1、第一節 政府與市場 第二節 財政職能第一章 國家、政府和財政職能第一節政府與市場v一、市場：市場效率和市場失靈v(market: market efficiency and market failures) v二、政府：政府干預與政府干預失效v(government: government intervention and government failures) v三、公共物品和公共需要v(public goods and public needs )1.1 市場和市場效率v資源配置，是為了滿足社會需求而對資源的使用進行的組合或選擇。 v市場機制的核心是價格機制與競爭機制。v 非市場機制的核

2、心是政府計劃。財政是一種政府的經濟行為，是一種政府配置資源的經財政是一種政府的經濟行為，是一種政府配置資源的經濟活動濟活動 社會資源配置體系社會資源配置體系市場資源配置系統市場資源配置系統政府資源配置系統政府資源配置系統1.市場：市場效率和市場失靈v1.1 市場和市場效率v1.2 市場失靈：政府經濟活動的起因 市場：市場效率和市場失靈市場：市場效率和市場失靈家庭家庭政府政府企業企業市場市場系統系統市場效率：帕累托效率標準（帕累托最優狀態）市場效率：帕累托效率標準（帕累托最優狀態）v效率的含義v帕累托效率（Pareto efficiency），指不可能通過資源的重新配置，達到使某個人的境況變好、

3、而不使其他任何人境況變差的結果。v帕累托改善（Pareto improvement），指可以通過資源的重新配置，達到使某個人的境況變好、而不使其他任何人的境況變差的結果。 v帕累托效率意味著所有的帕累托改善都不可能。v實現帕累托效率的三大條件 v交換效率v在產出給定的條件下，不同的產品應怎樣被各個人所利用才最為理想？v生產效率v在現有資源和技術條件的限制下，如何將各種資源用于不同產品的生產，才能使產出最大？ v產品組合效率v在產出給定的條件下，什么樣的產品組合才能最大限度地滿足社會的要求和愿望？ 1.2 市場失靈：政府經濟活動的起因v市場失靈（market failure）v也稱市場缺陷或市場

4、失敗，指由于市場機制本身的某些缺陷和外部環境的某些限制，而使單純的市場機制無法把資源配置到最佳狀態。v 市場機制有效的環境市場機制有效的環境完全的流動性完全的流動性完全的信息完全的信息不存在共用品不存在共用品排他原則排他原則所有市場都是完全競爭的所有市場都是完全競爭的所有行業的成本都是遞增的所有行業的成本都是遞增的嚴格假設嚴格假設市場失靈市場失靈現實的市場不具備上述嚴格假設條件現實的市場不具備上述嚴格假設條件；市場機制本身也存在固有的缺陷市場機制本身也存在固有的缺陷 ；市場的資源配置功能不是萬能的市場的資源配置功能不是萬能的;市場失靈市場失靈政府介入或干預政府介入或干預市場失靈市場失靈市場失靈

5、市場失靈美國次貸危機美國次貸危機市場失靈的主要表現：市場失靈的主要表現：壟斷壟斷信息不充分和不對稱信息不充分和不對稱外部效應與公共物品外部效應與公共物品收入分配不公收入分配不公經濟波動經濟波動市場失靈的主要表現：市場失靈的主要表現：產量達到較高水平產量達到較高水平模收益遞增和成本遞減模收益遞增和成本遞減 壟斷壟斷 限制產量，抬高價格限制產量，抬高價格 價格高價格高于邊際成本于邊際成本市場喪失效率市場喪失效率1.壟 斷市場失靈的主要表現市場失靈的主要表現：影響公平競爭影響公平競爭市場失靈市場失靈2.信息不充分和不對稱（1 1）正的外部效應）正的外部效應生產成本大于收益生產成本大于收益得不得不到應

6、有效益補償到應有效益補償市場失靈市場失靈（2 2）負的外部效應）負的外部效應生產成本小于收益生產成本小于收益沒有沒有付出應有的損失補償付出應有的損失補償市場失靈市場失靈 外部效應典型例子外部效應典型例子公共物品公共物品3.外部效應與公共物品：市場失靈的主要表現：市場失靈的主要表現：4.收入分配不公收入差距.ppt市場機制市場機制過度競爭過度競爭供求失衡的反復供求失衡的反復市場失靈市場失靈5.經濟波動 勞 動 能 力 和 生 產 技 能 的 差 別勞 動 強 度 、 努 力 程 度 、 職 業 狀 況勞 動 收 入 的 差 異財 產 傳 承 、 機 遇 等資 產 占 有 量 的 區 別財 富 差

