1、聯社新員工業務考試試卷（二）社名：姓名：得分：一、填空題（每空0.5分，共計30分，請寫出交易碼和對應的交易名稱）1、在會計核算原則中，要求合理核算可能發生的費用和損失的原則是指 謹慎性 原貝卩。2、儲蓄機構在接待查詢時，只能提供 原始憑證復印件、不能提供原始憑證。3、新會計準則下把貸款科目分為 農戶貸款、農村經濟組織貸款、農村企業貸款 和非農貸款。4、對公定期開戶金額最小金額為10000元，開戶方式必須為轉帳；單位通知 存款起存金額500000元、保險公司社保資金協議存款起存金額元。5、兩班制網點，柜員交接必須在 主管柜員監督下將現金、憑證交接班柜員,印章由主管柜員清點后裝印章箱上鎖交庫管員

2、，印章箱鑰匙由交出柜員保管。6、 當個人客戶在本網點第一次申請開立個人活期存款賬戶時，應先使用 2112 建立客戶識別ID號 交易建立客戶基本信息，然后使用 3101儲蓄活期開戶 交 易開立賬戶。7、 當小額來賬的狀態為“支行掛賬”時，柜員需要使用5340小額來賬掛賬處 理交易，先修改，后入賬才能把掛賬的款項轉入收款人的賬戶，該交易只 能對收款的帳號和戶名進行修改，不能對 金額進行修改。8、 大額往賬業務發送后，柜臺人員需使用 5341大額業務查詢 或使用5342 大額業務精確查詢，查詢往賬的交易狀態，當狀態為往賬清算時方可認為該筆 業務發送成功。9、 辦理3405掛失交易包括臨時掛失和正式掛

3、失,其中正式掛失包括密碼掛 失、印鑒掛失、書面掛失、密碼掛失兼書面掛失和掛失申請書掛失 。10、柜員發送一筆大額由于誤操作，造成手續費沒有收取，這時柜員應使用4104 收費業務補收手續費。11、電話終端商戶收款賬戶可綁定黃河借記卡賬號，也可綁定對公賬號，付款賬戶只可綁定黃河借記卡，綁定對公賬戶不能對外轉賬付款。12、為簡化業務處理環節，提高業務處理速度，所有網銀跨行轉賬業務處理遵循 全程不落地，非人工干預 的清算原則。13、 對公賬戶發生異地通存業務時，可根據應收賬客戶需求，使用9909異地 交易傳票打印 交易，按提供的日期打印傳票。14、3408打印對帳單 交易實現活期、定期、貸款和內部對帳

4、單打印的功能。根據輸入日期的不同可進行 余額對賬單 和 明細對賬單 的打印。15、3409久懸戶處理 交易實現了活期存款長期不動戶的登記、支取功能。16、3407補登存折交易實現了對存折未登記記錄進行補登的功能。17、 5121大額查詢錄入 交易實現對接收或發出的大額支付業務有疑問, 以及 受理客戶的查詢事項時，發送查詢書的功能。辦理查詢業務時，必須遵循有疑 必查，查必徹底、有查必復，復必詳盡的原則。18、 4503本金核銷 交易是對無法收回的呆賬貸款本金進行核銷處理,該交易由信 貸管理系統發起，信貸管理系統發核銷信息后方可執行。收回已核銷的貸款本息使用4544收回已核銷貸款 交易。核銷的貸款

5、本息可以一次性 全部 收回,也可以 部 分收回。19、網銀跨行轉賬交易機構為黃河農村商業銀行資金清算中心，柜員號為880098進行記賬，同時柜員可柜員號區分網銀業務、柜面業務。20、 辦理網銀電票業務要求對公客戶在核心系統用組織機構代碼證開立結算 賬戶。21、 網銀證書申請用戶認證方式為U-key ，對已出售給客戶的 U-key進行售出 操作，收取工本費。22、 網銀業務收費統一在核心系統用4109交易收費，網銀信息查詢交易碼為 4113。23、電話銀行的撥打號碼是 96555 ，客戶可通過電話銀行辦理口頭掛失業務， 口頭掛失的有效期為_5_天，在這個期限客戶需在開戶網點辦理解掛或書面掛失業務

