1、 浪潮財務管理系統培訓講義 - 1 -目目 錄錄目 錄.1總 述.7第一章 系統安裝.91.1 客戶端安裝.91.2 客戶端配置.151.3 客戶端登錄界面.17第二章 公用設置.18一、基礎模塊.181、貨幣定義.182、結算方式.193、組織定義.194、單位往來.20二、系統管理.201、用戶維護.202、系統鎖管理.213、安全審計.214、在線用戶監控.21三、總賬模塊.221、科目定義.222、賬集核算關系定義.223、科目定義權限.22四、輔助模塊.231、專項核算.23第三章 賬務處理.24一、初始設置.251、系統設置.262、組織部門定義.273、普通公司往來單位定義.27

2、4、員工定義.285、普通公司科目定義.286、核算關系定義.297、余額初始.298、憑證類型定義.309、原始憑證定義.3110、輸出格式定義.3111、核算項目定義.32二、憑證處理.32 浪潮財務管理系統培訓講義 - 2 -1、制單.322、審核.333、記賬.344、憑證查詢.345、憑證打印.346、憑證匯總表.357、對方科目匯總表.35三、賬表查詢.351、科目余額表.352、二維余額表.363、總賬.364、三欄式明細賬.365、多欄式明細賬.366、序時賬.377、其它日記賬.37四、正式賬頁.371、賬務賬頁.372、輔助賬頁.38五、出納管理.381、現金日記賬.382

3、、銀行日記賬.383、資金日報表.384、結算號錄入.395、銀行對賬.39六、期末處理.401、規則憑證定義.402、規則憑證生成.413、結轉憑證定義.414、結轉憑證生成.415、平衡檢查.416、月末結轉.417、年末結轉.428、會計期間維護.43第四章 輔助管理.44一、專項核算賬表查詢.441、項目余額表.442、收支明細表.443、項目三欄賬.444、分析項目多欄賬.445、分析科目多欄賬.446、任意余額表.447、任意三欄賬.448、任意多欄賬.45二、部門核算賬表查詢.45 浪潮財務管理系統培訓講義 - 3 -1、部門余額表.452、部門科目余額表.453、部門二維余額表

4、.454、部門收支明細表.455、部門三欄賬.456、分析部門多欄賬.457、分析科目多欄賬.468、部門屬性余額表.469、部門屬性三欄賬.46第五章 往來管理.47一、個人往來賬表查詢.471、個人余額表.472、個人三欄賬.47二、單位往來賬表查詢.471、單位余額表.472、單位二維余額表.473、單位三欄賬.474、關聯交易查詢.48三、單位往來核銷處理.48第六章 報表管理.50一、報表管理.501、新建報表.512、打開報表.523、報表啟封封存.524、報表數據審核.535、報表刪除.53二、報表字典管理.531、報表類別定義.532、報表類別劃分.543、數據類別定義.544

5、、數據單元定義.545、劃分數據單元.556、報表數據關聯.55三、報表內部操作.561、報表屬性.562、格式另存為.563、打印設置.564、打印區域.565、視圖.576、單元格.57四、報表公式處理.581、公式定義的規則.592、計算公式.62 浪潮財務管理系統培訓講義 - 4 -3、校驗公式.65五、報表數據處理.661、報表計算.662、報表校驗.663、報表匯總.664、報表調整.675、定義自動計算.67六、報表財務函數.681、科目函數.682、部門函數.693、個人往來函數.694、往來單位函數.705、專項核算函數.706、產品函數.717、憑證合計函數.72七、報表分

6、析.731、報表趨勢分析.732、報表底稿分析.743、報表構成分析.744、報表任意分析.75第七章 固定資產.76一、固定資產初始.761、資產項目定義及說明.772、資產類別定義.773、資產來源定義.774、資產用途定義.775、資產狀態定義.786、變更類型.787、減少原因定義.788、折舊方法定義.781、單位項目定義.792、資產卡片維護.793、減值準備清單.804、資產編號生成規則定義.80二、日常業務處理.801、資產增加.812、資產減少.813、資產清理.814、資產變賣.825、資產變更確認.826、減值準備.827、資產準備審核.828、固定資產調出清單.839、