7、 異要 素 回 報 機 制貧 富 懸 殊政府大樓政府大樓政府：政府干預與政府干預失效政府：政府干預與政府干預失效v現代財政理論的分析思路v市場有效運行市場失靈政府干預財政介入二、政府：政府干預與政府干預失效二、政府：政府干預與政府干預失效（一）政府的經濟作用（一）政府的經濟作用（二）政府干預程度和干預手段（二）政府干預程度和干預手段（三）政府干預失效（三）政府干預失效 圖11政府與家庭、企業之間的收支循環流程圖政府的經濟作用產品產品政府政府要素市場要素市場征稅征稅公共物品公共物品貨幣貨幣需求需求生產要素生產要素征稅征稅產品產品供給供給公共物品公共物品供給供給生產要素生產要素企業企業家庭家庭產品

8、市場產品市場貨幣貨幣貨幣貨幣貨幣貨幣政府的經濟作用政府的經濟作用新凱恩斯主義學派新凱恩斯主義學派 ：現代經濟是一種混合：現代經濟是一種混合經濟（指私人經濟和公共經濟），政府和市場經濟（指私人經濟和公共經濟），政府和市場之間不是替代關系，而是互補關系之間不是替代關系，而是互補關系 。在我國：在我國：“就是要使市場在社會主義國家宏就是要使市場在社會主義國家宏觀調控下對資源配置起基礎性作用觀調控下對資源配置起基礎性作用” ” 政府干預程度和干預手段政府干預程度和干預手段政府干預程度政府干預程度 ：與政府規模相聯系：與政府規模相聯系 ，政府規模一般是以財政支出（或財政收政府規模一般是以財政支出（或財政

9、收入）占入）占GDPGDP的比重這一綜合性指標來表的比重這一綜合性指標來表示示 。一般而言，經濟發達國家高于發展中一般而言，經濟發達國家高于發展中國家，集權化傾向的國家高于分權化傾國家，集權化傾向的國家高于分權化傾向國家向國家 政府干政府干預手段預手段立法和行政手段立法和行政手段財政手段財政手段美國政府集中的美國政府集中的GDPGDP大體為大體為30%30%以上以上，北歐國家政府集中的，北歐國家政府集中的GDPGDP達達60%60%以以上上 ，東南亞的新興國家政府集中，東南亞的新興國家政府集中GDPGDP的比重大體為的比重大體為 20% 20% 上下上下 ，我國，我國財政支出占財政支出占GDP

10、GDP比重目前已接近比重目前已接近20% 20% 。 知識點鏈接政府干預程度和干預手段政府干預程度和干預手段組織公共生產和提供公共物品組織公共生產和提供公共物品政府干預失效政府干預失效政府并非萬能，如同市場機制失靈一樣，政府并非萬能，如同市場機制失靈一樣，政府干預也會失效政府干預也會失效政府干預失效的根本原因政府干預失效的根本原因 ：政府的運行：政府的運行是以政治權力為基礎和前提的，而經濟是政是以政治權力為基礎和前提的，而經濟是政治的基礎，政治權力不能創造財富，卻可以治的基礎，政治權力不能創造財富，卻可以支配財富，甚至凌駕于經濟之上支配經濟支配財富，甚至凌駕于經濟之上支配經濟 政府干預失效政府

11、干預失效政府干預失效的政府干預失效的原因和表現原因和表現 ：1 1政府決策失誤政府決策失誤2 2尋租行為尋租行為4 4政府職能的政府職能的“越位越位”和和“缺位缺位”3 3政府提供信息不政府提供信息不及時甚至失真及時甚至失真政府干預失效政府干預失效看病難、看病貴看病難、看病貴政府將醫院政府將醫院甩給市場甩給市場總總 結結市場配置資源市場配置資源市場失靈市場失靈政府介政府介入和干預配置資源入和干預配置資源財政財政注意：政府或國家對經濟的宏觀調控及注意：政府或國家對經濟的宏觀調控及資源配置是必要且有效的，政府應與市場相資源配置是必要且有效的，政府應與市場相輔相成，取長補短，作為兩種不同的資源配輔相

