1、2、非核準類銀行結算賬戶，銀行應在開戶之日起（）內(nèi)向人民銀行當?shù)胤种袀浒窧、3個工作日C、4個工作日C、專用存款賬戶）等相關證明材料。、單項選擇題（本項目共22小題，每題1分）1、不以盈利為目的的福利院開立基本存款賬戶，需提供哪些材料。A、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、單位負責人身份證B、民辦非企業(yè)登記證書、組織機構代碼證、單位負責人身份證C、社會團體登記證書、組織機構代碼證、單位負責人身份證D、非法人企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、單位負責人身份證A、2個工作日D、5個工作日3、撤銷銀行結算賬戶的，銀行應于銷戶之日起（）內(nèi)，向人民銀行當?shù)胤种袌蟾妗、2個工作日B、3個工作日C、4個工

2、作日D、5個工作日4、銀行得知存款人注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照的，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結算賬戶手 續(xù)的，銀行應對該賬戶進行如何處理。（）A、暫停該賬戶對外支付B、憑工商部門有關吊銷營業(yè)執(zhí)照的文件，對該賬戶進行撤銷處理C、停止該賬戶對外支付，并盡快通知存款人辦理銷戶手續(xù)D、不處理，等待存款人主動申請5、未獲得工商行政登記的單位，驗資期滿后，向銀行申請撤銷驗資的臨時存款賬戶，其賬戶資金 應退入（）賬戶。A、基本存款賬戶B、原投資人C、原股東D、原匯款人6、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶，應通知單位自發(fā)出通知 之日起（）內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款

3、項列入久懸未取專戶管理。A、 30 日B、 60 日C、 90 日D、 120 日7、銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為（）A、開戶后5年B、銷戶后5年C、銷戶后10年D、銷戶后15年8、同一存款人的基本存款賬戶和專用存款賬戶（）開在同一銀行機構網(wǎng)點，同一存款人的基本存款賬戶和一般存款賬戶（）開在同一銀行機構網(wǎng)點。A、能，能B、能，不能C、不能、能D、不能、不能9、存款人日常經(jīng)營活動的資金收付，應通過（）賬戶辦理。A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶D、臨時存款賬戶10、銀行明知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲，人民銀行可以對其處以（ 的罰款。A、5000元以上3萬元以下B、1萬元以上3萬

4、元以下C、3萬元以上5萬元以下D、5萬元以上30萬元以下11、下列對收入?yún)R繳專用存款賬戶和業(yè)務支出專用存款賬戶的陳述哪個是正確的。（A、收入?yún)R繳賬戶除向基本存款賬戶劃繳款項外，只收不付。B、業(yè)務支出賬戶除向基本存款賬戶劃繳款項外，只付不收。C、收入?yún)R繳賬戶除向基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付, D、業(yè)務支出賬戶除向基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只付不收12、下列哪個存款人不能開立基本存款賬戶。（）A、外國駐華機構B、單位附屬的獨立核算的食堂C、異地常設機構D、內(nèi)設機構 13、單位存款人申請更換預留個人簽章，應向開戶銀行出具書面申請和（A、營業(yè)執(zhí)照B

5、、開戶許可證C、原預留個人簽章D、組織機構代碼證14、下列哪項不是專用存款賬戶開戶許可證上載明的要素。（）A、存款人名稱、核準日期B、賬戶性質、賬號C、開戶銀行名稱、賬戶名稱D、法定代表人或單位負責人姓名、資金性質15、存款人為單位，其預留銀行簽章，下列哪個說法是錯的。（）A、預留銀行簽章可以是單位公章加法定代表人（單位負責人）的簽名或蓋章B、預留銀行簽章可以是單位公章加法定代表人（單位負責人）授權的代理人的簽名或蓋章C、賬戶名稱為全稱且字數(shù)過長的，預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱依法可使用簡稱D、預留銀行簽章可以是單位的財務專用章加其授權的代理人的簽名或蓋章16、對于賬號批量變更，下列哪