7、大修理記錄.83 浪潮財務管理系統培訓講義 - 5 -10、新增舊資產.8311、資產變更.83二、月末.841、工作量輸入.842、計提折舊.843、部門占用量輸入.844、折舊分攤.855、月結.856、年結.85三、報表查詢.851、資產明細余額表查詢.852、資產折舊明細表查詢.863、資產折舊匯總表查詢.864、資產折舊任意匯總表.865、部門資產明細表.866、部門折舊明細表.867、資產卡片.868、資產明細賬.869、資產明細賬輸出.8610、逾齡資產.8711、資產附屬設備.8712、類別部門匯總表.8713、資產總賬.87四、單據查詢.871、資產增加記錄.882、資產減少

8、記錄.883、資產變更記錄.884、資產減值準備清單記錄.885、大修理記錄.886、資產調撥查詢.88五、分析.881、資產部門分析.882、資產狀態分析.893、資產用途分析.894、資產來源分析.895、資產類別分析.896、資產價值分析.897、資產單位分析.908、資產單位折舊預測.90第八章 問題解決.91一、系統問題.91二、總帳系統問題.93三、報表系統問題.98四、固定資產系統問題.99 浪潮財務管理系統培訓講義 - 6 - 浪潮財務管理系統培訓講義 - 7 -總總 述述集中浪潮財務管理系統是基于微軟 DNA 多層體系開發的集中式財務浪潮財務管理系統，它面向集團企事業單位的集

9、中核算，提供多會計實體、多單位的集中處理。財務結合了國外大型財務的特點，提供多會計實體、多會計日歷、多科目體系、多賬集核算、并賬等處理特點，并支持新會計制度。集中式財務管理往往數據量大，用戶多，針對這些特點，財務提供多數據庫、多服務器分布、多應用服務器負載平衡等解決方案，提高系統的運行效率。系統特色系統特色基于角色管理基于角色管理 在國產軟件中，大部分仍然采取用戶管理方式，對用戶進行權限管理。而在 BS 財務中采用基于角色的管理：職責管理。一個用戶可以有多個職責，職責是確定擁有的功能和權限，而用戶只有具有了這種職責，才能具有相應業務處理的權限，這種方式與實際的業務更加相近。多會計日歷多會計日歷

10、 系統提供多種會計日歷供選擇，不同的單位可以使用不同的會計日歷。多科目體系多科目體系 提供多科目體系，允許不同單位由于行業的差別，使用不同的科目體系，并且每個單位在公有科目基礎上可以增加自己的私有科目。多賬集多賬集 賬集是指一組相同的核算性質，包括會計日歷、本位幣、科目體系、輔助核算；具有相同賬集的單位使用相同的核算性質。可以設立多個賬集，不同的單位使用不同的核算設置。多單位核算的統一控制多單位核算的統一控制 通過賬集控制各個單位的核算，實現多單位的核算統一控制。集中管理共享數據集中管理共享數據 對于各個模塊，各個單位的共享數據集中管理，有利于降低冗余，提高系統的擴展，與其他系統的對接能力。合

11、并系統采用并賬方法合并系統采用并賬方法 采用合并單位的組織機構，使得并賬實現合并系統簡單易行，并賬有效地解決了并表周期長、編制復雜、數據不夠準確的問題，并且并賬可以即時查詢合并后的結果。 實時查詢各個單位的賬頁及余額實時查詢各個單位的賬頁及余額 任何一級的合并單位都可以實時查詢其余額、賬頁、憑證；對于應用不同科目體系、不同會計日歷、不同幣種的單位，系統根據其映射關系自動進行轉換。自定義函數擴展自定義函數擴展 報表的函數支持自由定制方式，而不需要更改程序代碼。這對于新的系統擴充將非常簡單有效，甚至可以從其他開發商提供的模塊中取數。 分析公式分析公式 系統提供的分析公式將為其他系統的查詢表提供解決

12、方案，通過報表與分析公式的結合，可以快捷產生其他系統的報表，減少開發工作量。支持數據的多服務器多數據庫存貯支持數據的多服務器多數據庫存貯 各個單位的數據可以進行多服務器多數據庫的任意分隔，提高系統的可靠性，響應能力。模塊組成模塊組成浪潮財務管理系統主要由公共設置模塊、賬務模塊（包括輔助模塊、往來模塊） 、報表模塊、固定資產模塊。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 8 - 浪潮財務管理系統培訓講義 - 9 -第一章第一章 系統安裝系統安裝一、第一次使用軟件一、第一次使用軟件1.11.1 客戶端安裝客戶端安裝通過指定的地址鏈接http:/ 1.1.1 所示，在 IE 瀏覽器地址欄里輸入下載客戶端的地址

