1、內部審核員應具備的條件內部審核員應具備的條件 內部審核員的能力和習慣內部審核員的能力和習慣 內部審核中的常見問題內部審核中的常見問題能力能力 經證實的個人經證實的個人素質素質以及以及 經證實的應用經證實的應用知識和技能知識和技能的本領的本領 內部審核員應具備的素質內部審核員應具備的素質 有道德，即公正、可靠、忠誠、誠實和謹慎；有道德，即公正、可靠、忠誠、誠實和謹慎； 思想開明，即愿意考慮不同意見或觀點；思想開明，即愿意考慮不同意見或觀點； 善于交往，即靈活地與人交往；善于交往，即靈活地與人交往； 善于觀察，即主動地認識周圍環境和活動；善于觀察，即主動地認識周圍環境和活動； 有感知力，即能本能地

2、了解和理解環境；有感知力，即能本能地了解和理解環境； 適應能力強，即容易適應不同情況；適應能力強，即容易適應不同情況； 堅韌不拔，即對實現目標堅持不懈；堅韌不拔，即對實現目標堅持不懈； 明斷，即根據邏輯推理和分析及時得出結論；明斷，即根據邏輯推理和分析及時得出結論； 自立，即在同其他人有效交往中獨立工作并發揮作用。自立，即在同其他人有效交往中獨立工作并發揮作用。內部審核員應具備的知識和技能（一）內部審核員應具備的知識和技能（一）審核原則、程序和技術方面，應能夠：審核原則、程序和技術方面，應能夠：對工作進行有效地策劃和組織；對工作進行有效地策劃和組織；按商定的時間表進行審核；按商定的時間表進行審

3、核；優先關注重要問題；優先關注重要問題；通過適當的方法收集信息；通過適當的方法收集信息；理解審核中運用抽樣技術的適宜性和后果；理解審核中運用抽樣技術的適宜性和后果；驗證所收集信息的準確性；驗證所收集信息的準確性；確認審核證據的充分性和適宜性以支持審核發現和結論；確認審核證據的充分性和適宜性以支持審核發現和結論；使用工作文件記錄審核活動；使用工作文件記錄審核活動；編制審核報告；編制審核報告；通過個人的語言技能有效地溝通；通過個人的語言技能有效地溝通；內部審核員應具備的知識和技能（二）內部審核員應具備的知識和技能（二） 管理體系和引用文件方面，應能夠理解：管理體系和引用文件方面，應能夠理解：管理體

4、系在組織中的應用；管理體系在組織中的應用；管理體系各組成部分之間的相互作用；管理體系各組成部分之間的相互作用；管理體系標準、適用的程序或其它用做審核準則的管理管理體系標準、適用的程序或其它用做審核準則的管理 體系文件；體系文件；認識引用文件之間的區別及優先順序；認識引用文件之間的區別及優先順序；引用文件在不同審核情況下的應用；引用文件在不同審核情況下的應用；內部審核員應具備的知識和技能（三）內部審核員應具備的知識和技能（三） 組織狀況方面，應能理解：組織狀況方面，應能理解：組織的規模、結構、職能和關系組織的規模、結構、職能和關系總體運營過程和相關術語總體運營過程和相關術語受審核部門的習慣受審核

5、部門的習慣內部審核員應具備的知識和技能（四）內部審核員應具備的知識和技能（四） 適用的法律、法規方面，應能了解：適用的法律、法規方面，應能了解：國家的、區域的和地方的法律、法規和規章；國家的、區域的和地方的法律、法規和規章；合同和協議；合同和協議；國際條約和公約；國際條約和公約；組織遵守的其他要求；組織遵守的其他要求；討論：您所見過的外審員有哪些不好的做法？審核員應避免的不良工作習慣審核員應避免的不良工作習慣 僵化；僵化； 浮于表面；浮于表面； 愛挑剔；愛挑剔； 輕信；輕信； 武斷；武斷； 好爭論；好爭論； 無紀律；無紀律； 祝您能成為一名優秀的內部審核員！祝您能成為一名優秀的內部審核員！內部

6、審核員應具備的條件內部審核員應具備的條件 內部審核員的能力和習慣內部審核員的能力和習慣 內部審核中的常見問題內部審核中的常見問題內部審核的重要性內部審核的重要性 基于下列因素，外部審核（特別是第三方審核）在發現基于下列因素，外部審核（特別是第三方審核）在發現管理體系改進機會方面的發揮的作用有限：管理體系改進機會方面的發揮的作用有限： 受審核時間和審核員數量的限制，在整個審核范圍內的審核深度還不夠； 審核員對組織的業務活動缺乏深入了解； 而內部審核則不受這些因素的限制而內部審核則不受這些因素的限制思考：您所在組織的內部審核中存在哪些問題？思考：您所在組織的內部審核中存在哪些問題？內部審核面臨的外

7、部困難內部審核面臨的外部困難 內部審核員能力不足；內部審核員能力不足； 內部審核工作受到組織內人際關系的威脅；內部審核工作受到組織內人際關系的威脅； 在某些組織內，內部審核更多是一種為應付外部審核的在某些組織內，內部審核更多是一種為應付外部審核的形式，而沒有被作為監控和維護管理體系的主要手段；形式，而沒有被作為監控和維護管理體系的主要手段；內部審核實施方面存在的問題內部審核實施方面存在的問題缺失的缺失的審核方案：很多組織沒有對審核方案進行系統策劃；審核方案：很多組織沒有對審核方案進行系統策劃；粗略的粗略的審核計劃：計劃安排不具體，審什么由內審員掌握；審核計劃：計劃安排不具體，審什么由內審員掌握