6、個無需提供。（）A、核準類賬戶的開戶許可證B、核準類賬戶的開戶許可證復印件C、賬號批量變更對照表D、賬號批量變更申請書 17、某機關單位在申請開立基本存款賬戶時，因設立年代久遠，批文丟失，導致無法提供政府人事部門的批文，下列說法哪項是正確的。（）A、銀行應嚴格按照人民幣銀行結算賬戶管理辦法規(guī)定，不予開戶。B、看人行當?shù)毓茌犘械囊庖姡绻嗣胥y行認為證明文件缺失一項也沒關系，那就給予其開戶。C、該單位可憑上級單位或主管部門出具的證明、財政批復書及其他有關資料開戶。D、以上都不對。18、下列哪個機關無權扣劃存款人銀行結算賬戶上的資金A、人民法院C、稅務機關B、人民檢察院D、海關19、稅務機關在銀行

7、開立的稅務代保管資金賬戶屬（）存款賬戶，該賬戶的管理適用稅務代保管資金賬戶管理辦法（國稅發(fā)2005 181號）oA、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時存款賬戶 20、銀行分支機構在接到其上級行轉發(fā)的賬號批量變更通知后，應在不遲于新賬號啟用前（ 個月向人民銀行當?shù)胤种刑岢鲑~號批量變更申請，并報送相關資料。A、1個月B、2個月C、3個月D、4個月21、財政部門零余額賬戶不得辦理（）業(yè)務。A、轉賬B、提取現(xiàn)金C、匯兌D、委托收款）提出申請，報送批量22、銀行機構批量遷移單位銀行結算賬戶，應由遷出方銀行機構向（ 遷移申請資料，并對其真實性、完整性、合規(guī)性、一致性負責。A、遷出方人民

8、銀行B、遷入方人民銀行C、遷出方人民銀行或遷入方人民銀行D、以上都不對 二、多項選擇題（本項目共17題，每題2分，至少有2個正確答案，如選錯則整題不得分）1、下列對預算單位銀行賬戶的說法，哪些是正確的。（）A、銀行可以應預算單位的要求，將其預算收入?yún)R繳資金、財政撥款資金轉為定期存款。B、預算單位有多個基本建設項目，在開戶證明材料合規(guī)的條件下，可開立相應的多個基本建設資 金專用存款賬戶C、預算單位確因業(yè)務需要可開設貸款轉存款賬戶D、預算單位不能開設臨時存款賬戶2、下列對臨時存款賬戶的說法哪些是正確的。（）A、臨時機構在其所在地的銀行機構只能開立 1個臨時存款賬戶。B、開戶證明文件設定的有效期在2

9、年以內(nèi)的，只能給予開臨時存款賬戶，而不能開基本存款賬戶 C、臨時存款賬戶確因業(yè)務需要延長使用期限的，經(jīng)人行核準，可辦理展期，展期后該賬戶的使用 期限最長不超過4年。D、注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶，3個工作日后方可辦理付款業(yè)務。3、下列哪些是財政預算單位。（）A、與財政部門有經(jīng)費領撥關系的政府各部門及所屬行政事業(yè)單位B、財政經(jīng)常性資助的社會團體及政府授權代行政府職能的其他機構C、經(jīng)費來源自收自支的社會團體D、椒江海門街道辦事處4、人民幣銀行結算賬戶管理辦法中的存款人指（）A、機關、團體、部隊B、企業(yè)、事業(yè)單位C、個體工商戶D、自然人5、下列哪些賬戶須經(jīng)人民銀行核準。（）A、某企業(yè)基本

10、存款賬戶B、某建筑工程項目部臨時存款賬戶C、某保險公司開立的專用存款賬戶D、某企業(yè)注冊驗資開立的臨時存款賬戶6、下列陳述哪些是正確的。（）A、全國性的企業(yè)集團所屬機構眾多，且所屬機構不具備獨立開戶主體資格的，可以企業(yè)集團總公 司名稱加所屬機構名稱開立收入?yún)R繳和業(yè)務支出專用存款賬戶。B、某異地建筑公司申請開立臨時存款賬戶，應出具營業(yè)執(zhí)照正本，無需出具施工地建設主管部門 核發(fā)的許可證。C、個體工商戶李四，提供的營業(yè)執(zhí)照無字號，其賬戶名稱應該為“個體戶李四”D、單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。7、對于賬戶現(xiàn)金存取方面的規(guī)定，哪些是正確的。（）A、單位銀行卡賬