13、：圖 1.1.1 客戶端提供兩種安裝模式，一種是在線安裝，一種是下載到本地后安裝。在線安裝根據下載內容的不同，分為在線最小化安裝和在線完整安裝。在線最小化安裝只安裝必須 浪潮財務管理系統培訓講義 - 10 -的應用環境，其他的組件只有在用到時才下載，做到隨需下載。如果您用的模塊不多，我們推薦您使用該種方式。在線完整安裝除了安裝必須的應用環境，還將業務組件下載到本地，此后不再需要下載。如果您用到所有模塊，我們推薦您使用該種方式。點擊【在線最小化安裝】 ，就可以進行客戶端程序下載并安裝，一般適用于網絡條件比較好的環境，可以通過點擊【測試網速】來進行網絡速度測試。也可以通過普通下載文件的方式進行文件

14、下載后安裝。在首次安裝，并且您的機器內沒有安裝.NET Framework 2.0 時，會提示您安裝.NET Framework 2.0. 【在線安裝】系統會在后臺為您進行系統安裝，安裝后出現如下界面：圖 1.1.2點【點擊登錄】 ，出現以下界面： 浪潮財務管理系統培訓講義 - 11 -圖 1.1.3 第二步：如果您不希望【在線安裝】 ，可以采用普通下載方式安裝，將最小化安裝包，或者完整安裝包，或者.NetFramework 2.0 文件下載到本地進行安裝。下面將分別介紹.NET Framework2.0 和 GS5.0 的客戶端程序的安裝過程。浪潮 ERP-GS 是基于.NET 環境運行，客

15、戶端需要.NET Framework 2.0，如果您是首次安裝 GS 客戶端，需要安裝.NET Framework2.0，以下為.NET Framework2.0 的安裝過程：將下載的文件存放在本地硬盤的某個位置，我們雙擊 dotnetfx.rar 文件，解壓縮后運行 dotnetfx.exe,如圖 1.1.4:圖 1.1.4點擊【下一步】按鈕，出現如下界面：圖 1.1.5選中【我接受許可協議中的條款】 ，然后點擊【安裝】按鈕，開始“.Net Framework 2.0”的安裝，安裝過程如下圖所示，此安裝過程需要耐心等待一段時間。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 12 -圖 1.1.6圖 1.1

16、.7“.Net Framework 2.0”安裝完成后，出現如圖 1.1.7 所示界面，點擊【完成】即可。第三步：現在來安裝客戶端程序，打開從服務器上下載的壓縮包解壓后的 浪潮財務管理系統培訓講義 - 13 -“GSPSetup.msi”文件，出現如圖 1.1.8 所示界面：圖 1.1.8點擊【下一步】按鈕，出現以下界面：圖 1.1.9選擇好相應的文件路徑，然后點擊【下一步】按鈕，出現如下界面： 浪潮財務管理系統培訓講義 - 14 -圖 1.1.10點擊【下一步】 ，開始安裝，安裝過程如下圖所示：圖 1.1.11 浪潮財務管理系統培訓講義 - 15 -圖 1.1.12安裝完成后，出現如圖 1.

17、1.12 所示界面，點擊【關閉】按鈕即可。至此，客戶端程序的安裝步驟完成。1.21.2 客戶端配置客戶端配置客戶端安裝好后，桌面上會顯示如圖 1.2.1 所示圖標：圖 1.2.1初次雙擊打開該圖標，系統將出現如圖 1.2.2 所示界面; 浪潮財務管理系統培訓講義 - 16 -圖 1.2.2第一步：如圖 1.2.2 所示，選種某一個要登錄的應用服務器，點擊【高級】按鈕，系統出現如下初始化界面：圖 1.2.3當初始完成后，系統將出現如圖 1.2.4 所示登錄界面：圖 1.2.4如果看到圖 1.2.4 所示界面，此時即表明客戶端已安裝完畢。此時便可以正常登錄系統了。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 1

18、7 -1.31.3 客戶端登錄界面客戶端登錄界面客戶端登錄界面如圖 1.2.5 所示，下面對界面中的各個項目做一下說明：應用實例：這里顯示已安裝的數據庫實例名稱，如果在服務器上建了多個實例，要在這里選擇需要登錄的實例名稱。業務日期：這里選擇登錄系統時的業務日期。用戶名：在這里輸入登錄用戶的編號。口令：輸入用戶密碼。【確定】：選擇好應用實例和業務日期，輸入正確的用戶名和密碼后，點擊此按鈕即可登錄系統。【取消】：取消登錄系統，退出客戶端登錄窗口。【高級】：點擊此按鈕后，登錄界面如圖 1.3.1 所示：圖 1.3.1第二章第二章 公用設置公用設置本章節主要是集團公司進行操作本章節主要是集團公司進行操

