1、國際商法國際商法第八章第八章 國際貿易支付法國際貿易支付法 中國某工藝品廠與美國某貿易公司長期進中國某工藝品廠與美國某貿易公司長期進行工藝品交易。行工藝品交易。19961996年年3 3月月1010日工藝品廠日工藝品廠( (以下以下簡稱簡稱A A廠廠) )電告貿易公司電告貿易公司(B(B廠廠) )，以，以CIFCIF條件向對條件向對方出口一批工藝品，總價值方出口一批工藝品，總價值3030萬美元，用不可萬美元，用不可撤銷的跟單信用證支付價款。撤銷的跟單信用證支付價款。3 3月月1515日日B B廠復電，廠復電，提出降價至提出降價至2727萬美元，萬美元，A A廠經研究同意廠經研究同意B B廠要求

2、，廠要求，遂于遂于3 3月月1919日發電報通知日發電報通知B B廠。廠。3 3月月2020日日B B廠收到廠收到電報。隨后，電報。隨后，A A廠將貨物運到寧波港交由某運輸廠將貨物運到寧波港交由某運輸公司公司C C承運。整批貨物分別裝入兩個集裝箱承運。整批貨物分別裝入兩個集裝箱, ,并并吊裝到船上。吊裝到船上。4 4月月4 4日承運船舶行至公海上時，日承運船舶行至公海上時，由于船長的疏忽由于船長的疏忽, ,船上發生火災，其中一個集裝船上發生火災，其中一個集裝箱被火燒毀，另一個完好無損。箱被火燒毀，另一個完好無損。5 5月月B向向A A廠提廠提出索賠，雙方訴至中國某法院。出索賠，雙方訴至中國某法

3、院。 (1)(1)雙方的合同爭議是否應適用雙方的合同爭議是否應適用聯合國國際貨物銷聯合國國際貨物銷售合同公約售合同公約來解決？來解決？ 為什么？為什么？ (2)(2)根據有關法律規定，該合同在何時何地成立？為什么？根據有關法律規定，該合同在何時何地成立？為什么？(3)(3)該批貨物的運輸保險應由哪方當事人辦理？保險費由誰該批貨物的運輸保險應由哪方當事人辦理？保險費由誰支付？為什么？支付？為什么？ (4)(4)貨物在海上受到損失，貨物在海上受到損失，B B廠能否要求廠能否要求A A廠給予賠償？為什廠給予賠償？為什么？么？(5)(5)假設假設A A廠向銀行提交了信用證規定的提單等單證廠向銀行提交了

4、信用證規定的提單等單證, ,收到貨收到貨款后款后, ,又欲將正在運輸途中的貨物賣給其他公司，此時又欲將正在運輸途中的貨物賣給其他公司，此時A A廠是廠是否有權向承運人發出指示，要求將貨物運回或者交給其他收否有權向承運人發出指示，要求將貨物運回或者交給其他收貨人，為什么？貨人，為什么？ (6)(6)應由何方當事人向銀行申請開立信用證，何方為信用證應由何方當事人向銀行申請開立信用證，何方為信用證的受益人，為什么？的受益人，為什么？(7)(7)假設假設A A廠向銀行提交符合信用證規定的全套單證廠向銀行提交符合信用證規定的全套單證, ,請求付請求付款款, ,此時此時B B廠獲知貨物在途中遭受損失廠獲知

5、貨物在途中遭受損失, ,立刻通知銀行停止付立刻通知銀行停止付款款, ,銀行是否有權拒絕付款？銀行是否有權拒絕付款？(1)(1)雙方當事人的營業地分別是中國和美國，雙方當事人的營業地分別是中國和美國，而兩國均是公約的締約國。根據該公約的規而兩國均是公約的締約國。根據該公約的規定，它適用于營業地位于不同國家當事人之定，它適用于營業地位于不同國家當事人之間簽訂的貨物買賣合同。而且本案貨物也不間簽訂的貨物買賣合同。而且本案貨物也不屬公約排除適用對象。因此，本案雙方當事屬公約排除適用對象。因此，本案雙方當事人簽訂的貨物買賣合同應當適用人簽訂的貨物買賣合同應當適用聯合國國聯合國國際貨物銷售合同公約際貨物銷

6、售合同公約，除非當事人另有約，除非當事人另有約定。定。(3)(3)根據根據19901990年貿易術語解釋通則年貿易術語解釋通則的規定，的規定，在在CIFCIF條件下替買方投保并支付保險費是賣主條件下替買方投保并支付保險費是賣主的一項義務。因此，該批貨物的運輸保險應的一項義務。因此，該批貨物的運輸保險應由由A A廠負責辦理，并由廠負責辦理，并由A A廠支付保險費。廠支付保險費。 (2)A(2)A廠廠3 3月月1010日的電報是向美方提出了訂日的電報是向美方提出了訂立合同的要約。由于美方立合同的要約。由于美方3 3月月1515日復電并日復電并未完全同意中方的交易條件，對合同價金未完全同意中方的交易

7、條件，對合同價金提出疑義，實質性地改變合同內容提出疑義，實質性地改變合同內容, ,故構故構成新的要約。成新的要約。A A廠廠3 3月月1919日的電報同意了美日的電報同意了美方的交易條件，構成了承諾。根據方的交易條件，構成了承諾。根據聯合聯合國國際貨物銷售合同公約國國際貨物銷售合同公約的規定，合同的規定，合同于承諾到達要約人時生效，承諾到達的地于承諾到達要約人時生效，承諾到達的地點點B B為合同成立地點。因此，合同于為合同成立地點。因此，合同于19961996年年3 3月月2020日成立日成立. .成立地點是美國成立地點是美國B B廠所在廠所在地。地。(4)A(4)A廠將貨物交給承運人運輸后，