11、戶可以交存現(xiàn)金，不得支取現(xiàn)金B(yǎng)、財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金C、收入?yún)R繳專用存款賬戶只收不付，不得支取現(xiàn)金D、基本建設資金專用存款賬戶取現(xiàn)無需人民銀行審批8、下列對單位銀行結算賬戶年檢的作用哪些是正確的。（）A、通過年檢，對不符合規(guī)定開立的單位銀行結算賬戶，進行撤銷。B、通過年檢，根據(jù)賬戶資料變動情況，及時辦理變更手續(xù)。C、通過年檢，可及時掌握存款人的基本情況，確保賬戶信息資料的真實、完整。D、通過年檢，可以確保個人銀行結算賬戶信息資料的真實、完整。9、明星幼兒園為明星集團公司下屬的獨立核算的附屬機構，其申請開立基本存款賬戶，下列哪些 材料

12、是應該提供的。（）A、明星集團公司基本戶開戶許可證B、有關批文C、明星幼兒園組織機構代碼證D、明星幼兒園負責人身份證件10、下列說法哪些是正確的。（）A、村民小組申請開立基本存款賬戶，應提供鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府出具的證明。B、某企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照是2007年頒發(fā)的，其中請開戶時，銀行無需查看營業(yè)執(zhí)照是否通過年檢。C、一年以上未發(fā)生收付活動且欠有銀行貸款的單位銀行結算賬戶，也可作為久懸銀行賬戶納入賬 戶管理系統(tǒng)管理。D、未辦理賬戶年檢的單位賬戶，在其辦理支付結算業(yè)務時，開戶銀行應先要求該單位辦理年檢手 續(xù)，再辦理支付結算業(yè)務。11、金融機構就存放同業(yè)資金開立專用存款賬戶，應出具哪些材料。（）A、金融機構開立基本

13、存款賬戶的證明材料B、基本存款賬戶開戶許可證C、雙方簽署的資金存放協(xié)議D、僅需B和C12、下列個人在銀行開立個人賬戶時，出示的證件符合規(guī)定的是。 （）A、小王17歲，為本人開立賬戶，出示臨時居民身份證。B、林某，為本人開立賬戶，出示戶口本及機動車駕駛證。C、王某，為15歲的兒子開立賬戶，出示王某的居民身份證和戶口簿。D、居住在境外的中國籍的華僑，出具中國護照。13、零余額賬戶性質為（）存款賬戶。A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時存款賬戶14、存款人有久懸銀行結算賬戶的，不得為其辦理（）等其他銀行結算賬戶業(yè)務。A、開立B、變更C、撤銷D、匯款15、證監(jiān)會及其派出機構調查人員

14、依法查詢、凍結資金賬戶、存款賬戶，應出示（）0A、證監(jiān)會及其派出機構的查詢通知書B、經(jīng)證監(jiān)會主要負責人批準的凍結/解除凍結通知書C、本人工作證件D、身份證16、下列哪些單位銀行結算賬戶，人民銀行分支機構不會同意對其進行批量遷移：（）A、在遷入方銀行機構開立有一般存款賬戶的存款人，在遷出方銀行機構開立的基本存款賬戶。B、在遷入方銀行機構開立有基本存款賬戶的存款人，在遷出方銀行機構開立的一般存款賬戶。C、在遷入方銀行機構所在地開立有非臨時機構臨時存款賬戶的存款人，在遷出方銀行機構開立的 基本存款賬戶。D、未交回開戶許可證正本或未按有關規(guī)定出具開戶許可證遺失證明的存款人，在遷出方銀行機構 開立的核準

15、類銀行結算賬戶。17、以下哪些情況開戶銀行應通知存款人辦理銷戶手續(xù)（）A、單位銀行結算賬戶一年內(nèi)未發(fā)生收付行為的。B、開戶銀行、存款人違反辦法開立銀行結算賬戶，經(jīng)人民銀行當?shù)胤种姓J定，需要糾正的。C、存款人被國家法定注冊登記部門吊銷執(zhí)照（或登記證）的。D、一般存款賬戶相關貸款已還清的。三、判斷題（本項目共26小題，每題1分，正確的打，錯誤的打"X” ）1、銀行結算賬戶不僅包括活期存款賬戶，還包括定期存款賬戶。（）2、一般存款賬戶不能取現(xiàn)，但可將一般存款賬戶的資金轉入單位銀行卡賬戶。（）3、存款人在異地從事臨時經(jīng)營活動的，只能在臨時活動地開立1個臨時存款賬戶。建筑施工及安裝單位在異地

