1、SAP物料和科目關系設置說明后勤應該如何實時和財務集成，原則上,應該盡量讓后勤人員在物料交易時不過多涉及財務專業知識 ，而是讓系統自動產生會計 憑證,ERP各模塊都自動和財務集成，下面一步步詳細說說 ERP實現后勤自動過帳的基本原理，其它模塊的自動集成參考其他章 節。1. 認識評估概念關鍵詞語：評估等級|評估范圍|評估類|評估類別 什么是評估等級和評估范圍呢？如圖 1(Tcode:OX14)。評估級別圖1 I II評1S等級一般,系統推薦的評估等級(Valuation Level) 是工廠，此時評估范圍(Valuation Area)=工廠什么是評估類(Valuation Class)和評估類

2、別(Valuation Category )呢？如圖2。評估類是用來確定物料各種不同交易時記入哪個科目的，評估類和物料的移動類型中的科目修改一起確定會計科目，說白了，評估類是物料的科目確定標志碼，評估類 +科目修改得到會計科目。想設置多少個評估類最好先看看企業的報表，比如，將勞保和辦公用品物料都對應到備品備件3007,物料消耗時和一般的備品備件都對應到物料消耗-備品備件科目，結果企業需要統計勞保和辦工用品，系統雖然還提供了物料組區分勞保和辦公用品，也 即使說物料消耗-備品備件科目+物料組依舊可區分出當期的勞保消耗和辦公用品消耗，但是用戶認為沒有直接走科目直觀，并 且物料消耗-備品備件是需要考核

3、的，所以最好還是新增勞保和辦公用品兩個評估類，直接對應到勞保費和辦公費科目。財務人員當然更喜歡直接從科目上直接進行報表分析 評估類如何配置呢？Tcode:OMSK評曲奐2j 戟戶傾”/MSW0710 00011；»H>4ooo2?*ftftta 的尊:0003鼻*備用井 0QQ4 "包襄 rjooosMffaira 2 0006 0交劇眈 JOOOTMJfllMe 0008半靈品券曲 二00（用制農品整*poioww:品聖右|3004 0010H JVERPfiKB006 0010 寸VKMPtt加3007 0010 J! jVOLL 全嚴品0720 0001

4、1; :UNEf StflaWM 000700040005 星#交«Htb0005孑號交舅貨鶴3009 001 Off |TERB產品目錄0005寥t交親雷物3024 001OJI RT 只UftfiWI 0005 科交葛財3040 0010 J pFETT M產品3050 0010_ JiFER 成品 0010創統品姜甘716 Afll A3075 OOlOfflt剤圖3中使用Tcode:OMSKt義和分配評估類的,首先定義帳戶分配參考比如0001（參考原材料）和0010（制成品參考），如圖3-1,然后定義好評估類，將評估類歸屬于某個帳戶分配參考，如評估類0710和0720歸屬帳戶

5、分配參考0001,如圖3-2,最后將物料類型對應到帳戶分配參考，如圖3-3,如物料類型ROH寸應到帳戶分配參考0001,這步有什么意義呢？簡單地說,就是限制特定 物料類型只能選擇特定，現在屬于物料類型ROH勺物料的評估類只能選擇0710和0720,這樣可杜絕原材料被某個馬大哈不小心 選擇了產成品的評估類，這樣都能整出個配置，多人性化。那么，如何更改有交易記錄的物料的 Valuation Class?步驟如下：I. 使用MMBE/MM查看庫存，把該物料的庫存調為0,可新建一專門的中間物料，使用移動類型 309先轉移到中間物料，修改完評估類后再轉回，如果物料在該工廠多個庫存地有庫存，注意按照庫存地

6、轉出先轉如中間物料。II. Tcode:OMT4（或SE16: V_160M把消息號MM326/MM32改成W系統默認為物料有Open采購訂單和生產工單不允許修改評估類 這個消息號可以修改。III. MM02 或 MM17tt更改 Valuation Class .評估類別又是什么呢？舉個簡單例子，同一材料有采購自用的，有工廠采購的，有來料加工的，有自制的，使用評估類別實際 上是使用同一料號卻從庫存管理和成本核算上區分開物料的多種形態，評估類別和分割評估相關，在此不細述。2. 組合評估范圍Tcode:OMWD評怙公司碼公司名稱1；帳目表評詁分組丄0001 0001 R ERP S8I NT 0