8、即廠將貨物交給承運人運輸后，即完成了它在完成了它在CIFCIF合同中的義務。貨物合同中的義務。貨物在運輸途中遭受損失時，在運輸途中遭受損失時，B B廠可向保廠可向保險公司要求賠償，再由保險公司向運險公司要求賠償，再由保險公司向運輸公司輸公司C C索賠，索賠，B B廠也可以直接向運輸廠也可以直接向運輸公司公司C C索賠，但索賠，但A A廠在此中已無責任可廠在此中已無責任可言，故言，故B B廠不能要求廠不能要求A A廠給予賠償。廠給予賠償。(5)(5)提單是一種用以證明海上運輸合同和提單是一種用以證明海上運輸合同和貨物已由承運人接管或裝船，以及承運貨物已由承運人接管或裝船，以及承運人保證憑以交付貨

9、物的單據。提單具有人保證憑以交付貨物的單據。提單具有特殊的法律性質，在特殊的法律性質，在CIFCIF條件下，交單就條件下，交單就等于交貨。因此等于交貨。因此A A廠交出提單后即無權就廠交出提單后即無權就貨物的處理向承運人發出指示。承運人貨物的處理向承運人發出指示。承運人在收到貨物并簽發提單之后，就負有在在收到貨物并簽發提單之后，就負有在目的地向提單持有人交付貨物的義務，目的地向提單持有人交付貨物的義務，誰持有提單，誰就有權提取貨物。作為誰持有提單，誰就有權提取貨物。作為物權憑證，提單可以進行買賣和自由轉物權憑證，提單可以進行買賣和自由轉讓。讓。(6)(6)信用證作為一種銀行的付款憑證，屬于信用

10、證作為一種銀行的付款憑證，屬于銀行信用，是現代貿易中，尤其是國際貿銀行信用，是現代貿易中，尤其是國際貿易中最常見，最主要的支付方式。它是銀易中最常見，最主要的支付方式。它是銀行根據買方的請求，開給賣方的一種有條行根據買方的請求，開給賣方的一種有條件的保證承擔支付貨款義務的書面憑證件的保證承擔支付貨款義務的書面憑證. .在在信用證內信用證內, ,銀行授權受益人在符合信用證規銀行授權受益人在符合信用證規定的條件下，以該行或其指定的銀行為付定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規定金額的匯票，并款人，開具不得超過規定金額的匯票，并隨付信用證規定的裝運單據，按時在規定隨付信用證規定的裝

11、運單據，按時在規定地點收取貨款。因此，本案應由買方向銀地點收取貨款。因此，本案應由買方向銀行申請開立信用證，賣方為信用證的受益行申請開立信用證，賣方為信用證的受益人。人。(7)(7)本案中，當事人使用的是不可撤銷的跟本案中，當事人使用的是不可撤銷的跟單信用證。所謂不可撤銷的信用證，是指信單信用證。所謂不可撤銷的信用證，是指信用證一經開出用證一經開出, ,在有效期內，未經受益人的在有效期內，未經受益人的同意，開證銀行不得單方面予以撤銷或者修同意，開證銀行不得單方面予以撤銷或者修改的信用證。只要受益人所提交的裝運單據改的信用證。只要受益人所提交的裝運單據符合信用證的要求，開證銀行就必須按信用符合信

12、用證的要求，開證銀行就必須按信用證的規定履行付款義務。賣方在裝運港交付證的規定履行付款義務。賣方在裝運港交付貨物后，貨物風險自越過船舷時起轉移給買貨物后，貨物風險自越過船舷時起轉移給買方。雖然貨物在途中遭受滅失或損害，銀行方。雖然貨物在途中遭受滅失或損害，銀行仍有義務向仍有義務向A A廠支付價款。可見廠支付價款。可見, ,不可撤銷的不可撤銷的信用證對受益人有較大保障。所以，銀行無信用證對受益人有較大保障。所以，銀行無權拒絕付款。權拒絕付款。 票據匯票 本票 支票 匯票是出票人簽發的，委托付款人匯票是出票人簽發的，委托付款人于指定的到期日，無條件向收款人或持于指定的到期日，無條件向收款人或持票人

13、支付一定金額的票據。票人支付一定金額的票據。 匯票的基本當事人如下：匯票的基本當事人如下：出票人出票人( (drawer) )付款人付款人( (drawee) )收款人收款人（payee） 即開立即開立匯票的人，匯票的人，在進出口業在進出口業務中，通常務中，通常就是進口人就是進口人 就是匯票就是匯票上的付款人，上的付款人，在進出口業務在進出口業務中，通常就是中，通常就是進口人或其指進口人或其指定的銀行定的銀行 就是受領匯票就是受領匯票上所規定的金額的上所規定的金額的人，在進出口業務人，在進出口業務中，通常就是出口中，通常就是出口人本人或與其有業人本人或與其有業務往來的銀行為受務往來的銀行為受款

14、人款人 匯票是委托他人付款的證券匯票是委托他人付款的證券匯票是一種匯票是一種無條件無條件的的書面書面支付支付命令命令的票據的票據匯票是一種必須有確定金額的票據匯票是一種必須有確定金額的票據匯票是需有一定到期日記載的票據匯票是需有一定到期日記載的票據 匯票的支付標的必須是金錢而不能是金錢匯票的支付標的必須是金錢而不能是金錢以外的其他物品。以外的其他物品。區分標準區分標準 匯票種類匯票種類 出票人不同出票人不同 銀行匯票與商業匯票銀行匯票與商業匯票 付款時間的不同付款時間的不同 即期匯票與遠期匯票即期匯票與遠期匯票 是否隨附單據的不同是否隨附單據的不同 光票匯票與跟單匯票光票匯票與跟單匯票 記載收

15、款人方式的不同記載收款人方式的不同 指示匯票、記名匯票與指示匯票、記名匯票與不記名匯票不記名匯票 匯票從出票人出具匯票到該匯票最后被支付，通常需匯票從出票人出具匯票到該匯票最后被支付，通常需要經過一系列票據行為。所謂票據行為是指以負擔票據上要經過一系列票據行為。所謂票據行為是指以負擔票據上債務為目的所作出的法律行為。債務為目的所作出的法律行為。 匯票的出票匯票的出票1 匯票的背書匯票的背書2 匯票的承兌匯票的承兌3 匯票的保證匯票的保證4 匯票的付款匯票的付款5 匯票追索權的行使匯票追索權的行使 6 匯票的出票匯票的出票1 ( (1) )出票的概念出票的概念 出票是出票人簽發票據并將其交給收款