6、。24、一對一綁定的商戶可使用電話終端向任意銀行卡賬戶刷卡轉賬付款，包括 行內轉賬和跨行轉賬匯款，跨行轉賬匯款通過人民銀行 網上支付跨行清算系統 進 行結算，可實現實時到賬，轉賬僅限商戶個人卡賬戶，目前跨行轉賬匯款的單筆 限額為5萬元。25、金融機構收繳假幣時，對 假外幣和假硬幣 應當面以統一格式的專用袋加 封，并在封口處加蓋“假幣”字樣戳記。二、單項選擇題（每題1分，共計20分）1、下列會計科目中，不屬于資產類的是（）。A、應收賬款B、其他應收款C、應付職工薪酬D、預付賬款2、 會計憑證按（）分類，分為原始憑證和記賬憑證。A、填制程序和用途B、來源C、填制方法D、反映的內容3、固定資產期末借

7、方余額為250000元，累計折舊期末貸方余額為25000元，則固定資產凈值為（）元。A、275000B、225000C、250000D、無法確定4、 零存整取定期儲蓄存款（）起存，每月固定存額，存期分一年、三年、五 年三個檔次。A、5 元 B、10 元C、50 元 D、100 元5、網銀跨行轉賬業務，調用核心系統大額支付往帳類型為（），開立個人網銀本人（）開戶。A、100匯兌 必須親自B、105匯兌可以不去C、100匯兌 委托他人代理D、101匯兌 必須親自6、電話銀行密碼修改重置交易碼是（）。A、 2412B、 24137、下列各項，不屬于原始憑證審核內容的是()。A. 憑證反映的內容是否真

8、實B. 憑證各項基本要素是否齊全C. 會計科目的使用是否正確D. 憑證是否有填制單位的公章和填制人員的簽章8、網銀跨行轉賬系統受理時間即每一法定工作日()點。A、9：0017 ：00B、24 小時C、8：0018：00D、9：0018：009、客戶通過網銀客戶端發送跨行轉賬匯款，與該業務相關的查詢查復、退回申 請等輔助信息類業務客戶需在那辦理 ( )。A、自行網上辦理B、無法辦理C、委托開戶社辦理D、做撤銷交易10、 個人網銀下掛賬號只有在 ()下掛的賬號才可以轉賬。A、網銀內管B、個人網銀C、核心系統D、都可以11、網銀的開戶需本人持有效身份證件和一本通或卡原件到柜面辦理，客戶信息變更維護交

9、易本人 ()。A 、不去B 、必須去C、委托他人辦理D、電話通知12、 網銀對公CFCA收費交易碼為()。A、 4109 B、 4104 C、 4114 D、 411013、 對公賬戶網銀轉賬單筆限額 (),日累計最大不能超過 ()。A、 2000000B、 1000000C、 5000000D、 14、 個人網銀轉賬單筆限額 (),日累計最大不能超過 ()。A、 2000002000000B、 1000001000000C、2000001000000D 、1000000200000015 、存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起()個工作日后，方可使用該賬戶辦理付款業務。A、 2 日B

10、、 3 日C 、 5 日D、 7 日16、支票的提示付款期限為自出票日起()A 、 5 日B、 10日C、 15 日D、 30 日17 、第五套人民幣 100 元紙幣的光變面額數字的顏色變化是由 ( ) 。A、綠變金B、綠變藍C、藍變黃18、第五套 1999 年版人民幣 ()面額的紙幣采用了橫豎雙號碼。A、 100 元、 50 元 B、 50 元、 20 元 C、 100 元、 10 元19、 2011 年3月 1日起使用的新版票據，票據的號碼調整為 ()位。通過綜合業務系統處理票據業務，錄入的票據號碼為票據 ()位號碼。A、 16 、 16B、 16、 12 C、 12 、 10 D、 12