19、作基本概念基本概念集團公司：集團公司就是指中鐵十四局集團總公司（合并公司）而不是指集團財務部普通公司：指中鐵十四局集團公司有業務的會計實體公司組織：集團公司的組織是指本次項目實施范圍內的中鐵十四局所有項目部和子分公司及其 浪潮財務管理系統培訓講義 - 18 -合并公司說明：公共設置部分為集團公司設置不需要普通公司進行設置一、一、基礎模塊基礎模塊按照系統初始化流程操作，完成系統的啟用。1 1、貨幣定義、貨幣定義定義系統使用的各種外幣、本位幣，幣種的精度。在本系統中，本位幣是相對的，對于某單位是本位幣，而對于另一單位則可能是外幣。項目說明：項目說明：【幣種編號】：表示貨幣的唯一標識。如 RMB、U

20、SD、HKD 等，不允許重復。【幣種名稱】：表示貨幣的名稱。【幣種符號】：貨幣表示符。如“”、“￥”等。【精度】：該幣種金額的存儲與顯示精度。注意：注意：在整個單位內可能使用的貨幣幣種都要在這里定義。普通公司有外幣業務必須上報集團公司統一增加。2 2、結算方式、結算方式結算方式指支票、匯票、電匯、信匯等各種資金結算的方法。此處另外一個設置選項，是否需要支票管理。設置為支票管理后，需要進行支票領用登記，核銷等功能。3 3、組織定義、組織定義定義整個集團的組織結構，我們知道單位的上下級之間是一個樹形的結構，葉子結點上的是普通單位，有具體的會計業務，例輸入憑證，銀行對賬等，而它的上級單位，則是一個合

21、并單位，它是一個將所有下級單位合并在一起的一個虛擬單位，它沒有具體的憑證業務，因為它不是一個法人實體。實際上是將行政管理單位分成兩個單位，一個是虛擬的合并單位，一個是其下級的母單位，母單位只是核算母單位本身的業務。通過以上解釋我們知道的單位的性質，有：合并單位，母單位和普通單位，另外還有一種單位類型是抵消單位，由于合并單位在將所有下級單位匯總時，會產生虛增的部分，這部分業務就需要在合并單位進行抵消，只有將合并單位的所有下級單位加上抵消單位的數據才是正確的數據。對于母單位在處理時與普通單位是同等對待的，因此單位分為：普通單位，抵消單位，合并單位三種類型。組織結構定義了集團的單位之間的上下級所屬關

22、系，這種關系反映的是單位間的控股關系。項目說明：項目說明： 浪潮財務管理系統培訓講義 - 19 -【編號】：單位的編號，編號長度不超過 30 個字符。在整個組織中，編號不可以重復。【名稱】：單位的名稱。可以任意輸入，但不允許為空。【單位性質】：有三種選擇，合并單位、抵消單位、普通單位。若是一個合并單位，則不能進行相應的會計處理，其會計信息由它的下屬單位合并而來；若是一個抵消單位，則用于記錄同屬于一個合并單位的所有單位的內部交易科目的余額，主要是來抵消合并單位的余額表及其它報表。一個抵消單位可以同普通單位一樣進行憑證處理、記賬等，但它主要的數據來源是普通單位的內部交易，根據內部交易產生記賬憑證；

23、若是一個普通單位，則可以進行各種業務的處理。【是否為母單位】：該選項用于確定單位是否為母單位。【所屬賬集】：顯示該單位的所屬賬集。只顯示，不允許修改。賬集的確定是在“單位啟用”中定義的。注意：注意：只有合并單位才可以增加下級單位。合并單位是個虛擬的上級單位，沒有業務，只可查詢下級單位的賬頁。母單位有自己的業務，作為普通單位處理。母單位作為單位本部，在業務關系上和其他子單位處于平級。所有新增項目必須上報集團公司由集團統一增加。4 4、單位往來、單位往來往來單位地區。往來單位地區。地區類別是對往來單位按地區的一種分類，并且是分級的，在余額查詢時可以根據地區類別進行查詢。在編碼幫助時，也可以根據地區

