1、修改號：0文件編號：FNLCWC07005頁碼：1一、目的：為加強對收款收據使用的管理，堵塞漏洞，降低經營環節中的風險。二、適用范圍：本規定適用于財務部及其他使用收款收據的部門。三、職責和權限：1、收款收據由財務部制定樣式，供應部統一外協印制。2、倉儲部負責保管收款收據，綜合管理部負責收款收據出庫備案登記。3、財務部負責收款收據領用、開具、繳銷管理。四、作業流程/指引:序號程序/流程作業指引/要求責任部1/人員產生結果采用附件1收款收據出庫1、收款收據出庫由綜合管理部辦理出庫手續，并按編號建立發放檔案；2、收據必須有編號并且連續，每批印制的 收據要與上批銜接，編號不得重復；綜合管理部收款收據出

2、庫收據領用申請2財務部領用收據1、財務部收款業務使用的收據，由出納員 到綜合管理部辦理備案領用。2、公司其他單位所需的收款收據，由財務部統一到綜合管理部辦理備案領用，發放時由財務部負責登記發放。財務部出納員/綜合管理部財務部領取收款收據3內部單位收款收據領用申請與審核1、公司內部其他單位需使用收款收據的，由使用人寫出使用收據的書面申請；2、部門負責人審核申請是否合理；3、需加蓋財務專用章的，申請中注明加蓋 的份數。收據使用人/部門負責人經審核收據領用申請4內部單位收款收據領用的審批1、2、財務部對申請部門是否應當使用收款收據 和使用數量進行審批。財務部經審批收據領用申請修改號：0文件編號：FN

3、LCWC07005頁碼：25內部單位收款收據的領用1、財務部在發放收款收據時嚴格核7E蓋早 份數，杜絕正本蓋章，并且做好蓋章收據的 備案記錄。2、 外出使用的收據，蓋章只蓋交款單位聯，其他聯次不得蓋章， 交回財務入賬時，由出 納核對后蓋章確認。財務部出納員收據領用收款收據、對賬函4ZU6收款收據的使用收款收據的使用嚴格按照開具規范要求和使用規范要求執行收款收據使用人員收據正確使用暫收條7收款收據核銷1、財務部使用的收據，由財務部負責人在 收據封面簽字確認后交由綜合管理部進行 核銷，并登記繳銷日期。2、其他由財務部統一發放的收據， 由財務 部審核后，統一交綜合管理部核銷。3、財務部對收據的審核時

4、間為：內部業務 收款單位一月一次；外部業務公司按規定時 間回公司后進行。財務部、綜合管理部核銷收款收據五、管理要求和規定：1、收款收據的開具規范要求：1）使用單位開具收據時，嚴格按實際收款時間填寫開具收據日期，不得提前或延后；每本收據的使用，必須按編號順序開具，不得跳號使用。2）收據開具時，所有項目填寫齊全：實際交款單位名稱全稱、收款項目、交款人、收款人等真實、準確，不得漏項。3）收款金額大小寫必須一致，要求小寫數字（需標注）與大寫數字（壹、貳、參、肆、伍、陸、 柴、捌、玖、拾、佰、仟、萬、整）按規范書寫。4）收款收據一式三聯，必須一次復寫，不得套開，字跡清楚、字體工整，不得修改、挖補。5）因

5、填寫錯誤或其他原因需作廢的收款收據，必須保證各聯次的完整并在各聯次注明作廢字樣。6）各單位領用的收款收據不得轉借、代開，不得拆本使用，嚴禁弄虛作假。2、收款收據的使用管理規范要求：1）各單位領用的收據，應妥善保管，按規定使用，凡加蓋財務專用章的收據，視為貴重物品管理， 涉外單位外出攜帶時必須隨身保管。2）收款收據按收款項目分類使用，單本收據嚴禁混雜不同分類業務的開具。3）同一收款項目的收款，嚴禁不同部門重復開具收據，公司內部的非財務部門收款開具收據后，及 時將財務記賬聯與款項一同交財務入賬；公司外部業務人員應客戶要求開具收據的，由經辦人員開具收據修改號：0文件編號：FNLCWC07005頁碼：

6、3后，電話告知財務部出納人員，出納員對付款單位的名稱、開具金額、收據號碼等詳細情況進行登記。4）款到公司賬戶后，財務部出納員根據外部收據開具登記表，先用便簽打印暫收條，并注明交款單 位、已開具收據的收據編號、收款金額，暫收條一式兩聯，一聯為做賬暫用附件、一聯用于核算。5）外部業務部門開具的收款收據，藍聯交付款單位，紅聯交財務部，財務部收到紅聯蓋章確認后替 換原打印的暫收條。6）外部使用收據的單位，財務記賬紅聯交財務的時間為：出差回公司后立即交付，駐外業務人員，每月月底前寄回公司，以便財務整理憑證檔案。六、獎懲規定：1、 經辦人或財務人員未按規定流程辦理，視情節輕重處以50元-1000元罰款。2、虛開、套開收據以及未按規定妥善保管收據造成已開或未開收據丟失的，視情節輕重處以-10000元罰款并且產生的相關費用由責任人承