16、人的行為。出票是出票人簽發票據并將其交給收款人的行為。屬于創立票據的行為，因而又屬于基本票據行為。它包屬于創立票據的行為，因而又屬于基本票據行為。它包括兩個環節：一是簽發票據；二是交付票據。括兩個環節：一是簽發票據；二是交付票據。 ( (2) )匯票的記載事項匯票的記載事項 匯票的絕對應記載事項。匯票的絕對應記載事項。 根據我國根據我國票據法票據法第二第二十二條的規定，匯票必須記載下列事項：十二條的規定，匯票必須記載下列事項：表明表明“匯票匯票”的字樣；的字樣；無條件支付的委托；無條件支付的委托；確定的金額；確定的金額；付款付款人的名稱；人的名稱；收款人的名稱；收款人的名稱；出票期、地；出票期

17、、地；出票人出票人簽章。匯票上未記載上述規定事項簽章。匯票上未記載上述規定事項之一之一的，匯票無效。的，匯票無效。匯票的禁止記載事項無益（無效）記載事項有以下事項：無益（無效）記載事項有以下事項：（1 1）背書不得附有條件，附有條件的，所附）背書不得附有條件，附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。（條件不具有匯票上的效力。（2 2）保證不得附）保證不得附有條件，附有條件的不影響對匯票的保證責有條件，附有條件的不影響對匯票的保證責任。（任。（3 3）付款人承兌匯票，不得附有條件，）付款人承兌匯票，不得附有條件，附有條件的，視為拒絕承兌。附有條件的，視為拒絕承兌。有害記載事項一般是指附條件的委托

18、支付文有害記載事項一般是指附條件的委托支付文句的記載，如貨到驗收合格后付款。若記載句的記載，如貨到驗收合格后付款。若記載便會使匯票歸于無效。便會使匯票歸于無效。 匯票的背書匯票的背書2 ( (1) )匯票背書的概念匯票背書的概念 背書背書是指在票據的背面或粘貼單上記載有關是指在票據的背面或粘貼單上記載有關事項并簽章的票據行為。背書是轉讓票據權利的事項并簽章的票據行為。背書是轉讓票據權利的一種方式，也是票據得以流通的基礎。一種方式，也是票據得以流通的基礎。 匯票的背書匯票的背書2 ( (2) )背書的記載事項背書的記載事項 應記載事項。根據我國應記載事項。根據我國票據法票據法規定，背書應記規定，

19、背書應記載背書人簽章、載背書人簽章、被背書人名稱被背書人名稱和背書日期。背書未記載日和背書日期。背書未記載日期的，視為在匯票到期日前背書期的，視為在匯票到期日前背書。（空白背書）。（空白背書）可記載事項。根據我國可記載事項。根據我國票據法票據法的規定，匯票上的規定，匯票上可記載可記載“不得轉讓不得轉讓”字樣。字樣。不得記載事項。根據我國不得記載事項。根據我國票據法票據法的規定，背的規定，背書不得附有條件，附有條件的，所附條件不具有匯票上書不得附有條件，附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，但背書轉讓仍然有效的效力，但背書轉讓仍然有效。（金額分別轉讓無效）。（金額分別轉讓無效） 匯票的背書匯票

20、的背書2 ( (3) )背書的連續背書的連續背書連續的概念背書連續的概念匯票以背書方式轉讓的，其背書應當連續。所匯票以背書方式轉讓的，其背書應當連續。所謂背書連續是指在票據轉讓中，轉讓匯票的背書人謂背書連續是指在票據轉讓中，轉讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。即自出票時的收款人到最后持票人也是最后的接。即自出票時的收款人到最后持票人也是最后的被背書人，除第一次背書，背書人為收款人外，其被背書人，除第一次背書，背書人為收款人外，其后背書，均以前一次背書的被背書人為后一背書的后背書，均以前一次背書的被背書人為后一背書的背書人，

21、且相互連接而無間斷。背書人，且相互連接而無間斷。 匯票的背書匯票的背書2 ( (3) )背書的連續背書的連續背書連續的效力背書連續的效力對持票人的效力，主要是證明的效力。只要匯票背書對持票人的效力，主要是證明的效力。只要匯票背書是連續的，持票人是連續的，持票人不需另行提出任何證據不需另行提出任何證據，即可行使票據，即可行使票據權利。權利。 對付款人的效力。付款人負有查驗背書是否連續的對付款人的效力。付款人負有查驗背書是否連續的責任。付款人在背書不連續的情況下付款，因此而造成的責任。付款人在背書不連續的情況下付款，因此而造成的損失由付款人負責。損失由付款人負責。 匯票的背書匯票的背書2 ( (4

22、) )背書的效力背書的效力背書的效力背書的效力是指票據因背書行為所帶來的法律后果。是指票據因背書行為所帶來的法律后果。權利轉移的效力權利轉移的效力擔保責任的效力擔保責任的效力 權利證明的效力權利證明的效力這是背書的基本效力。這是背書的基本效力。 匯票的承兌匯票的承兌3 ( (1) )承兌的概念和特征承兌的概念和特征匯票的承兌是付款人在匯票上承諾到期日支匯票的承兌是付款人在匯票上承諾到期日支付匯票金額的一種票據行為。付匯票金額的一種票據行為。承兌是單方法律行為承兌是單方法律行為承兌是附屬票據行為承兌是附屬票據行為承兌是要式行為承兌是要式行為 由付款人一方由付款人一方的意思表示構成。的意思表示構成