12、成，取長補短，作為兩種不同的資源配置方式，共同促進經濟發展。置方式，共同促進經濟發展。同時，政府干預失效亦不可忽視。同時，政府干預失效亦不可忽視。v二、公共物品和公共需要二、公共物品和公共需要v(一一)公共物品（公共物品（Public goods）v(二二)公共需要（公共需要（Public wants）第一節政府和市場v公共物品（公共物品（Public goods）v1.公共物品與私人物品公共物品與私人物品v私人物品的特性私人物品的特性v舉例：電視機舉例：電視機v競爭性競爭性(rivalry) ：新增消費會發生額外：新增消費會發生額外成本；成本；v排他性排他性(excludability) ：

13、存在將沒有支付：存在將沒有支付價格者排除在消費之外的現實手段。價格者排除在消費之外的現實手段。v純公共物品的特性v舉例：路燈v非競爭性：指當增加一個公共商品的消費者時，不會減少其他消費者對該商品的消費水平。 v (1)邊際生產成本為零；(2)邊際擁擠成本為零 v非排他性：即技術上很難將那些不愿付款者排除在公共產品的受益范圍之外。v2.區分公共物品和私人物品的標準區分公共物品和私人物品的標準:v(1)排他性和非排他性排他性和非排他性v(2)競爭性和非競爭性競爭性和非競爭性v此外此外,外部效應和效用的不可分割性，也是外部效應和效用的不可分割性，也是公共物品的重要特征。公共物品的重要特征。v純私人物

14、品純私人物品:v純公共物品：純公共物品：1nijjiXXin jn jXXv3.混合物品混合物品(準公共物品準公共物品)v具有公共產品部分特征的產品具有公共產品部分特征的產品v混合產品混合產品(mixed goods)v非競爭性非競爭性v排他性；排他性；v如：橋梁如：橋梁 高等教育高等教育v公共資源公共資源(public resources) v競爭性競爭性v非排他性非排他性v如：海中的魚如：海中的魚 私人產品巧克力衣服擁擠的收費道路混合產品學校有線電話不擁擠的收費道路公共資源魚類野生動物擁擠的不收費道路純公共產品路燈國防不擁擠的不收費道路 是 否排他性？ 是 否 競爭性？v公共需要（公共需要

15、（Public wants）v1.公共需要與私人需要公共需要與私人需要v私人需要私人需要v是由單個人內在產生的、不依賴于他人而獨是由單個人內在產生的、不依賴于他人而獨立存在并得以滿足的個人需要。立存在并得以滿足的個人需要。v如：獲得并享用食品、衣服等物品的需要如：獲得并享用食品、衣服等物品的需要v馬斯洛需求層次論生理需要安全需要社交需要尊重需要成就需要v私人需要的兩個基本特點：v （1）受益的內在性v （2）需求的分散性,即需求的主體不具有整體性v私人需要的實現途徑：主要是依據個人偏好，通過市場購買來實現。v公共需要：指當眾多個人作為一個整體時所產生的需要。v含義：（1）公共需要是一種個人需要

16、。v （2）公共需要是在一定區域內多數人的需要。v （3）公共需要不僅是多數人的需要，同時也是一種整體需要。v公共需要的特征：受益的外在性v 需要的整體性v公共需要實現機制：通過公共機制來滿足，需要付出一定的代價（稅、費等）v3.社會的公共需要既是共同的社會的公共需要既是共同的,也是歷史的也是歷史的,特特殊的殊的v4.公共需要涵蓋范圍廣公共需要涵蓋范圍廣第二節 財政職能v一、研究財政職能的思路和意義一、研究財政職能的思路和意義v（approach and significance of researching functions of v public finance） v二、資源配置職能二、

17、資源配置職能v（resource allocation）v三、收入分配職能三、收入分配職能v（income distribution)v四、經濟穩定與發展職能四、經濟穩定與發展職能v（economic stabilization and development）財政職能的含義v財政在一定經濟模式下客觀固有的功能，是財政在一定經濟模式下客觀固有的功能，是財政本身所有的屬性。財政本身所有的屬性。v財政職能的定位取決于政府職能的定位。財政職能的定位取決于政府職能的定位。2.1 財政職能的類型v財政職能的內容財政職能的內容v資源配置職能資源配置職能v收入分配職能收入分配職能v經濟穩定與發展職能經濟穩定

