1、Copyright 2011 Accenture All Rights Reserved. Accenture, its logo, and High Performance Delivered are trademarks of Accenture.神華集團神華集團SH217信息化工程信息化工程ERP實施項目實施項目學員學員SAP概覽培訓概覽培訓基金管理概覽基金管理概覽2011年9月5日 預算管理培訓 2課前提問課前提問 固定資產中的折舊表的作用？ 如果某企業稅法折舊與帳面折舊不一致，SAP中常見的解決方案是什么？ 中國常見的折舊方式是什么？ SAP中常見資產轉移業務有哪些？各種轉移方式的應

2、用場景是什么？ 當某資產發生原值調整后，是否會對過去已經計提過折舊的期間進行折舊調整？ 資產報廢時產生的會計憑證。 資產后臺配置包含幾個方面。課前預習課前預習預算會計預算組成財務預算編制財務預算管理預算作用及問題34培訓目標培訓目標 通過本次概覽培訓，學員能夠 了解基金管理模塊的主要功能及與其他模塊的集成 了解基金管理模塊的基本概念：財務管理范圍、承諾項目、基金中心、預算結構等 了解基金管理主數據：承諾項目、基金中心的維護 了解基金中心管理報表5培訓目錄qSAP基金管理組織架構qSAP基金管理概覽qSAP基金管理主數據qSAP基金管理業務處理qSAP基金管理報表6SAP基金管理概覽SAP BP

3、C預算結構建模預算分析預算編制編制過程協調資產負債表SAP BW安全控制SAP ERPFM基金管理銷售計劃SD采購計劃MM成本中心計劃利潤中心計劃工程項目計劃申報審議發布分解控制反饋分析 實現預算申報、審議、發布、分解、控制、反饋分析閉環預算管理。7SAP基金管理概覽nFM基金管理模塊用于實現預算的錄入、下達、補充、撤回、調整等預算數據維護和執行控制。nFM基金管理模塊可以集成企業報賬平臺，實現費用支出和費用報銷各審批環節的預算控制，將預算控制點前移。nFM基金管理的主要功能：設置預算科目、設置預算責任單位、設置預算結構 預算數據的錄入、追加、調整及預算執行控制預算執行分析8培訓目錄qSAP基

4、金管理組織架構qSAP基金管理概覽qSAP基金管理主數據qSAP基金管理業務處理qSAP基金管理報表9SAP基金管理組織架構財務管理范圍CNYFinancial management areaBalance sheetP + LCNYBalance sheetP + LUSD公司代碼 BP01公司代碼 BP0210財務管理范圍n財務管理范圍是基金管理模塊的必須的最重要的組織結構單元。同屬一個控制范圍（管理會計的最高組織結構單元）下的所有公司代碼必須在一個財務管理范圍下進行預算控制。 財務管理范圍控制范圍2控制范圍1公司代碼1公司代碼2公司代碼3公司代碼4集團11培訓目錄qSAP基金管理組織架構

5、qSAP基金管理概覽qSAP基金管理主數據qSAP基金管理業務處理qSAP基金管理報表12基金管理主數據概覽n承諾項目：即預算科目，是根據預算編制、預算控制、預算分析的需要而設置，是預算管理的基礎。建立統一的預算科目體系有利于集團公司按照統一口徑進行預算分析、考核評價。n基金中心 ：即預算責任部門，是根據企業組織結構設立的企業預算管理的組織結構，可以在系統中定義基金中心層次 ，進行多角度的預算分析 。n基金：一般代表專項預算或專項資金。13承諾項目實際分配的承諾項目匯總項目匯總項目標準層次顯示500101發電成本50010107社會保險費50010112其他費用5001010701基本養老保險

6、會計科目5001010702企業年金5001011201辦公費5001011202水電費5001010701基本養老保險5001010702企業年金5001011201辦公費5001011202水電費14承諾項目和總賬科目財務會計基金管理總賬科目主數據:水電費 5001011202公司代碼:10001000承諾項目:辦公費 5001011201公司代碼:1000承諾項目: . . . . . .財務管理范圍:承諾項目:. . . . .50010112015001011201SHCN5001011202500101120115基金中心50010112015001011202經理姓名經理姓名經理

7、姓名上層基金中心上層基金中心財務管理范圍 #01基金中心 1基金中心 2基金中心 316基金中心衍生分配5001011202成本控制基金管理成本中心會計控制范圍 XXXX成本中心 財務部C100500000財務管理范圍 XXXX基金中心 財務部F10050000017預算結構5001011202E-99#-1EngineeringF100101生技部E-99#-3AssemblyF100105科信部E-99#F1001XX公司E-99#-2ProcurementF100102財務部E-99#-1-1ElectricalF100101-1水工E-99#-1-2MechanicalF100101-

8、2機械E-99#-2-1EngineF100102-1資金處E-99#-2-2CabinF100102-2會計處H1000通信費辦公費Investment program1300 / current year經營活動現金流出基金中心差旅費承諾項目預算控制單元預算控制指標預算結構業務招待費差旅費500002000010000100002000050005000500018培訓目錄qSAP基金管理組織架構qSAP基金管理概覽qSAP基金管理主數據qSAP基金管理業務處理qSAP基金管理報表19預算計劃和預算分配5001011202批準的預算預算分配預算由上向下分配E1-1399E1-13992 E

9、-1399-12 E-1399-13 E-1399-1-13 E-1399-1-13 E-1399-1-23 E-1399-1-22 E-1399-22 E-1399-2. . . .OverallOverall2000200520012006.預算的申請費用計劃總體計劃值由下向上匯總原始的計劃的分配的20預算下達5001011202每年維護初始預算，每月下達預算當前預算 下達 1：1月下達 2：6月下達 3：9月可以針對下達的預算進行可用額度的檢查21預算調整5001011202會議議程：凍結預算削減預算追加預算R補充預算轉移預算返回預算預算計劃2007S = 當前預算預算計劃2007補充預

10、算轉移預算返回預算結果22預算執行5001011202發票付款采購訂單.當前預算采購請求發票可用預算人事費用5001050020營業支出40010100-100-900900. . . . .采購請求聯機處理采購訂單900100-FMMMFIFM100010001000100023預算的有效性檢查5001011202警告警告+郵件錯誤警告用戶警告用戶并自動向基金中心經理發送郵件系統拒絕當前過賬業務當前有效控制的確定: 哪個基金組織有預算？ 系統中被輸入的真實的被批準的值？如果超過了真實的被批準值的容差，系統將會出現下列的信息基金管理系統的一個重要的功能是監控現有基金24預算結轉5001011202預算結轉完工Order 5000011000BudgetActual500Order 500002400BudgetActual400Order 5000032000BudgetActual1800Order 500001500BudgetActual020002001Selection variant :Order range: 500000 - 500100Selection variant