23、。 它以發票行為它以發票行為的存在為前提。的存在為前提。 承兌人應在匯承兌人應在匯票的正面記載承兌票的正面記載承兌字樣和承兌日期并字樣和承兌日期并簽章。簽章。 匯票的承兌匯票的承兌3 ( (2) )承兌的格式與記載事項承兌的格式與記載事項承兌應在匯票的正面記載，不能在匯票的承兌應在匯票的正面記載，不能在匯票的背面進行。背面進行。承兌應記載承兌應記載“承兌承兌”字樣。字樣。承兌應記載承兌日期，如不記載承兌日承兌應記載承兌日期，如不記載承兌日期，承兌仍然有效，其承兌為付款人收到提示期，承兌仍然有效，其承兌為付款人收到提示承兌匯票之日起第三天為承兌日。承兌匯票之日起第三天為承兌日。承兌應當簽章。只有

24、簽章才具有法律效承兌應當簽章。只有簽章才具有法律效力。力。 匯票的承兌匯票的承兌3 ( (3) )承兌的效力承兌的效力承兌的效力是承兌人于到期日絕對付款的承兌的效力是承兌人于到期日絕對付款的責任。匯票在承兌前，出票人是匯票的主債務責任。匯票在承兌前，出票人是匯票的主債務人，而一經承兌之后，承兌人就成為匯票的主人，而一經承兌之后，承兌人就成為匯票的主債務人，出票人則退居次債務人的地位。債務人，出票人則退居次債務人的地位。 匯票的保證匯票的保證4 ( (1) )票據保證的概念和特點票據保證的概念和特點票據保證是票據債務人以外的人對票據債務票據保證是票據債務人以外的人對票據債務的履行提供擔保的附屬票

25、據行為。的履行提供擔保的附屬票據行為。票據保證具有獨立性票據保證具有獨立性票據保證人承擔票據保證人承擔連帶保證責任連帶保證責任票據保證人應是原票據債務人以外的人票據保證人應是原票據債務人以外的人票據保證是一種要式行為票據保證是一種要式行為票據保證是一種單方法律行為票據保證是一種單方法律行為票據保證是一種附屬行為票據保證是一種附屬行為 匯票的保證匯票的保證4 ( (2) )保證的分類保證的分類區分標準區分標準 票據保證類型票據保證類型 擔保的金額擔保的金額 全部保證和部分保證全部保證和部分保證 保證的人數保證的人數 單獨保證和共同保證單獨保證和共同保證 保證文句記載與否保證文句記載與否 正式保證

26、和略式保證正式保證和略式保證 （3 3）保證人的權利）保證人的權利保證人享有追索權。保證人可以基于與被保證人的實保證人享有追索權。保證人可以基于與被保證人的實質關系而取得對被保證人的求償權。在票據關系上，保證質關系而取得對被保證人的求償權。在票據關系上，保證人因清償保證債務取得了票據，從而可據以對承兌人、被人因清償保證債務取得了票據，從而可據以對承兌人、被保證人及其前手行使追索權。保證人及其前手行使追索權。 匯票的付款匯票的付款5 ( (1) )付款的概念付款的概念付款是指匯票承兌人或付款人無條件履行付付款是指匯票承兌人或付款人無條件履行付款義務，消滅票據的債權債務關系的票據行為。款義務，消滅

27、票據的債權債務關系的票據行為。 ( (2) )付款的程序付款的程序提示：提示： 持票人應按下列期限提示付款：持票人應按下列期限提示付款： （1 1）見票即付的匯票，）見票即付的匯票，自出票日起自出票日起1 1個月個月內內向付款人提示付款；向付款人提示付款； （2 2）定日付款、出票后定期付款的匯票，）定日付款、出票后定期付款的匯票，自自到期日起到期日起1010日內日內向承兌人提示付款。向承兌人提示付款。付款：付款： 付款人必須在付款人必須在提示當日提示當日足額付款。足額付款。 簽收：簽收： 持票人獲得付款的，應在匯票上簽收，并將持票人獲得付款的，應在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。匯票交給付款

28、人。 匯票追索權的行使匯票追索權的行使 6追索權是一種票據權利。是指持票人在匯票到期追索權是一種票據權利。是指持票人在匯票到期不獲付款或不獲承兌或其他法定原因發生時，向其前不獲付款或不獲承兌或其他法定原因發生時，向其前手請示償還票據金額及其損失的權利。手請示償還票據金額及其損失的權利。追索權行使的實質要件追索權行使的實質要件i i匯票被拒絕承兌的；匯票被拒絕承兌的； iiii承兌人或者付款人死亡、逃承兌人或者付款人死亡、逃匿的；匿的； iiiiii承兌人或付款人被依法宣告破產的或者因違法承兌人或付款人被依法宣告破產的或者因違法被責令終止業務活動的。被責令終止業務活動的。追索權行使的形式要件追索

29、權行使的形式要件追索的原因出現后，持票人必須依法為票據權利追索的原因出現后，持票人必須依法為票據權利保全行為，然后才能行使追索權。追索權的保全由兩保全行為，然后才能行使追索權。追索權的保全由兩個步驟組成：票據提示和作成拒絕證書。個步驟組成：票據提示和作成拒絕證書。 本票是出票人簽發的，承諾自己在見票時無條件本票是出票人簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。 本票分為商業本票和銀行本票。本票分為商業本票和銀行本票。區分標準區分標準 本票本票類型類型 本票付款期本票付款期限的不同限的不同 即期本票和遠期本票即期本票和遠期本票簽

30、發本票的簽發本票的主體不同主體不同 企事業單位和個人簽發的商業本企事業單位和個人簽發的商業本票和銀行簽發的銀行本票票和銀行簽發的銀行本票本票上是否記載收本票上是否記載收款人的名稱款人的名稱 記名本票和無記名本票記名本票和無記名本票 本票的出票行為是一種要式行為，本票上必本票的出票行為是一種要式行為，本票上必須記載以下事項：須記載以下事項： ( (1) )表明表明“銀行本票銀行本票”的字樣；的字樣； ( (2) )無條件支付的承諾；無條件支付的承諾； ( (3) )確定的金額；確定的金額； ( (4) )收款人名稱；收款人名稱； ( (5) )出票日期；出票日期； ( (6) )出票人簽章。出票