8、；空白的空白的檢查表：不編制檢查表或檢查表沒有針對性；檢查表：不編制檢查表或檢查表沒有針對性；單一的單一的審核方法：審核變成了坐在辦公室查閱文件記錄；審核方法：審核變成了坐在辦公室查閱文件記錄；狹隘的狹隘的審核準則：只關注標準、手冊和程序，作業層面的文件基審核準則：只關注標準、手冊和程序，作業層面的文件基本不被涉及；本不被涉及；變味的變味的不符合項：相當多的不符合項被減輕等級或沒有報告；不符合項：相當多的不符合項被減輕等級或沒有報告；空洞的空洞的審核報告：審核報告不能對管理體系進行全面系統評價；審核報告：審核報告不能對管理體系進行全面系統評價；簡化的簡化的后續跟蹤：對不符合項糾正措施的跟蹤簡化

9、為對整改情況后續跟蹤：對不符合項糾正措施的跟蹤簡化為對整改情況的驗證；的驗證；改善對策改善對策1 1：對審核方案進行策劃：對審核方案進行策劃 要點：以組織內的過程要點：以組織內的過程/ /業務活動為對象，對一個時期內業務活動為對象，對一個時期內（如一年）的內部審核做出總體安排。特別是較大規模的（如一年）的內部審核做出總體安排。特別是較大規模的組織，應改變以往集中審核的做法，而采取滾動式的審核組織，應改變以往集中審核的做法，而采取滾動式的審核方式；方式；改善對策改善對策2 2：編制詳細的審核計劃：編制詳細的審核計劃 要點：對每個內審員或分組的審核時間和審核對象、內容要點：對每個內審員或分組的審核

10、時間和審核對象、內容做出詳細安排，使得其審核工作在控制之下進行。做出詳細安排，使得其審核工作在控制之下進行。改善對策改善對策3 3：拋棄：拋棄“通用通用”的檢查表的檢查表 要點：每次審核前，內審員都應根據擬審核的對象和相應要點：每次審核前，內審員都應根據擬審核的對象和相應的審核準則編制專門的檢查表。某些組織使用的依據認證的審核準則編制專門的檢查表。某些組織使用的依據認證標準編制的通用檢查表的效果是令人懷疑的；標準編制的通用檢查表的效果是令人懷疑的；改善對策改善對策4 4：關注現場：關注現場v要點：將更多的審核時間放到現場而不是辦公室，充要點：將更多的審核時間放到現場而不是辦公室，充分利用現場觀

11、察和與作業層面人員訪談的方式收集審核分利用現場觀察和與作業層面人員訪談的方式收集審核證據；證據；改善對策改善對策5 5：提高審核深度：提高審核深度 要點：在編制檢查表和實施審核時，更多關注組織作業層要點：在編制檢查表和實施審核時，更多關注組織作業層面的文件的符合性和有效性。面的文件的符合性和有效性。改善對策改善對策6 6：全面報告不符合：全面報告不符合 要點：對審核中發現的不符合予以全面報告，取消所謂的要點：對審核中發現的不符合予以全面報告，取消所謂的觀察項、建議項、提示項等觀察項、建議項、提示項等“偷換偷換”概念的提法；概念的提法；改善對策改善對策7 7：系統地評價管理體系：系統地評價管理體

12、系 要點：審核報告要對管理體系的各個方面加以系統地評價要點：審核報告要對管理體系的各個方面加以系統地評價，使最高管理者全面了解管理現狀。，使最高管理者全面了解管理現狀。改善對策改善對策8 8：慎重關閉不符合：慎重關閉不符合 要點：不能接受停留在要點：不能接受停留在“糾正糾正”或消除表層原因的措施。或消除表層原因的措施。建立增強的回路建立增強的回路最高管理者對內部審核的重視最高管理者對內部審核的重視內部審核質量的提高和效果的體現內部審核質量的提高和效果的體現會議基調年會視頻：http:/ 1、攜手超越，馭領未來、攜手超越，馭領未來2 2、你在我心里面、你在我心里面 -用心創造新未來用心創造新未來

13、會議主體環節年度總結：由公司各職能部門、高層做年度總結：由公司各職能部門、高層做09年總年總結報告，傳遞結報告，傳遞10年度公司戰略發展規劃以及嘉年度公司戰略發展規劃以及嘉許許09年度優秀員工年度優秀員工感謝晚宴：讓員工在享受晚宴的同時，感受公感謝晚宴：讓員工在享受晚宴的同時，感受公司對他們一年來付出的感謝；讓嘉賓感受耀光司對他們一年來付出的感謝；讓嘉賓感受耀光紡織的關注和企業文化紡織的關注和企業文化員工才藝秀：加強員工互動，展現員工風采員工才藝秀：加強員工互動，展現員工風采注：文本框可根據需求改變顏色、移動位置；文字可編輯POWERPOINT模板適用于簡約清新及相關類別演示1234目錄點擊添

14、加標題點擊添加標題點擊添加標題點擊添加標題添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本01020304添加標題添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本點擊添加文本會議基調年會視頻：http:/ 1、攜手超越，馭領未來、攜手超越，馭領未來2 2、你在我心里面、你在我心里面 -用心創造新未來用心創造新未來會議主體環節年度總結：由公司各