7、001FRA1 2331IFujan Refining&PetrochemJVCH FR01FRA2 2331Fujian Refining&PetrochemJVCN FR01FRA3 2331IFujian Refining&PetrochemJVCN FR01FRA4 2331Fujian RefiningfifPetrochemJVCN FR01FRMO 2331IFujian Refining&PetrochemJVCN FR01FRM1 2331IFujian Refining&PetrochemJVCN FR01FRM2 2331Fujia

8、n Refining&PetrochennJVCN FR01修改視圖評伍范田的版廣確認：總覽前面說過，通常評估等級是評估范圍,這樣系統在Copy新建工廠時即產生評估范圍，ERP的成本核算是基于Plant的,Plant的建 立可參照企業的車間，可參照企業的產品系列，或根據兩個城市的不同的辦事處，比如某公司代碼在甲城市設置了生產工廠，在 乙城市設置了一個銷售辦事處，從城市甲轉移到城市乙的貨物如果需要增加轉儲運費或方便管理控制，最好不采用同工廠間的 301移庫而是開物料轉儲單，而開轉儲單是基于工廠的，工廠還和利潤中心對應，如果需要考核利潤中心，設置工廠也是必要 的，有時，為了成本核算也可建立

9、一些虛擬工廠，典型的如各種無價值工廠，比如某物料有來料加工，除了建立來料加工的分割評 估，也可建立一個來料加工工廠，再如某些貿易加工企業可能每個月都需要報廢一些物料，每季末再申報海關集中處理，報廢 的物料在生產工廠庫存不再反應，此時，就可建立一個無價值的報廢工廠管理報廢料的數量。有趣的是，有的ERP軟件使用倉庫做物料成本核算。在圖4中，將公司代碼2331的7個工廠都歸屬到同一個評估分組。特別地，對于大型跨國企業，由于其分布在世界各地的公司代碼可能使用不同的會計科目表，可將使用同一會計科目表的公司代碼的各工廠組合起來，如圖 5。評估分組瑪3000CAUS公司代碼工廠I評估范倒3 定義物料移動類型

10、Tcode： OMJJ|OMCJ|OMBW關鍵詞：移動類型|價值串|交易(事務)碼|科目修改G/L移動類型(Movement Type): ERP系統使用移動類型來確定各種不同的物料移動是否更新物料的庫存數量和自動對應到相關的帳目的規則。價值串（Value String）:物料移動的科目確定實際上是通過分配給移動類型的記賬價值串來確定。交易碼（TE Key） : ERP系統使用交易（事務）碼來確定生成過帳行的科目,每個物料交易實際上至少涉及到交易（事務）碼，比如發 料,至少涉及存貨記帳交易碼BSX,表示材料的增減,另外至少設計各種類型材料消耗科目，如果材料采用標準價格,多數情況下還 涉及差異科

11、目，這些都是通過交易碼確定。科目修改：細分科目確定，存貨交易分成兩大類，一是存貨的進庫，一是存貨的出庫，典型地，對于記帳交易碼BSX表示材料的進庫，無論是采購入庫，生產入庫，盤盈入庫，委外加工入庫等入庫動作，都只直接對應到一個存貨科目，它就不再需要科 目修改，對于材料的各種出庫消耗交易碼 GBB它需要對應到各種消耗類型，所以使用科目修改細分不同類型的消耗科目，比如發料到工單是生產成本消耗，研發發料對應到研發費用，銷售發料對應到銷售成本科目，報廢發料對應到管理費用等等。Company codeChart of accountsOrganizational structurePlant/Valua

12、tion areaValuationgroupingcodeAccounting datafor valuation areaValuation classMaterialBusiness transactionValue string IGoods movement/Invoice verification/Transaction keyAccount groupingMaterial typeValue/quantrtyupdate現在，通過圖6能知道后勤自動過帳的基本原理。I 工廠（評估范圍）被分配到公司代碼，科目表被分配到公司代碼，可將多個工廠組合成一個評估分組碼。II 前面說過，通過

13、物料類型限制只能使用某些評估類，物料主數據中維護好評估類。III .物料在選擇不同移動類型移動時將根據相應的價值串和交易碼確定該移動類型是否進行數量和價值的更新，如果更新價值就涉及自動科目獲取和自動財務記帳。為了方便讀者理解，舉一個實際例子，如圖 7。ERP系統預置了各種移動類型，基本上可以滿足企業要求，這些移動類型也起到一個模版作 用,如果需要用戶可以根據這些模版任意復制自己的移動類型。業務背景：企業借用來料加工成品進行銷售，來料加工原料和來料加工成品都采用分割評估，只管理數量，成本為0假設直接使用物料轉儲, 從來料加工產品到自有產品時，如果使用309直接從來料加工物料轉到自有物料， 無論自