31、人簽章。聯聯 系系 區區 別別 匯票法中有匯票法中有關出票、背關出票、背書、付款、書、付款、拒絕證書以拒絕證書以及追索權等及追索權等規定，基本規定，基本上都可適用上都可適用于本票。于本票。 1.匯票有三個當事人，即出票人、付款匯票有三個當事人，即出票人、付款人與受款人；而本票只有兩個當事人，即人與受款人；而本票只有兩個當事人，即出票人出票人( (同時也是付款人同時也是付款人) )與受款人。與受款人。 2.匯票必須經過承兌之后，才能使承兌匯票必須經過承兌之后，才能使承兌人人( (付款人付款人) )處于主債務人的地位，而出票處于主債務人的地位，而出票人則居于從債務人的地位；本票的出票人人則居于從債

32、務人的地位；本票的出票人即始終居于主債務人的地位，自負到期償即始終居于主債務人的地位，自負到期償付的義務，不必辦理承兌手續。付的義務，不必辦理承兌手續。 支票是由出票人簽發的，委托辦理支票存款支票是由出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定金額給收款業務的銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。出票人是簽發支票的單位或人或持票人的票據。出票人是簽發支票的單位或個人，付款人是出票人的開戶銀行。個人，付款人是出票人的開戶銀行。 根據不同的標準，支票有許多分類，主要有根據不同的標準，支票有許多分類，主要有記名支票、不記名支票、劃線支票、保付支票、記名支票、不記名支

33、票、劃線支票、保付支票、銀行支票等。銀行支票等。 支票的出票行為是一種要式行為，簽發支票支票的出票行為是一種要式行為，簽發支票應使用炭素墨水或墨汁填寫，支票上必須記載以應使用炭素墨水或墨汁填寫，支票上必須記載以下事項：下事項：表明表明“支票支票”的字樣的字樣無條件支付的委托無條件支付的委托確定的金額確定的金額付款人名稱付款人名稱出票日期出票日期 出票人簽章出票人簽章 支票上未記載上述規定事項之一的，支票無效。支票上未記載上述規定事項之一的，支票無效。聯聯 系系 區區 別別 支票和匯票一支票和匯票一樣有三個當事樣有三個當事人，即出票人、人，即出票人、付款人與受款付款人與受款人人 1.支票的付款人

34、限于銀行；而支票的付款人限于銀行；而匯票的付款人則不以銀行為限。匯票的付款人則不以銀行為限。 2.支票均為見票即付，而匯票支票均為見票即付，而匯票則不限于見票即付。則不限于見票即付。 涉外票據是指出票、背書、承兌、保證、涉外票據是指出票、背書、承兌、保證、付款等行為中，既有發生在我國又有發生付款等行為中，既有發生在我國又有發生在境外的票據。在境外的票據。聯合國國際匯票和本票公約聯合國國際匯票和本票公約我國我國票據法票據法、民法通則民法通則 支票的匯付又稱匯款，指支票的匯付又稱匯款，指付款人主動付款人主動通通過銀行或其他途徑將款項匯交收款人。國際過銀行或其他途徑將款項匯交收款人。國際貿易貨款的收

35、付如采用匯付，一般是由買方貿易貨款的收付如采用匯付，一般是由買方按合同約定的條件按合同約定的條件( (如收到單據或貨物如收到單據或貨物) )和時和時間，將貨款通過銀行，匯交給賣方。間，將貨款通過銀行，匯交給賣方。 在匯付業務中：通常有四個關系人：匯款人、在匯付業務中：通常有四個關系人：匯款人、收款人、匯出行和匯入行。收款人、匯出行和匯入行。 匯款人匯款人( (進口人進口人) )收款人收款人( (出口人出口人) )匯出行匯出行( (進口地銀行進口地銀行) )匯入行匯入行( (出口地銀行出口地銀行) )( (1) )訂合同訂合同( (3) )委托書委托書( (2) )申請申請書、貨款書、貨款( (

36、4) )匯款通知、匯款通知、貨款貨款（二）匯付的方式（二）匯付的方式方式方式含義含義優缺點優缺點信匯信匯(M(MT)T) 信匯是指匯出行應匯款人的申信匯是指匯出行應匯款人的申請，將請，將信匯付款委托書信匯付款委托書寄給寄給匯入匯入行，授權解付一定金額給收款人行，授權解付一定金額給收款人的一種匯款方式。的一種匯款方式。 信匯方式的優點是費用較信匯方式的優點是費用較為低廉，但收款人收到匯款為低廉，但收款人收到匯款的時間較遲。的時間較遲。電匯電匯(T/T)(T/T) 指匯出行應匯款人的申請，采指匯出行應匯款人的申請，采用用電傳電傳、SWIFT( (環球銀行間金環球銀行間金融電訊網絡融電訊網絡) )等

37、電訊手段等電訊手段將將電匯電匯付款委托書付款委托書給匯入行，指示解付給匯入行，指示解付一定金額給收款人的一種匯款方一定金額給收款人的一種匯款方式。式。 優點是收款人可迅速收到優點是收款人可迅速收到 匯款，但費用較高。匯款，但費用較高。票匯票匯(D/D)(D/D) 指匯出行應匯款人的申請，代指匯出行應匯款人的申請，代匯款人開立以其分行代理行為解匯款人開立以其分行代理行為解付行的銀行付行的銀行即期匯票即期匯票，支付一定，支付一定金額給收款人的匯款方式，由金額給收款人的匯款方式，由匯匯款人自行寄交款人自行寄交。 票匯的匯入行無須通知收票匯的匯入行無須通知收款人取款，而由收款人持票款人取款，而由收款人