16、同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數(shù)的臨時存 款賬戶。（）4、合格境外機構投資者申請開立 QFR專用存款賬戶應出具基本存款賬戶開戶許可證。（）5、人民幣銀行結算賬戶管理辦法中賬戶的“正式開立之日”，無論是核準類還是備案類的賬戶， 均指銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。（）6、當存款人在同一銀行機構網(wǎng)點撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行 結算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務。（）7、某公司申請變更銀行結算賬戶，可由法定代表授權他人辦理，除出具相應證明文件外，還應出 具法定代表人身份證件，授權書，被授權人身份證件。（）8、核準類賬戶進行賬號批量變更，

17、應提供開戶許可證，不能提供開戶許可證的，具賬號的變更需 按正常開銷戶程序進行處理。（）9、外地常設機構開設基本存款賬戶，應出具主管部門的批文。（）10、根據(jù)浙江省規(guī)定，預算單位可以單位名稱加資金性質或單位名稱加內(nèi)設機構名稱開立專用存款 賬戶。（）11、村民小組不能開立基本存款賬戶，其應在村民委員會或村經(jīng)濟合作社下設立分戶。 （）12、存款人開基本存款賬戶時，按規(guī)定填寫了上級法人或主管單位及關聯(lián)企業(yè)有關信息，銀行應遵 循“了解你的客戶”原則，認真審核存款人上級法人、主管單位及關聯(lián)企業(yè)的信息，履行盡職調查 的義務。（）13、以建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱開立的臨時存款賬戶，可以不納入賬戶管

18、理系統(tǒng)管理。（）14、機關和實行預算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書上，有兩個或兩個以上名稱的，只能開立一個基本存款賬戶。（）15、預算單位所屬醫(yī)院為非法人單位，可以預算單位名稱加所屬醫(yī)院名稱開設一個專用存款賬戶， 該專用存款賬戶可以支取現(xiàn)金。（）16、賬戶業(yè)務（即開銷戶等業(yè)務）不同于資金核算業(yè)務，一人即可辦理，無需實行復核制度，可以“一手清”。（）17、預算單位零余額賬戶可辦理轉賬、匯兌、委托收款和提取現(xiàn)金業(yè)務等支付結算業(yè)務。（）18、存款單位實際支取其從基本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶轉存的定期存款時，可以 轉賬方式將存款轉入其原轉存賬戶，也可以將定期存

19、款賬戶用于結算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn) 金。（）19、銀行機構代碼信息中的分支機構序號由各銀行機構直接管轄行編制，在同一城市內(nèi)不得重復。（）20、村集體經(jīng)濟組織只能在所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的一家銀行的一個營業(yè)機構開立一個基本存款賬戶， 辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付。（）21、存款人營業(yè)執(zhí)照已被工商管理部門吊銷或工商管理部門不再為其換發(fā)已到期營業(yè)執(zhí)照的，銀行不得為存款人開立銀行結算賬戶，原已開立的銀行結算賬戶應予銷戶。（）22、專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后加內(nèi)設機構（部門）名稱或資金性質，但專用存款賬戶 的預留簽章應與專用存款賬戶名稱一致。（）23、同一稅務機關可以開立多個稅務代保管資金賬戶。（）24、賬號批量變更只能變更銀行結算賬戶的賬號，而不能變更相關存款人的基本信息以及除賬號之外的其它賬戶信息。（25、中央預算單位只能開設一個基本存款賬戶，用于辦理本單位預算內(nèi)、預算外、自籌以及往來等資金的日常轉賬結算和現(xiàn)金收付等業(yè)務。（26、存款人申請開立個人賬戶時，應由開戶銀行營業(yè)網(wǎng)點辦理，開戶銀行營業(yè)網(wǎng)點不能委托非開戶網(wǎng)點代理開戶。（四、實務題（本項目共18分，其中第1小題4分，第2小題14分）1、單位以內(nèi)設