24、類別進行幫助。往來單位類別。往來單位類別。單位類別是對往來單位的一種分類，并且是分級的，在余額查詢時可以根據單位類別進行查詢。在編碼幫助時，也可以根據單位類別進行幫助。往來單位定義。往來單位定義。集團維護的往來單位主要包括所有的業主、中鐵股份公司單位、中鐵集團公司單位、中鐵十四局內部單位。項目說明：項目說明：【單位類別】：選擇在“往來單位類別”中定義的類別。【往來單位編號】：往來單位的編號。【往來單位名稱】：往來單位的名稱。【簡稱】：往來單位的簡稱。【所屬地區】：選擇在“往來單位地區”中定義的地區。【單位性質】：可以選擇供應商、客戶、其他。用于以后的進銷存系統。【內部單位編號】：選擇“內部單位

25、否”，則可以對應“內部單位編號”，該幫助列示出在“單位定義”中輸入的內部單位。該對應關系用于生成抵消分錄，進行并賬處理。【關聯單位否】：用于披露各關聯單位的內部交易。在某些查詢的時候可以進行關聯交易的查詢。【其他輔助信息】：其他一些對該單位的描述信息。包括：開戶銀行、銀行賬號、稅號、信用額度、聯系人、地址、E-MAIL、主頁。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 20 -注意注意：如果往來單位不再使用，但已經用于制單，系統提供“作廢”功能，將該單位停用，在以后的往來單位幫助字典中將不會出現該單位的名稱，但是可以查詢到該單位的數據。如果今后希望使用該往來單位，可以使用“啟用”功能，繼續使用該往來單位。

26、二、系統管理二、系統管理1 1、用戶維護用戶維護提供用戶的注冊注銷功能，設置用戶的編號、口令、所屬單位、登錄日期限制、擁有職責。必須具有維護此功能的職責，根據當前登錄職責對應單位，確定可以維護的用戶范圍。項目說明：項目說明：【序號】：用戶的順序號。【用戶編號】：用戶的編號，登錄界面需要輸入的用戶代碼即為在此定義的用戶的編號。【用戶名稱】：定義的用戶的名稱。【用戶口令、口令確認】：輸入數字或字母，不得小于 6 位。確認口令要求與口令輸入的一致。【所屬單位】：用戶對應的單位。表示該用戶可以處理哪個單位的業務。輸入該用戶對應的單位，可以輸入也可以不輸入。如果用戶不屬于任何單位，則可以選擇不對應單位的

27、職責和系統預置的超級用戶職責。【崗位設置】：定義用戶所擁有的職責。列示出該用戶所屬單位所對應的崗位，一個用戶可以選擇一個或多個崗位。【起始日期、截止日期】：定義用戶的有效期。如果客戶端的機器日期不在有效期內，則該用戶登錄時，系統將提示“用戶使用期限已經超出有效期”。【允許登錄日期】：控制在一周之內的某一天該用戶是否可以登錄。【允許登錄時段】：控制在一天之內的某時（按小時劃分）該用戶是否可以登錄。2 2、系統鎖管理、系統鎖管理提供系統鎖的查看，清除功能。系統在一些重要操作時，為避免訪問沖突，要自動設置系統鎖。例如取憑證編號時，生成某些編碼的內碼時，打開報表時，都要對系統進行加鎖，通過查看鎖的時間

28、可以了解鎖的性能。有一些因為系統非正常退出造成的鎖，系統在短時間內無法清除，可人工清除。根據登錄職責對應單位，確定可以維護的鎖的范圍。3 3、安全審計安全審計系統對每一功能的進入進出時間都進行記錄，并且對操作的重要數據進行記錄。可以通過設置查詢日期、時間、用戶、職責進行查詢。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 21 -通過運行記錄查看，可以追蹤某些功能數據的操作情況，以及是否存在一些非正常的維護操作。4 4、在線用戶監控、在線用戶監控系統管理員可以監控當前在線的用戶、他們正在操作的功能，以及 IP 地址、機器名等信息。可以對非法的站點進行注銷、禁止登錄等控制。三、總賬模塊三、總賬模塊1 1、科目定

29、義、科目定義定義科目體系中包含的所有科目，由于標準科目為多個單位甚至是整個集團使用，因此標準科目設置一定要完整，公用。完整指的是大家都有的科目不能遺漏，否則每個單位對于同一業務科目都私設一個科目，無法進行統一的業務分析。當然也不能將每個單位特有的科目也設置進來，而應該只設置多個單位共有的科目，對于單位私有科目，應在單位的科目設置中定義。項目說明：項目說明：各項目含義以及規則同總賬模塊的“單位科目定義”，其中對于科目引用功能應用于各單位的科目設置，請參考總賬模塊中相關部分。注意： 目前根據集團規定多數科目都已經不再私自增加私有科目，一旦涉及到科目增加的情況請上報集團有集團處理。2 2、賬集核算關