38、持票登門取款，時間長、匯費低登門取款，時間長、匯費低 在國際貿易中，匯付方式通常用于在國際貿易中，匯付方式通常用于預付貨款預付貨款( (Payment in advance) )、訂貨、訂貨付現付現( (Cash with Order) )和賒銷和賒銷( (Open Account) )等業務。此外，匯付方式還等業務。此外，匯付方式還用于支付訂金、分期付款、貨款尾數以用于支付訂金、分期付款、貨款尾數以及傭金等費用的支付。及傭金等費用的支付。 托收是指由接到托收指示的銀行根托收是指由接到托收指示的銀行根據所收到的指示處理金融單據和據所收到的指示處理金融單據和/ /或商或商業單據以便取得付款或承兌

39、，或憑付款業單據以便取得付款或承兌，或憑付款或承兌交出商業單據，或憑其他條款或或承兌交出商業單據，或憑其他條款或條件交出單據。條件交出單據。委托人委托人( (出口人出口人) )托收行托收行( (出口地銀行出口地銀行) )( (1) )訂合同訂合同( (3) )委托書和匯票委托書和匯票 ( (2) )申請申請書、書、跟單跟單匯票匯票 ( (4) )提提示示匯匯票票 ( (8) ) 貨貨款款 ( (7) )通知通知代收行代收行( (進口地銀行進口地銀行) )( (5) )承承兌付兌付款款 ( (6) )交交 單單 付款人付款人( (進口人進口人) )即期付款交單即期付款交單光票托收光票托收遠期付款

40、交單遠期付款交單付款交單付款交單承兌交單承兌交單托收托收跟單托收跟單托收 付款交單與承兌交單的異同：付款交單與承兌交單的異同：托托 收收方方 式式相同點相同點不同點不同點性性 質質資金流向與資金流向與收付工具的收付工具的傳遞方向傳遞方向匯票的匯票的種類種類交單的交單的依據依據收收 款款時時 間間委托人承委托人承擔的風險擔的風險付付 款款交交 單單商商 業業信信 用用 逆逆 匯匯跟單匯票跟單匯票 付付 款款即即 期期遠遠 期期較較 小小承承 兌兌交交 單單商商 業業信信 用用 逆逆 匯匯跟單匯票跟單匯票 承承 兌兌遠遠 期期較較 大大 信用證信用證( (Letter of credit,L/C)

41、 )是一種開證銀行是一種開證銀行根據開證申請人的申請向受益人開出的，承諾在根據開證申請人的申請向受益人開出的，承諾在一定期限內，在一定金額內憑受益人提交的規定一定期限內，在一定金額內憑受益人提交的規定的單據付款的書面文件。在國際貨物買賣中，開的單據付款的書面文件。在國際貨物買賣中，開證申請人通常是買方，而受益人通常是賣方，可證申請人通常是買方，而受益人通常是賣方，可以簡單地說，以簡單地說，信用證就是應買方申請開證銀信用證就是應買方申請開證銀行開給賣方的一種有條件的付款承諾。行開給賣方的一種有條件的付款承諾。開證人開證人（進口商）（進口商）付款行付款行開證行開證行委委托托關關系系信用合同信用合同

42、通知行通知行議付行議付行受益人受益人（出口商）（出口商） 開證申請人開證申請人( (Applicant) ) 1 向開證銀行申請開立信用證的人，一般是進向開證銀行申請開立信用證的人，一般是進口人。在信用證中又稱開證人口人。在信用證中又稱開證人( (Opener) )。 接受開證申請人的委托，開立信用證的銀行，接受開證申請人的委托，開立信用證的銀行，它承擔按信用證規定條件保證付款的責任。它承擔按信用證規定條件保證付款的責任。 開證銀行開證銀行( (Opening Bank, Issuing bank) ) 2 受開證行的委托，將信用證轉交出口人的銀行。受開證行的委托，將信用證轉交出口人的銀行。它

43、只證明信用證的真實性，不承擔其它義務。它只證明信用證的真實性，不承擔其它義務。 信用證上所指定的有權使用該證的人，一般信用證上所指定的有權使用該證的人，一般為出口人。為出口人。 通知銀行通知銀行( (Advising Bank) ) 3 受益人受益人( (Beneficiary) )4 愿意買入或貼現受益人交來跟單匯票和單據愿意買入或貼現受益人交來跟單匯票和單據的銀行。的銀行。 一般為開證行，也可以是開證行所指定的銀行。一般為開證行，也可以是開證行所指定的銀行。無論匯票的付款人是誰，開證行必須對提交了符合無論匯票的付款人是誰，開證行必須對提交了符合信用證要求的單據的出口人履行付款的責任。信用證

44、要求的單據的出口人履行付款的責任。 票據付款銀行或稱代付行票據付款銀行或稱代付行( (Paying Bank) ) 6 議付銀行議付銀行( (Negotiating Bank) ) 5 19951995年年5 5月，法國月，法國A A公司與中國公司與中國B B公司訂立了公司訂立了向中國出口向中國出口200200臺電子計算機的合同，每臺臺電子計算機的合同，每臺CIFCIF上海上海10001000美元，以信用證支付，美元，以信用證支付， 19951995年馬賽港裝船。年馬賽港裝船。 19951995年年 1010月月 1010日，中國銀行上海分行根據買方指日，中國銀行上海分行根據買方指示向賣方開出

45、了金額為示向賣方開出了金額為2020萬美元的信用證，委托馬萬美元的信用證，委托馬賽的一家法國銀行通知并議付此信用證。賽的一家法國銀行通知并議付此信用證。19951995年年1212月月2020日，賣方將日，賣方將200200臺計算機裝船并獲得信用證要臺計算機裝船并獲得信用證要求的提單、保險單、發票等票據后，即到該法國銀求的提單、保險單、發票等票據后，即到該法國銀行議付、經審查單證相符，銀行即將行議付、經審查單證相符，銀行即將2020萬美元支付萬美元支付給給A A公司。公司。請問：請問：1 1、本案中開證申請人是誰，開證行、通知行、議、本案中開證申請人是誰，開證行、通知行、議付行分別為哪家銀行？