14、有產品采用移動平均價還是標準價格， 自有產品的成本都將為0，影響自有產品的當期成本。為此，Copy 562為ZL1表示來料加工轉出，561為ZL2為來料加工轉入，如圖 7。口那?車Ui誓購文卓WMUl制自冊fl 口麗偏if恭訪Ul跖沖巴Ullt溝瞧沼QM申 CJ詰謝匡處系扳毛簡單敘述下Copy移動類型的注意點:1.II短文本"頁面修改移動類型文本，注意"幫助文本"頁面也一定要修改一下文本。2.II允許事務"中選擇什么Tcode（ERP系統的一種快捷運行程序的代碼）。3.II字段選擇"頁面選擇移動的字段狀態，字段狀態在本書有過專門介紹，物料移動類

15、型，會計科目和記帳碼都有字段狀態并需要保持一致。用戶需求，自動過帳還需要核算到多個輔助項目，這不成問題，系統為移動類型設置了多個字段狀態分組，通常的輔助核算無 非是供應商/客戶/員工什么的,圖8-23顯示的是附加科目設置分組（Account Assignment ）的字段，你想到的沒想到的"核算"字段應該都有，而且你可以方便設置那些字段為必輸，隱藏和可選。J. M孑粗誦單r匚護字段狀況IBISES遅用貂翳類擔：宿殊陣存 ；移劫裘S1恃林存ZL1遶擇鉗一隈議蹇M亦j目設畳費產合計樞X收謝交劇（RR）_國外收忖合并（只 FI） （RFI） （只 F1） 金雜費產菩趕（只FI）緒

16、宦為可（枚用于F1）加約號 （険于PI ）瞬中善理會計f生產計劃費用單Hg專戶訂桑碩諾頂目TTOooo(RFI)1. "回轉/后續移動類型"頁面,通常Copy移動類型都需要成對出現,在此設置ZL1/ZL2的反沖移動類型為ZL2/ZL1，ERP系統提 供了強大的"后悔"功能,基本上,各種交易都可反沖，ERP系統中，除非歸檔，原則上應該嚴禁刪除任何憑證。2. "科目分組"頁面,其中TE碼GBB寸應物料出庫,設置科目修改ZL1表示決定出庫的一個小類別的科目確定碼，如圖9修改視圖科目分組：總覽圖9 1=h=n對話蠟構吒1vrislfflEK

17、buZ Im knshiHivfcnllE碼 斑目 愜畫株戶設11 UI稱諭英型_J-®ZLlTA012GBBZLl0Osx*Ul丸許爭務 dm交本ZL1F-¥A013PRDPRAtZLl1.1fAOlJ-. - q2CBBZLlnIBBI爭段遶擇（從2ZLl¥A013PRDPRA 1Q手段選擇（EnjcrZL1E¥A012OBEZLl口更斛控制/WM; &料目分趙UI刪后續移肪U1格動原因Ul橄侑謝渚Q幣脛ZL1Evk/<A013PRDPRA 二 jZL10VA012GBBZLlZL1OIAOL*FRDPRAi ZL1QIA01一 2GB

18、BZLlUl肓勤注St丟蜒紙ZL1Q¥A01妝FRDPRAZLl V¥A012GBBZLlsZLl VIA018PRDmZLK¥A01|2CBBZLlsZLl VfAOl3FRDPRA圖9顯示移動類型ZL1/ZL2對應的的科目修改為ZL1，如果有材料差異則進入 PRD->PRA寸應的科目,這些科目將配置在自動過 帳表格中。接下來就可定義后勤自動過帳的科目分配了4 配置自動過帳科目Tcode:OBYC后勤自動科目配置包括委外加工，采購價格差異，物料分類帳差異，關稅/代理/保險/商檢/海關等各種采購附加費用科目的自動確定等,涉及各種后勤業務的自動科目分配，會計科

19、目和財務專業知識又掩蓋在幕后，比如各種采購附加費用，后勤采購人員只 要輸入關稅/代理/保險/商檢/海關等對應的條件類型就可，條件類型在自動科目配置中對應到科目，否則你讓采購員開采購單時去選擇各種科目，他天天半夜起床時都會恨死你1二RIK檄-憎*記#圖10 1圖10顯示的是后勤自動科目配置的全部 TE碼/事務,其中圖10-12顯示的BSX表示存貨入庫,根據評估類對應到存貨科目,比如原材料主數據維護的評估類是3004,則入庫借記BSX原料,如果是產品7020則借記BSX產成品科目,另一方科目則取 WRX,就是ERP系統所謂的GR/IR科目，可以將各種評估類都對應到該 GR/IR中間科目，最右邊的G