30、系定義、賬集核算關系定義定義賬集對應的科目的核算關系，包括產品、專項核算、部門、往來單位、個人等核算。此處確定的核算關系，對于使用此賬集的單位必須繼承，因此此處的核算關系是定義各個賬集包含單位共同的核算關系，對于某一單位特有的核算關系，不能定義到賬集中來。項目說明：項目說明：在賬集核算關系窗口的左邊顯示所選賬集對應的科目體系中的科目列表；右邊的上半部分顯示科目的基本信息，如科目編號、科目名稱、科目屬性、科目性質等，這些內容是在標準科目定義中確定的，在這里只是顯示，不允許修改；右邊的下半部分才是賬集核算關系需要定義的內容，在這里可以定義科目是否進行個人核算、部門核算、單位核算和產品核算，如果定義

31、了專項核算，那么還要顯示出所定義的各個專項類別，如在建工程、費用核算等類別。注意：注意：科目進行個人核算的同時也可以進行部門核算、單位核算、產品核算和專項核算。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 22 -若科目在同一賬集的任何一個單位中初始了余額或制作了憑證，則不允許再修改該科目的輔助核算3 3、科目定義權限、科目定義權限科目定義權限：本功能是定義具體單位在增加自己的私有科目定義時，限制能在某一級科目下的第幾級允許增加科目。數據權限定義級數：針對數據權限中的明細科目進行控制。數據權限定義級數控制到第幾級，在數據權限的科目權限中就可以對第幾級的科目進行刪除、修改、查詢、制單的控制。四、輔助模塊四、輔

32、助模塊1 1、專項核算、專項核算專項類別定義。專項類別定義。設置專項核算的類別，由于不同的單位有不同的專業核算對象，例如施工單位有工程核算，研究單位有課題核算，有些單位可能還要設置固定資產核算、費用核算等等。有些專項核算可能要核算累計發生，例如工程核算，一項工程可能要跨幾年，需要知道工程的累計投入，象這樣的核算就需要設置“結轉累計”選項。項目說明：項目說明：【類別編號】：專項核算類別的編號，不允許超過兩位。【類別名稱】：專項核算類別的名稱。【結轉累計否】：指年結時是否將累計發生轉入下年。【類別序號】：類別的排列序號。【專項類別結構定義】：定義項目結構。這個步驟，一般不必定義，如果需要核算其他內

33、容，如對工程類別的核算項目，需要對“工程總造價”、“承包人”等內容記錄或管理，可以通過該步驟進行定義。核算項目定義。核算項目定義。針對某一項目類別，設置其專項項目，專項項目的長度是定長的，其長度在系統設置中設定。項目是可以分級的，其分級由不可見的內碼控制。在集團層次上增加的核算項目都是公有的核算項目。現在集團已經把現金流量輔助核算、投資類別專項、內部往來專項、周轉材料專項、地區分類專項項目類別下的專項項目添加完畢。項目說明：項目說明：【編號】：核算項目的編號，其長度在“公共設置”中定義。【名稱】：核算項目的名稱。【完工否、完工日期】：這兩項內容在“項目完工處理”中確定。【輔助信息】：如果在專項

34、類別中定義了專項類別結構，則在這里可以輸入這些備注項目的內容。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 23 -第三章第三章 賬務處理賬務處理本章節主要是普通公司操作本章節主要是普通公司操作賬務系統是集中式浪潮財務管理系統的主體和核心部分，完成記賬憑證編制到各種賬表的生成。具體包括初始建賬、憑證處理、出納業務、賬表查詢、月末處理等基本賬務功能；輔助核算包括部門核算、專項核算、個人往來、單位往來及產品核算等輔助管理功能。操作流程操作流程建賬當年操作流程建賬當年操作流程：日常賬務處理流程日常賬務處理流程： 浪潮財務管理系統培訓講義 - 24 -一、初始設置一、初始設置建賬的流程主要經過以下步驟建賬的流程主要

35、經過以下步驟：第一步 會計日歷定義；第二步 貨幣、匯率定義；第三步 系統級科目體系定義；第四步 系統級專項核算、單位往來（集團控制的往來單位）；第五步 賬集、賬集核算關系定義；第六步 單位定義、單位啟用； 浪潮財務管理系統培訓講義 - 25 -第七步 單位職責維護、用戶維護；第八步 公共設置、結算方式定義；第九步 系統設置；第十步 單位級會計科目定義；第十一步 組織部門定義；第十二步 組織職工定義；第十三步 普通公司級核算項目定義；第十四步 普通公司級往來單位定義；第十六步 余額初始；第十七步 憑證類型設置以上步驟是集團單位一個完整的建賬流程。第一步到第八步是從集團單位的角度進行的系統設置，所