46、付行分別為哪家銀行？ 開證人開證人付款行付款行開證行開證行( (1) )( (3) )( (7) )( (4) )( (2) )( (6) )通知行通知行議付行議付行( (5) )受益人受益人 1. 進口人在貿易合同中，規定使用信用證進口人在貿易合同中，規定使用信用證支付方式。支付方式。 2. 進口人先在當地銀行提出申請，填寫開進口人先在當地銀行提出申請，填寫開證申請書，按照合同填寫各項規定和要求，并證申請書，按照合同填寫各項規定和要求，并交納押金或提供其他保證，請銀行交納押金或提供其他保證，請銀行( (開證行開證行) )開開證。證。 3. 開證行根據申請內容，向出口人開證行根據申請內容，向出

47、口人( (受益受益人人) )開出信用證，并寄交出口人所在地分行或開出信用證，并寄交出口人所在地分行或代理行代理行( (統稱通知銀行統稱通知銀行) )。 4. 通知行核對印鑒或者密押無誤后，將信通知行核對印鑒或者密押無誤后，將信用證交予出口人。用證交予出口人。 5. 出口出口人審核信用證與合同相符后，按照信用證規人審核信用證與合同相符后，按照信用證規定裝運貨物，并備齊各項貨運單據，開出匯票，在信用定裝運貨物，并備齊各項貨運單據，開出匯票，在信用證有效期內，送請當地銀行證有效期內，送請當地銀行( (議付行議付行) )議付。議付。 6. 議付行按信用證條款審核無誤后，按照匯票金額議付行按信用證條款審

48、核無誤后，按照匯票金額扣除利息，把貨款墊付給出口人。扣除利息，把貨款墊付給出口人。 7. 議付行將匯票和貨運單據寄給開證行議付行將匯票和貨運單據寄給開證行( (或其指定或其指定的付款行的付款行) )索償。索償。 8. 開證行開證行( (或其指定的付款行或其指定的付款行) )核對單據無誤后，付核對單據無誤后，付款給議付行。款給議付行。 9. 開證行通知進口人付款贖單。開證行通知進口人付款贖單。 10. 開證申請人付款并取得貨運單據后，憑此向承運人開證申請人付款并取得貨運單據后，憑此向承運人提貨。提貨。1.信用證本身的說明信用證本身的說明 5.運輸條款運輸條款 2.信用證的當事人信用證的當事人 6

49、.單據條款單據條款3.信用證的金額和匯票信用證的金額和匯票7.其他規定其他規定4.貨物條款貨物條款8.責任文句責任文句區分標準區分標準信用證的類別信用證的類別信用證項下是否隨附貨信用證項下是否隨附貨運單據運單據跟單信用證和光票信用證跟單信用證和光票信用證開證行付款保證的性質開證行付款保證的性質可撤銷信用證和不可撤銷信用證可撤銷信用證和不可撤銷信用證是否加以保證兌付貨款是否加以保證兌付貨款保兌信用證和不保兌信用證保兌信用證和不保兌信用證付款期限付款期限即期信用證和遠期信用證即期信用證和遠期信用證受益人對信用證權利可受益人對信用證權利可否轉讓否轉讓可轉讓信用證與不可能轉讓信用可轉讓信用證與不可能轉

50、讓信用證證其他種類的信用證：其他種類的信用證：循環信用證、背對信用證、對開信用證循環信用證、背對信用證、對開信用證信用證是開證銀行承擔第一性付款責任的文件信用證是開證銀行承擔第一性付款責任的文件信用證是一項自足文件信用證是一項自足文件（獨立）（獨立）信用證是單據交易信用證是單據交易（單證相符）（單證相符） 信用證交易獨立原則信用證交易獨立原則 信用證欺詐例外原則信用證欺詐例外原則 ( (1) )信用證欺詐例外原則的產生及定義；信用證欺詐例外原則的產生及定義； ( (2) )中國關于信用證欺詐例外的立法與司法實踐。中國關于信用證欺詐例外的立法與司法實踐。嚴格相符原則嚴格相符原則單證相符、單單相符

51、單證相符、單單相符 19951995年年5 5月，法國月，法國A A公司與中國公司與中國B B公司訂立了向中公司訂立了向中國出口國出口200200臺電子計算機的合同，每臺臺電子計算機的合同，每臺CIFCIF上海上海10001000美美元，以信用證支付，元，以信用證支付， 19951995年馬賽港裝船。年馬賽港裝船。 19951995年年 1010月月 1010日，中國銀行上海分行根據買方指示向賣方開出日，中國銀行上海分行根據買方指示向賣方開出了金額為了金額為2020萬美元的信用證，委托馬賽的一家法國銀萬美元的信用證，委托馬賽的一家法國銀行通知并議付此信用證。行通知并議付此信用證。1995199

52、5年年1212月月2020日，賣方將日，賣方將200200臺計算機裝船并獲得信用證要求的提單、保險單、發臺計算機裝船并獲得信用證要求的提單、保險單、發票等票據后，即到該法國銀行議付、經審查單證相符，票等票據后，即到該法國銀行議付、經審查單證相符，銀行即將銀行即將2020萬美元支付給萬美元支付給A A公司。公司。 假如在本案中載貨船離開馬賽假如在本案中載貨船離開馬賽1010天后，由于航行天后，由于航行途中遇到暗礁，貨物及貨船全部沉入大海，此時開證途中遇到暗礁，貨物及貨船全部沉入大海，此時開證行已收到議付行寄來的全套單據，買方也已知悉所購行已收到議付行寄來的全套單據，買方也已知悉所購貨物全部滅失。