20、BB表示物料消耗出庫，前面已經講過， 無論何種入庫，借方BSX都一定是存貨科目，出庫消耗就不同，有發料到委外倉，發料報廢,盤盈盤虧,發料到各種類型成本中心， 生產領料,退庫等等,所以消耗事務GBB才會有所謂的科目修改來進一步細分科目確定,最典型的是如圖10-3的VBR,生產發料 （移動261）和成本中心發料（201）都對應到該科目修改，同時剛才Copy的移動類型ZL1/ZL2來料加工移動類型對應到應付帳款- 來料加工（設置成一般總帳科目）。在圖10中,估價修改FR01即公司代碼2331全部工廠的評估分組碼,相傳國內有的ERP軟件直接物料憑證模板，在憑證模板設置 科目，憑證模板類似移動類型+自動

21、科目配置，我在想一個問題是對于同一憑證模板比如生產發料，會計憑證如下Dr:生產成本-物料消耗Cr:原材料現在有一個大型跨國公司，科目都是這倆破科目，但是會計編碼不一樣，那就比較不好玩了，憑證模板根據工廠設置科目，那還不 如搞一個評估分組碼,對同一憑證模板不同評估分組碼設置一套科目，將后勤自動科目配置和移動類型分開的好處是，對后勤顧問只要Copy移動類型就行，全部后勤科目配置集中起來讓財務顧問去折騰。很顯然，對于任何物料移動，其中一方的 TE碼/事務碼必定是BSX（存貨科目），現在來料加工轉移到自有業務如下處理，來 料加工物料原料/產品轉出，因為來料加工原料/產品價格為0,所以轉出時只產生物料憑

22、證，存貨數量減少，沒有財務憑證， 同時使用移動類型ZL2轉入自有原料/產品，產生物料憑證增加存貨數量，同時產生如下會計憑證：Dr :庫存商品（入庫總金額為物料單價*數量）Cr :其它應付款-來料加工。還料時則反沖這兩張物料憑證或 ZL1出自有材料，ZL2進來料加工產品，這樣借料對當期成本影響就甚小，為什么說甚小呢？因為假設自有產品采用標準價+ML從來料加工轉進自有產品采用標準價格非實際價格還是有稍許影響的，表格說明幾種情況，為了簡便,假設無消耗：一不從來料加工借料期初庫存標準價當期采購數量采購價格來料加工轉入期末數量期末實際價 格012001000 個13000個10001300二直接309從

23、來料加工轉為自有庫存012001000 個13001000個（無價值）2000650備注：影響當期成本,期末實際價格=1000 * 1300 / （ 1000 +1000）三.米用ZL1/ZL2兩步法從來料加工轉為自有庫存012001000 個1300100020001250備注:可忽略的稍許影響，除非標準價格和當期實際采購價格 相差過大期末實際價格=（1000 * 1300 + 1000 * 1200） / （ 1000 + 1000） =1250現在,回顧一下后勤自動過帳設計思路：1. 工廠/評估范圍組合為一評估分組碼.2. 物料主數據中維護評估類3. 物料移動類型中的價值串和 TE碼決定

24、科目.4. 根據TE碼（或+價值修改）+評估類分配科目.事務一般修改Valuati on Class 和科目備注MemoAG1N/A和運輸機構相關,在SAP標準的MM定價類型有的條件類型用到此Account key ,企業根本不用.AG2N/AAG3N/AAKON/A如有多plant而需要區分此差異可根據不同 的val. Class（Mat. type）配置不同的價差科目當物料米用標準價時從con sig nment庫存和 普通庫存互相轉產生的價差（材料成本差異 科目）如 MB1B:311/312 KAUMN/A同上,一般企業就使用材料差異科目.（COS-Returns Cost Varian

25、ee）和65310080（Return Freight- Others）科目,主要考慮是公司間轉移會有運輸費用 等.工廠之間貨物移動或者物料到物料之間的轉 換產生的價差.MB1B:311/309*對于開STO （公司間或跨公司）的庫存轉移 似乎和這無關.即使材料采用STD采購價格 和物料價差由PRD采購價差）決定.B01N/A所謂的后續結算（Subsquent settlement）, 可 這樣理解在PO中定義了折扣con diti on（Volumn-based rebate數量折扣）,在收貨后獲取折扣，這時可給condition 配置一預提應計收入 科目.比如SAP默認的PricingPr