18、與發展職能 2.2 配置職能v理解配置職能理解配置職能v在市場經濟中，資源配置主要由市場機在市場經濟中，資源配置主要由市場機制或私人部門達成，公共部門起補充作制或私人部門達成，公共部門起補充作用；用；v財政學強調私人部門和公共部門在資源財政學強調私人部門和公共部門在資源配置上的互補性。配置上的互補性。v財政通過其收支活動，引導資源流向，財政通過其收支活動，引導資源流向，彌補市場的失靈和缺陷，促進資源的有彌補市場的失靈和缺陷，促進資源的有效利用，實現經濟結構的合理化，獲得效利用，實現經濟結構的合理化，獲得最大的經濟和社會效益。最大的經濟和社會效益。機制和手段v(1)(1)在明確社會主義市場經濟中

19、政府經濟職能的前提下，確在明確社會主義市場經濟中政府經濟職能的前提下，確定社會公共需要的基本范圍，確定財政支出占定社會公共需要的基本范圍，確定財政支出占GDPGDP的合理比的合理比例，從而實現資源配置總體效率。例，從而實現資源配置總體效率。v(2)(2)優化財政支出結構，保證重點支出，壓縮一般支出，提優化財政支出結構，保證重點支出，壓縮一般支出，提高資源配置的結構效率。高資源配置的結構效率。v(3)(3)合理安排政府投資的規模和結構，保證國家的重點建設。合理安排政府投資的規模和結構，保證國家的重點建設。v(4)(4)通過政府投資、稅收政策和財政補貼等手段，帶動和促通過政府投資、稅收政策和財政補

20、貼等手段，帶動和促進民間投資、吸引外資和對外貿易，提高經濟增長率。進民間投資、吸引外資和對外貿易，提高經濟增長率。v(5)(5)提高財政資源配置本身的效率。提高財政資源配置本身的效率。2.3 收入分配職能v財政的收入分配是指通過財政參與財政的收入分配是指通過財政參與GDPGDP或國民收入或國民收入的初次分配和再分配實現社會公平。的初次分配和再分配實現社會公平。v公平分配一般包括經濟和社會公平兩個層次。公平分配一般包括經濟和社會公平兩個層次。v經濟公平的分配原則是每個人的收入份額按其所擁經濟公平的分配原則是每個人的收入份額按其所擁有并提供的生產要素的質和量來確定，強調的是要有并提供的生產要素的質

21、和量來確定，強調的是要素收入與要素投入相對稱。素收入與要素投入相對稱。v社會公平是指人們的收入差距位置在現階段社會所社會公平是指人們的收入差距位置在現階段社會所能接受的合理范圍內。能接受的合理范圍內。v現階段分配原則：實行按勞分配與按生產要素分配現階段分配原則：實行按勞分配與按生產要素分配相結合的原則勞動收入與非勞動收入。相結合的原則勞動收入與非勞動收入。v洛倫茲曲線（洛倫茲曲線（Lorenz curveLorenz curve） v在一個總體（國家、地區）內，以在一個總體（國家、地區）內，以“最最貧窮的人口計算起一直到最富有人口貧窮的人口計算起一直到最富有人口”的人口百分比對應各個人口百分比

22、的收的人口百分比對應各個人口百分比的收入百分比的點組成的曲線。入百分比的點組成的曲線。 ABO2040608010020406080100E占收入的%占人口的%洛倫茨曲線圖1-10 洛倫茲曲線Fv基尼系數（基尼系數（Gini coefficientGini coefficient）v v ：；收入絕對平等：；收入絕對平等v ：收入絕對不平等：收入絕對不平等v一般情況下，一般情況下， 。數值越小，。數值越小，表明收入分配越平等，反之則越不平等。表明收入分配越平等，反之則越不平等。0GAGAB1G 01Gv 基尼系數：v 0.2 絕對平均v0.2-0.3 較平均v0.3-0.4 較為合理v0.4-0.6 警戒狀態v 0.6 危險狀態可供選擇的政策手段v1.劃分市場分配和財政分配的界限和范圍，劃分市場分配和財政分配的界限和范圍，原則上屬于市場分配的范圍，財政不能越俎原則上屬于市場分配的范圍，財政不能越俎代庖，凡屬于財政分配的范圍，財政應盡其代庖，凡屬于財政分配的范圍，財政應盡其職。職。v2.規范工資制度規范工資制度v3.加強稅收調節。加強稅收調節。v4.通過轉移性支出，使每