36、對應的工作是在系統和公用模塊中進行的。對于一個普通公司，它的建賬過程直接從第九步開始。系統環境設定、定義單位會計科目、余額初始、以及憑證類型設置是一個單位必須的步驟，這是一個普通單位建賬的基本過程。從第九步到第十七步是在總賬模塊中完成的。由于集團設置了很多的輔助核算所以還需要進行部門核算建賬、個人往來建賬、單位往來建賬、專項核算建賬。1 1、系統設置、系統設置系統設置是針對一個單位進行業務處理啟用前的設置工作，主要包括：憑證選項設置、輔助核算設置和其它設置。 項目說明：憑證選項憑證選項【憑證日期序時】：選擇該項后，同一類憑證將實行序時編號，即憑證編號較大者的憑證日期必定大于或等于憑證編號較小的

37、日期。【憑證必須完整】：選擇此項，在制作憑證時，只有當該憑證的各項內容都填寫完整后，才允許保存該憑證。如果不選擇該項，用戶做不完憑證時也可以保存，特別適用于制作數據量大的分頁憑證時，臨時中斷制作的情況。建議用戶慎用該項選擇。【貨幣資金赤字警告】：選擇此項，如果在公用模塊的“標準科目定義”或總賬模塊的“公司科目定義”中將科目的“現金科目”選項設為現金或銀行存款，則制作憑證保存時，若該類科目的貸方發生數大于當前借方余額，系統將發出警告提示，但憑證仍可以存盤。系統計算是否出現赤字時，有預記賬功能，即包含沒有記賬的憑證。【憑證套打】：指在已經印刷好的憑證表格上，在指定位置打印憑證的各項數據，不打印 浪

38、潮財務管理系統培訓講義 - 26 -表格線。整個集團是使用了空白紙打印所以不進行套打。【必須輸入數量單價】：選擇此項，制作憑證時對核算數量的科目要求必須輸入數量單價信息。【允許任何人修改不完整憑證】：選擇此項，對于不完整憑證，允許非原制單人進行修改。否則，只有原制單人可以修改。【檢查預算】：如果使用了財務預算系統，則設置是否根據預算進行控制制單。【允許修改憑證編號】：選擇此項，則制單人可以修改憑證編號；若此項不選，則只能默認系統自動形成的編號，不能修改。【錄入輔助信息摘要】：如果科目進行輔助核算，選擇此項，則在憑證輔助信息輸入時需錄入摘要；若此項不選，則輔助信息中不顯示摘要一欄。【制單/記賬】

39、：該選項表示在制單和記賬時顯示憑證的范圍。可以選擇“只顯示本人所做憑證”或“顯示所有憑證” 。其它其它【財務主管】：輸入本單位財務主管的姓名，在制作憑證打印格式時，可進行設置，使其自動填入制證指定位置。【本位幣】：設置本位幣的編號、名稱及幣符。【數據精度】：指軟件中金額、數量、單價保留幾位小數。【分級連接符】：在憑證顯示與憑證輸出時科目級數之間的連接符，默認為“-” ，可根據自己的需要進行修改。2 2、組織部門定義、組織部門定義若需要使用部門核算，在建賬時必須錄入核算的各個部門。部門目錄初始是在各單位的基礎數數據-組織-單位部門定義，主要填寫上部門編號、部門名稱和選擇會計核算。注意：注意：登錄

40、的用戶必須具有普通單位 “單位部門定義”的權限，而且只能完成本單位部門目錄的建立。對于已經發生業務的部門，如果確定不再使用，可以使用“停用”功能，將該部門停用。在查詢的時候仍然可以查詢出該部門的費用情況。可以進行分級增加部門。一旦新增部門就自動啟用了。3、普通公司往來單位定義、普通公司往來單位定義普通公司增加往來單位初始是在各單位的基礎數據-往來-往來單位定義。普通公司新增往來單位主要有兩種情況：1 如果是集團增加上的集團內部單位、中鐵股份公司內部單位、中鐵集團內部單位和業主這四類單位那么普通公司直接引入就可以了。2、如果是外部勞務承包隊、外部材料供應商、外部設備租賃商及其他外部單位就由普通公