53、中國銀行上海市分行能否拒付議付行貨物全部滅失。中國銀行上海市分行能否拒付議付行已議付的已議付的2020萬美元的貨款。為什么？萬美元的貨款。為什么？ 我某食品進出口公司向澳洲某國出口鮮活品我某食品進出口公司向澳洲某國出口鮮活品一批，雙方規定以即期信用證為付款方式。買一批，雙方規定以即期信用證為付款方式。買方在合同規定的開證時間內開來信用證，證中方在合同規定的開證時間內開來信用證，證中規定：規定：“一俟開證人收到單證相符的單據并承一俟開證人收到單證相符的單據并承諾后，我行立即付款。諾后，我行立即付款。”我方銀行在審核信用我方銀行在審核信用證時，把問題提出來，要求受益人注意該條款。證時，把問題提出來

54、，要求受益人注意該條款。但某食品進出口公司的業務員認為老客戶，應但某食品進出口公司的業務員認為老客戶，應該問題不大，遂根據信用證的規定裝運出口。該問題不大，遂根據信用證的規定裝運出口。當結匯單據交到開證行時，開證行以開證人認當結匯單據交到開證行時，開證行以開證人認為單據不符不愿承兌為由拒付。為單據不符不愿承兌為由拒付。問問（1 1）銀行拒絕付款有無道理？）銀行拒絕付款有無道理？（2 2）我方的損失在哪里？）我方的損失在哪里？ （1 1）銀行的做法是有道理的。本案中，信用證）銀行的做法是有道理的。本案中，信用證條款規定條款規定“一俟開證人收到單證相符的單據并承一俟開證人收到單證相符的單據并承諾后

55、，我行立即付款諾后，我行立即付款”該條款改變了信用證支付該條款改變了信用證支付方式下，開證銀行承擔第一性付款責任的性質，方式下，開證銀行承擔第一性付款責任的性質，使本信用證下開證行付款的前提條件不是使本信用證下開證行付款的前提條件不是“單單單單一致，單證一致一致，單證一致”，而是開證申請人收到單證相，而是開證申請人收到單證相符的單據并承兌后，只要開證申請人不承兌，開符的單據并承兌后，只要開證申請人不承兌，開證行就可以此為由拒付。因此，銀行的拒絕付款證行就可以此為由拒付。因此，銀行的拒絕付款是有道理的。是有道理的。（2 2）我方的失誤在于收到信用證后，對我方銀）我方的失誤在于收到信用證后，對我方

56、銀行提出的問題沒有引起注意，過于相信老顧客的行提出的問題沒有引起注意，過于相信老顧客的資信，導致了問題的發生。資信，導致了問題的發生。 我國我國A A公司向加拿大公司向加拿大B B公司以公司以CIFCIF術語出口一術語出口一批貨物，合同規定批貨物，合同規定4 4月份裝運。月份裝運。B B公司于公司于4 4月月1010日開日開來不可撤銷信用證。此證按來不可撤銷信用證。此證按UCP500UCP500規定規定辦理。證內規定：裝運期不得晚于辦理。證內規定：裝運期不得晚于4 4月月1515日。此時日。此時我方已來不及辦理租船訂艙，立即要求我方已來不及辦理租船訂艙，立即要求B B公司將裝公司將裝運期延至運

57、期延至5 5月月1515日。隨后日。隨后B B公司來電稱：同意展延公司來電稱：同意展延船期，有效期也順延一個月。我國船期，有效期也順延一個月。我國A A公司于公司于5 5月月1010日裝船，提單簽發日日裝船，提單簽發日5 5月月1010日，并于日，并于5 5月月1414日將全日將全套符合信用證規定的單據交銀行辦理議付。問套符合信用證規定的單據交銀行辦理議付。問A A公公司能否順利結匯？為什么？司能否順利結匯？為什么？按按UCP500的規定，不可撤銷信用證一經開出在的規定，不可撤銷信用證一經開出在有效期內，未經受益人及有關當事人的同意，開證行不得有效期內，未經受益人及有關當事人的同意，開證行不得

58、片面修改和撤銷，只要受益人提供的單據符合信用證規定，片面修改和撤銷，只要受益人提供的單據符合信用證規定，開證行則必須履行付款義務。開證行則必須履行付款義務。A A公司不能結匯。本案中公司不能結匯。本案中A A公司提出信用證轉運期公司提出信用證轉運期的展期要求僅得到的展期要求僅得到B B公司的允諾，而且未由銀行公司的允諾，而且未由銀行開出修改通知書，所以開出修改通知書，所以B B公司同意修改是無效的。公司同意修改是無效的。信用證上規定裝運期信用證上規定裝運期“不晚于不晚于4 4月月1515日日”，而，而A A公公司所交的提單簽發日為司所交的提單簽發日為5 5月月1010日，與信用證規定日，與信用

59、證規定不符，即單證不符，銀行可以拒付。不符，即單證不符，銀行可以拒付。在實際業務中，信用證的修改建議如由受益人提在實際業務中，信用證的修改建議如由受益人提出時，他首先先向開證人提出，開證人如同意修出時，他首先先向開證人提出，開證人如同意修改，應及時通知開證行向受益人發出信用證修改改，應及時通知開證行向受益人發出信用證修改通知書，待受益人收到并經審核無誤后方可執行，通知書，待受益人收到并經審核無誤后方可執行，未經開證行開出的信用證，即使是進口人已說明未經開證行開出的信用證，即使是進口人已說明接受修改，也是無效的，受益人不得憑以執行和接受修改，也是無效的，受益人不得憑以執行和要求開證行付款。要求開

60、證行付款。 開證申請人開證申請人1 開證銀行開證銀行2 受益人受益人3 通知銀行通知銀行4 議付銀行議付銀行5 付款銀行付款銀行6 保兌銀行保兌銀行 7 開證申請人開證申請人1開證申請人的權利和義務是：開證申請人應嚴格遵守開證申請人的權利和義務是：開證申請人應嚴格遵守合同條款，在合同規定期限內，通過銀行開出與合同條款合同條款，在合同規定期限內，通過銀行開出與合同條款內容相一致的信用證，并交付押金不能超出合同條款以外內容相一致的信用證，并交付押金不能超出合同條款以外的內容對受益人的內容對受益人( (出口商出口商) )作額外要求；有權在出口方未提作額外要求；有權在出口方未提供規定的履約保證金時不開