑證錄入1414憑證查詢 憑證查詢中提供了十分豐富的憑證處理功能，包括憑證的修改和刪除、憑證的審核和過賬、憑證的沖銷等等。 1515憑證審核 憑證審核方式包括單張審核和成批審核；注意審核人

5、與制單人不能為同一人。1616 憑證過賬就是系統將已錄入的記賬憑證根據其會計科目登記到相關的明細賬簿中的過程。經過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補充憑證或紅字沖銷憑證的方式進行更正。因此，在過賬前應該對記賬憑證的內容仔細審核，系統只能檢驗記賬憑證中的數據關系錯誤，而無法檢查業務邏輯關系。 憑證過賬憑證過賬1717 憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發生額。按不同條件對會計憑證進行匯總，可以提供各種所需的會計信息。 憑證匯總1818 模式憑證是為方便用戶重復錄入，系統提供模式憑證功能，可以保存常用憑證后在錄入憑證時調用。 模式憑證1919 雙敲審核主要是滿足

6、金融、證券等一些特殊行業的需要，通過對憑證的二次錄入，達到系統自動審核憑證的目的。 雙敲審核2020常用賬簿 K3系統提供總分類賬、明細分類賬、多欄賬、核算項目總賬和明細賬、數量金額總賬和明細賬等。 總賬、明細賬、憑證可以實現一體化查詢。2121多欄賬 由于每個用戶所使用的多欄賬都不盡一致，系統提供了十分方便的多欄賬格式生成器，由用戶自行設計格式。2222財務報表 總賬系統提供十幾種日常使用的財務報表： 科目余額表 試算平衡表 日報表 核算項目余額表 摘要匯總表 核算項目組合表 .2323 在總賬系統中提供對現金流量的處理，具體處理方式有以下兩種： 憑證錄入時指定現金流量表主表項目和附表項目

7、通過T型賬和附表指定現金流量編制現金流量表現金流量現金流量現金流量科目設置2424 在“系統參數”中提供了對現金流量科目必須指定現金流量項目和附表項目的控制，如果在憑證中對現金流量科目必須指定現金流量和附表項目，則必須選中這兩個選項。此時，如果憑證中有現金流量科目沒有指定現金流量項目或附表項目，憑證無法保存。在憑證中處理現金流量在憑證中處理現金流量憑證中處理現金流量2525 在這種處理方式中，在憑證錄入時可以指定具體的現金流量項目。憑證錄入時，系統會通過現金流量科目的設置來進行判斷，提示用戶進行現金流量項目的指定。 對錄入憑證人員的要求比較高，要求對現金流量的業務處理熟練，否則憑證的錄入速度大

8、大降低； 在憑證中處理現金流量在憑證中處理現金流量憑證中處理現金流量2626通過總賬的通過總賬的T T型賬和附表項目編制現金流量表型賬和附表項目編制現金流量表現金流量表2727自動轉賬 自動轉賬功能用于自動生成可按比例轉出指定科目的“發生額”、“余額”、“最新發生額”、“最新余額”等項數值的會計業務。 例如結轉制造費用、計提福利費、計提營業稅金等都可以使用自動轉賬完成。在“轉入、轉出方”同時都存在許多明細科目的情況時，定義一條轉入（或轉出）分錄后，單擊“分錄類推”功能，則自動生成其他分錄。分錄類推功能只類推相同級次的科目， 定義生成憑證的機制憑證說明，方便憑證查詢。不同選項產生不同結果2828

9、結轉損益在總賬參數設置中選擇本年利潤科目，本年利潤科目只能選擇一級科目。系統目前允許本年利潤科目下掛核算項目也能進行自動結轉損益，但要求本年利潤下掛的核算項目屬于或等于所對應的損益類科目下掛的核算項目2929 使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，自動生成結轉損益記賬憑證。 結轉損益選擇該選項，在結轉損益時，按損益類科目的余額的相反方向結轉，不選該選項，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進行結轉。3030憑證攤銷和預提 該功能類似于自動轉賬功能，是用來幫助用戶處理對已經計入待攤費用和預提費用的數據進行每一期的攤銷和預提工作。3131總賬報表目錄3232總賬報表現金流量表現金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄3333 系統概述系統概述 報表基本操作報表基本操作 報表公式定義報表公式定義 其他功能其他功能報表系統3434 目前，報表系統能從總賬系統、工資系統、固定資產系統中進行取數。 具有以下特點：跨賬套取數 數據引入引出 函數設置多樣 公式設置簡便，操作方便系統概述3535使用模板制作報表3636設置報表公式此為設置好此為設置好的取數公式的取數公式3737報表屬性3838單元屬性3939公式取數參數4040批量填充4141舍位平衡舍位平衡 在將報表進行外報時，根據統計的需要，報出金額的單位通常是萬元，而在日常的業