26、ocedure: RM5000-RM5003B02N/AB03N/ABSDN/A庫存補充記帳和BSX不同的是，似乎使用第二 方采購時非采購方需要使用此事務，更詳細 請看SAP相關幫助BSVN/A外包引起的存貨變更科目，根據不同的 valuation class配置類似委外加工結轉|產出科目或直接使用生產成本產出科目.外包PO的收貨或外包后續調整對應的科目.BSXN/A根據不同的valuationclass配置不同的存貨科目大家都很熟悉就是存貨過帳科目.COCN/A特別地,為巴西公司的重估消耗科目DELN/ADIFN/A可以分借貸給不同的科目，借方可配置類似 營業外支出而貸方可配置營業外收入科目

27、.MIRO時在容限范圍(Tcode:OMR6)內的小差 異,比如 GR/IR line item amount是100USD,AP是 100.8(or 99.5)USD,就需要配 置DIF科目.EINN/APurchase account( EIN), purchase offsett ing acco unt (EKG freightpurchase acco unt ( FREThese tran sact ions are used only if Purchase Account Managmentis active in the compa ny code.請參考 IMG :Mate

28、rial management-> Valuatio n and acco unt assig nmen t-> Purchase Acco unt Man ageme ntCompany code BE01 默認激活.通常在 Belgium, Spa in, Portugal, Fran ce, Italy, and Finland等國家使用.EKGFREFR1-FR4各種采購附加雜費比如運輸保險等科目帶 未清項（open item）管理，此運輸費類似GR/IR要發票校驗.BS科目除非商品流通企業的運雜費（代攤存貨費用） 核算采用條件類型（現在方案不米用）.FRL可根據外包料的v

29、aluation class設置外包 費用-SFG（FG）科目 .同樣是為外包，和BSV（料產出）不同的是，這 一般是外包作業（工）即相關外包費用科目， 企業實際付給外包商的委外加工（服務）費用FRN外包PO的突發附加費用* 公司配置 62000090（Operating matl.這是為外包PO所謂的突發delivery costs (in cide ntal costs of procureme nt)或其它Con sum-FG科目)費用所設計的科目GBBAUA生產訂單結算的產出差異設置成和AUF一樣的科目AUF生產成本-產出(prod. Cost-output)科目，根據 Vai.Cla

30、ss(Mat. Type)細分.無科目分配的生產訂單收貨，當工單米用 backflush 或分步使用 MB1A26發料,MIGO 101收FG時就使用到AUF .BSA庫存初始化科目.MB1C 561期初庫存INV庫存使用中造成的損益差異， 通常就是盤點損益.)盤贏盤虧VAX銷售成本科目VAY和VAX的區別和VAY不同的是VAX通常用于無SO發貨，典型的比如 STO(stock transfer order),VL10B 后做的 VL02N發貨.實際上跨公司的公司轉儲單隱含集成同一 集團一方銷售業務，簡化了處理步驟.VAYVB0外包PO收貨時所對應的企業自 備材料消耗費用,根據valuatio

31、n class(Mat.type) 不同設置不同 科目企業在外協時可能提供一些材料，在收貨時 會有Dr: VB0對應外協材料消耗科目Cr:材料存貨科目有企業直接配置存貨科目.這時會計分錄就 是Dr:存貨Cr:存貨VBR生產費用消耗，即所謂的生產成 本投入,根據Vai. Class配備不 同科目.大家最熟悉的261/262工單發貨，201/202 成本中心發貨都是對應此科目.VKASAP提供的 default for sales order acco unt assig nment SAP提供的 default for project acco unt assig nment, 輸入 SE16:

32、V_T163K,K->VBR,M-> VKA,P->VKPK類PO費用類PO)和P類PO大 家都很熟悉,M類PO通常是指為 某Sales order購買收貨將到指 定的 SO stock.如果愿意你可輕易更改成你所需 用的 Account modification.VKPVNG報廢/毀損科目，可只使用一個報 廢費用科目，沒必要一定要根據 val. Class 細分，視管理需求設 置典型的551報廢對應的科目.Y-Z 型自 定義自定義的一般修改主要確定新準則下的科目是否和物料自動 過帳相關.查看了相關科目，似乎關系也不到.ZOF生產成本-產出科目 研發物料消耗等科目.可無PO(