11、、 820 、新版票據采用新型專業證券紙，新型證券紙張中采用 ()水印，透光觀察呈現明顯的層次感和立體感。A、固定花卉B、黑白C、固定人像三、多項選擇題(每題 2 分，共計 20 分，多選不得分，少選得 1 分)1、會計的基本職能有( )。A、進行會計核算B、實施會計監督C、參與經濟決策D、評價經營業績2、因記賬憑證錯誤而導致的賬簿記錄錯誤 ,可采用的更正方法有 ()。A、劃線更正法B、差數法C、補充登記法D、紅字更正法3、根據人民幣銀行結算賬戶管理辦法的規定，存款人申請開立一般存款賬 戶，應向銀行出具的下列證明文件有()A、開立基本存款賬戶規定的證明文件B、基本存款賬戶開戶許可證C、存款人因

12、向銀行借款需要，應出具借款合同D、存款人因其他結算需要，應出具有關證明4、具備基本條件的商戶，包括（）可向本行申請安裝電話終端，成為本行電話終端商戶。C、事業單位）。C、逾期貸款F、損失貸款C、信用功能A、個體工商戶B、企業法人5、貸款按五級分類的貸款形態包括以下幾種（A、正常貸款B、關注貸款D、呆滯貸款E、次級貸款6、支票的功能有下列哪幾項（）。A、匯兌功能B、支付功能7、下列反映企業財務狀況的會計要素有（）A、資產B、未分配利潤D、費用C、負債8、營業網點業務操作與管理必須堅持（）原則。C、相互制約A、劃分權限B、分級監督D、自我復核9、下列各項中，屬于支付結算方式的有（）。A、銀行卡B、

13、匯兌C、信用證D、委托收款B 、資本公積10 、下列選項中，屬于所有者權益類的會計科目是（）A、實收資本C、盈余公積D、利潤分配四、簡答題：（每題 5 分，共計 20 分）1、每日營業終了，綜合柜員應做好的日終處理有哪些？答：1、打印柜員流水 （交易碼 7610 ），柜員必須將當日業務流水憑證逐筆勾對2、柜員軋賬（交易代碼 7611 ），柜員需軋出自己所辦的業務和庫存現金， 以便查出所辦的業務是否正確。3、柜員憑證軋賬（交易代碼 7613 ），對柜員當日憑證余額進行核對。4、在主管柜員的監督下，與另一柜員交叉盤庫（現金、憑證） ，交叉勾對流 水，盤庫結束交叉落鎖。5、柜員簽退（交易代碼 760

14、3 ），檢查核對柜員重要空白憑證、庫存現金與 賬務是否相等。2、某公司開立單位銀行結算賬戶和網上銀行業務分別提供哪些資料？答：公司 5 大證件（營業執照、組織機構代碼證、國稅登記證、地稅登記證、法 人代表身份證）原件及復印件，開戶申請（介紹信） ，法人代表未來辦理，出具 授權委托書，提供被委托人（經辦人）身份證原件及復印件。a、公司5大證件原件及復印件，介紹信（需注明開立網銀）法人未來辦理出具授權委托書，提供被委托人（經辦人）身份證原件及復印件。3、開通短信銀行貸款短信通知實現了哪些功能？答： 1、貸款到期還款提醒通知； 2、貸款還款（本金、利息）成功提示通知； 3、貸款結清提醒通知；4 、貸

15、款成功發放通知；5、貸款到期自動收回通知； 6、按揭扣款通知；7、貸款逾期提醒通知；8 、貸款按月（季）預結息通知4、不宜流通人民幣的挑剔標準是什么？答： 1、紙幣票面缺少面積在 20 平方毫米以上。2、紙幣票面裂口 2 處以上， 長度每處超過 5 毫米； 裂口 1 處，長度超過 10 毫米。3、紙幣票面有紙質較綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形，不能保持其 票面防偽功能等情形之一。4、紙幣票面污漬、涂寫字跡面積超過 2 平方厘米；不超過 2 平方厘米，但 遮蓋了防偽特征之一。5、硬幣有穿孔，裂口，變形，磨損，氧化，文字、面額數字、圖案模糊不 清等情形之一。五、賬務處理題：（10 分）1、2011 年 9 月 20 日，客戶張某到柜臺要求償還自己的貸款，該筆貸款為正常 貸款且屬農戶貸款，貸款本金共計 20000 元，截止到 9 月 20 日，綜合業務系 統共產生貸款利息 1450 元，客戶要求償還本金 10000 元及利息，還款方式為 轉賬，柜員該如何操作，寫出