1、星藝集團財務集中管理項目星藝集團財務集中管理項目NC產品培訓產品培訓固定資產固定資產用友軟件用友軟件 第一部分第一部分 固定資產產品概述固定資產產品概述 第二部分 固定資產應用流程 第三部分 固定資產初始設置 第四部分 固定資產日常業務【財務管理固定資產財務管理固定資產】產品概述產品概述實現了集團范圍內固定資產管理口徑的一致（包括資產類別、增減方式、折舊方法、使用年限、殘值率等），從而規范了固定資產的核算方法，使得整個集團的資產信息具有可比性；實現了各單位資產信息的高度集成與共享，通過跨單位查詢實現了資產的集中管理，使得上級隨時掌握各單位的各項資產信息，保證了固定資產數據采集的及時性；實現了固

2、定資產業務與財務的集成，固定資產的各種業務都可以通過會計平臺自動生成會計憑證傳遞到總帳；財務部主要工作變為審核是否屬于固定資產標準且是否作為資產入帳、審核是否符合付款條件并確認付款金額。 第一部分 固定資產產品概述 第二部分第二部分 固定資產應用流程固定資產應用流程 第三部分 固定資產初始設置 第四部分 固定資產日常業務【財務管理固定資產財務管理固定資產】應用流程應用流程應應 用用 準準 備備1 1 、 基基 礎礎 設設 置置2 2 、 卡卡 片片 管管 理理3）增減 方式1）折舊 方法3 3 、 日日 常常 業業 務務2）使用 狀況5）卡片 樣式6）資產 類別4）卡片 項目1）錄入原始卡片2

3、）資產增加3）資產減少4）資產變動5）資產評估6）資產減值7）卡片管理8）變動單管理1）折舊計提2）期末處理組織機構選項設置參數設置會計平臺 第一部分 固定資產產品概述 第二部分 固定資產應用流程 第三部分第三部分 固定資產初始設置固定資產初始設置 第四部分 固定資產日常業務【財務管理固定資產財務管理固定資產】初始設置初始設置初始準備資料：1、資產類別-（集團設置）2、增減方式、使用狀況、折舊方法（系統預置）3、部門檔案 第一部分 固定資產產品概述 第二部分 固定資產應用流程 第三部分 固定資產初始設置 第四部分第四部分 固定資產日常業務固定資產日常業務【財務管理固定資產財務管理固定資產】原始

4、卡片原始卡片原始卡片：啟用系統前公司已經存在的固定資產卡片1、在錄入固定資產原始卡片前要先將各單位的人員、部門人員、部門等信息錄入到系統中。 2、在系統啟用當月錄入全部原始卡片，作為固定資產系統的期初3、錄入卡片的資產類別一經錄入將不能進行修改，只能刪除；4、每張卡片代表單項固定資產。（例如同時購入電腦5臺，就要錄入5張固定資產卡片） 【財務管理固定資產財務管理固定資產】資產日常業務資產日常業務一、固定資產的增加二、固定資產的減少三、固定資產的變動四、計提折舊五、結帳【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務-資產增加資產增加資產請購、增加【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務

5、日常業務-資產增加資產增加關鍵應用說明關鍵應用說明公司人員可通過填寫“資產審批單”提交固定資產購買申請；各相關部門主管對資產增加審批單進行審核；審核通過之后可以由審批單自動新增資產卡片，并將信息傳遞到財務會計平臺生成實時憑證；資產會計在財務會計平臺審查實時憑證是否正確，審查通過把實時憑證生成會計憑證傳遞到總賬模塊。新增卡片生成會計憑證后，除個別不影響憑證信息的卡片項目可以修改外，其他卡片項目只有通過變動單才能進行變動。【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務-資產減少資產減少固定資產減少固定資產減少由于資產出售、盤虧、投資轉出、捐贈、報廢、毀損、融資租賃轉出、內部使用權轉出等原因造

6、成的資產減少。資產減少處理有別于資產卡片刪除：卡片刪除是指卡片錄入當月，發現卡片錄入錯誤，而把卡片資料徹底從系統中清除。按照會計檔案保管的要求，退出企業的固定資產的卡片需保留一定期限，才能從系統中清除，因此，固定資產減少處理實際上就是將退出企業的固定資產的卡片與企業其他的固定資產的卡片分開，直到到了規定的期限（用戶在基礎設置中設置），才允許徹底將其從系統中刪除。【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務-資產減少資產減少【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務-資產減少資產減少關鍵應用說明關鍵應用說明 資產會計崗根據資產處置單或其他相關單據首先判斷資產是否部分減少 如果資

7、產是部分減少，則需在“固定資產模塊”先進行資產拆分； 資產拆分后資產會計崗填制資產減少單； 如果是整個資產卡片資產減少，則直接填制資產減少單； 資產減少信息傳遞到財務會計平臺生成實時憑證；1. 資產減少生成會計憑證后，除非刪除憑證，否則無法進行撤銷減少作業。沒有進行一次計提折舊計提作業，不能直接作資產減少。【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務-資產變動資產變動固定資產變動處理固定資產變動處理目前資產變動的種類主要有： 原值增加、原值減少、使用部門轉移、管理部門轉移、使用狀況調整、使用月限調整、累計折舊調整、資產類別調整、折舊承擔部門調整等變動是通過填制固定資產變動單來反映的。其

8、他變動如資產名稱、型號、自定義項目的變動等可以直接在卡片上進行修改。【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務-資產變動資產變動【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務-資產變動資產變動關鍵應用說明關鍵應用說明 如果資產變動是不影響賬務處理的，資產會計崗根據資產變動相關原始單據直接修改卡片項目或編輯卡片附屬頁簽；如果資產變動是影響賬務處理的，資產會計崗根據資產變動相關原始單據在固定資產模塊填寫資產變動單或資產評估單、資產減值準備單；1. 通常只有涉及賬務變化的資產變動才錄入資產變動單、資產評估單或資產減值單，否則直接修改卡片項目或編輯卡片附屬頁簽即可。使用狀況變動、管理部

9、門轉移等可能不影響資產的賬務處理，但必須通過資產變動單進行變動處理。【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務計提折舊計提折舊固定資產折舊處理固定資產折舊處理 折舊方法采用平均年限法（二）。每月對在用的固定資產進行折舊的計提。并將折舊費用記入當期損益。 系統計提完折舊后自動生成折舊清單。如果某資產的折舊承擔部門屬性為使用部門，且該資產由多個使用部門共同使用，其折舊費用按照各部門使用比例進行分攤。1. 通過查詢固定資產明細帳，可以不定期查詢打印單臺資產當月折舊和累計折舊。【財務管理固定資產財務管理固定資產】會計平臺會計平臺生成憑證生成憑證1、科目分類定義科目分類編號名稱對照表默認入賬科目影響因素入賬科目FA01固定資產資產類別FA02累計折舊資產類別FA11資產增加科目增減方式直接購入庫存現金/人民幣增減方式投資者轉入實收資本FA12資產減少科目固定資產清理FA13折舊費用科目管理費用/折舊費2、憑證模板定義【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務結賬結賬1、結賬是本期間應用流程的最后一步操作，用來結束本期業務，開始下期業務；2、本期間結賬后，登陸本期間將只能查詢，不能進行任何業務處理；【財務管理固定資產財務管理固定資產】日常業務日常業務結賬結賬如何進行反結帳：以需要反結賬的月份登錄，在月末結賬界面，單擊反結