33、purch. Order)收材料，理論上，同 樣也可無 Prod. Order 收 SFG/FG.MIGO(A1:Goods receipt,R10:Others)521/522,收半成品成品531/532,收 By-productKBSSAP用來在收貨時臨時決定PK碼不能設置科 目(81/91).KDM匯兌損益科目，有的企業設置已實現和未實 現匯兌損益.比如MIRC引起的匯兌損益.KDR發票校驗外幣轉化成本位幣時的小數位差 異.類同KDMKDV類 KDR,MI使用目前未配置KON應付委托款Con sig nment liabilities（應付委托款）arise in the case of

34、 withdrawals from con sig nment stock or from a pipeli ne or whe n con sig nment stock is tran sferredtoown stock.KTR使用cost object hierarchy的價差抵消科目Offsettingentry for price differencesincost object hierarchies.和PRK對應.LKW起用ML后的應計和遞延科目中石化使用了材料成本差異科目.PRD一般修改 PRA|PRD|PRF|PRUPRVML低層價差PRYML相關成本價格差額RUE預提de

35、livery cost 科目在 PC有 condition type 使用這 account key, 在MIRO必須手工清理.* 比如你 copy 了 procedure RM0000并使用了 con dition MAR1.UMB可使用材料差異(BS科目)*公司配置科目 Gain/Loss from Val.(P&L 科目)MR21/MR2更改 price 時的.外企似乎更愿使用重估損益之類的 P&L科目.UPF計劃外運費科目FR1-FR4等的計劃價和MIRO時的實際價差異 將自動過帳到此科目VST現在你根本就不用再在此配置進項稅科目，可能你只要設置一 rule然后保存一下

36、就可,FTXP定義稅碼,OB40給定VST科目,這個事務 即使你在此設置了 ,SAP更愿意去讀取OB40沒有存在必要設置的科目.WGI因通貨膨脹引起Goods issue/Goods receipt 的重估少用WGRWRX即GR/IR科目相關 Tcode:OBYP,F.13,F.19z*自定義的TransactionMM帶記帳碼的條件類型可以對應自定義的帳 碼,即對應此.結論：(1) . FR1代攤存貨費用不走條件類型,不相關.除了 GBE物料各種消耗類科目才有可能涉及新增加刪除科目外，其它不涉及，仔細分析了新增刪除科目，基本沒有科目和物料自動消耗相關.ERP APAF相關科目配置：(1) .

37、IMG路徑：應收帳目和應付帳目-業務交易- 未結清項目的結清- 為匯率差異定義會計科目(Tcode:OB09),特別是有外幣業務的企業應收應付預收預付其它應收應付應該配置匯率差異科目(中石化有的企業據成從來無外幣業務無配置 ).(2) .IMG路徑：應收帳目和應付帳目-業務交易-未結清項目的結清-收到的預付款-定義客戶預付款的統馭科目(Tcode:OBXR).(3) .IMG路徑:應收帳目和應付帳目-業務交易-帶有備選統馭科目的過帳-其它特殊總帳事務- 為客戶定義備選統馭科目(Tcode:OBXY)為供應商定義備選統馭科目(Tcode:OBXT)(4) .IMG路徑：應收帳目和應付帳目-業務交

38、易-帶有備選統馭科目的過帳-確定備選的統馭科目(Tcode:SE16-V_THKON).(5) . IMG路徑：應收帳目和應付帳目-業務交易- 結算- 評估- 外幣估值- 準備外幣評估的自動過帳(Tcode:OBA1,OBA1-KD同OB09）.Tcode FTXP,OB40定義稅碼和稅務科目（和新科目無關,保持原樣）.OBXU:定義現金折扣科目（5503990400:財務費用-其他費用-現金折扣）（和新科目無關，保持原樣）.（8）.OBXK:為銀行費用定義會計科目（5503990400:財務費用-其他費用-現金折扣）（和新科目無關，保持原樣）.ERP CO自動科目配置:（1）.統馭調整科目（和新準則無關）IMG路徑:控制-> 成本要素會計->統馭分類帳下OBXN業務區域調整科目6100000000 ,各種業務范圍（包括功能范圍對應的）調整中間科目.OK17統馭過帳調整6100000001 ,KALC時會將水電汽風等次級要素的調整會對應到此科目.OBXM資產負債表再調整科目配置（OBXM-GA0 = OBXN）（2）內部定單和W