41、司自己增加，增加時注意編號 W+自己單位單位標示碼+三位流水號碼。自己新增往來單位時主要填寫上單位編號、單位名稱和選擇上所屬地區、單位類別。增加往來單位時注意編碼。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 27 -對于集團內部單位、中鐵股份公司內部單位、中鐵集團內部單位和業主這四類單位必須由集團統一增加。發現引用時沒有的需上報集團增加。4 4、員工定義、員工定義若需要使用個人往來核算，在建賬時必須錄入核算的個人目錄。例如 1226 備用金科目集團統一要求使用個人核算。個人目錄初始是在各普通公司的基礎數據-員工-員工定義中錄入的，主要對應得部門上填寫上人員編號、人員姓名和會計核算打上對號。注意：注意：登錄

42、的用戶必須具有普通單位 “單位職工定義”的權限，而且只能完成本單位個人目錄的建立。每一個人必須要對應到一個相應的部門上面，個人是不能分級的。5 5、普通公司科目定義、普通公司科目定義會計科目分為兩個層次的定義：（1）系統級科目定義 （2）單位級科目定義；其中（1）是在公用設置中完成的，請參見第二章。這個地方的科目定義指普通公司增加自己單位的私有科目。目前集團公司在多數科目上進行了增加同級或者下級科目限制多數科目不能增加，只有少量科目可以由普通公司增加。項目說明：項目說明：【科目編號】：所定義的會計科目的編號，編號的各級長度必須和在公共模塊中定義的科目結構相一致，一級科目的編號必須采用財政部規定

43、的編號。科目編號必須唯一，科目編號應按其上下級的先后關系由上至下建立。輸入下級科目編號時，必須已有相應的上級科目存在。科目編號只能用數字 0-9 表示，只輸入本級科目編號即可。【科目名稱】：會計科目的名稱，其中一級科目的名稱必須采用財政部規定的名稱。系統允許科目名稱可以為漢字或英文字母，最多可為 30 個漢字或 60 個字符。【科目屬性】：即賬戶類別。確定科目是屬于資產類、負債類、所有者權益類、成本類還是損益類。【助記碼】：給科目自定義的代碼，首位必須是字母，做憑證時可直接錄入科目的助記碼，借此彈出相應的科目，簡化錄入。【科目性質】：該選項是對于明細科目而言的，有三個選擇項可供選擇：普通科目、

44、借方欄目和貸方欄目。欄目（借方欄目或貸方欄目）的作用：便于成本類或損益類科目的結轉。設置成欄目的明細科目，登記明細賬時不記余額，只記發生額，而將余額記在其上級科目。結轉時就只需在欄目的上級科目處轉走即可，這樣可以避免將每一個明細科目都進行結轉的繁瑣情況。【賬頁格式】：有四種格式：金額賬、數量金額賬、外幣金額賬、數量外幣金額賬。只有設置為核算數量、核算外幣、核算數量外幣的科目才能分別設置為數量金額賬、外幣金額賬、數量外幣金額賬。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 28 -【余額方向】：賬戶余額的方向，如資產類科目其余額方向一般在借方。【現金科目】：現金科目設置有三個作用：（1）必須將現金、銀行存款科

45、目設置為現金或銀行存款，否則不能查詢出納的有關賬頁。（2）確定編制現金流量表中的現金或現金等價物科目，否則不能得到現金流量的相關數據。（3）用于貨幣資金赤字告警，通過該選項確定貨幣資金科目。【外幣核算】：定義科目是否核算外幣，及采用何種幣種。若科目僅僅核算一種外幣，則選擇“單幣種” ，若核算多于一種以上的外幣，則選擇多幣種。【日記賬】：選擇該項是為了可以每日結賬、計算余額。如現金和銀行存款科目一般可設置為日記賬。【銀行賬】：用于銀行對賬的科目如銀行存款科目選擇該項，這樣在制單時要求輸入結算方式、結算號，以便于對賬。其它科目一般不選擇該項。【期末結平檢查】：成本損益類、費用類科目可進行設置。在進

46、行月末結賬時，系統自動檢查是否結平，若有未結平科目，則提示。【核算數量】：確定是否核算數量，金額賬格式也可以選擇該項，只是數量信息不在金額賬頁上顯示。注意：注意：在單位科目定義處不能增加一級科目，并且對于已經存在的一級科目不能修改、刪除。只能增加一級科目的下級科目。如果需要增加、刪除、修改一級科目，需要在公用設置系統的“標準科目定義”中操作。集團限制的科目不允許增加自己單位的科目。6 6、核算關系定義、核算關系定義定義單位科目的核算關系，包括專項、部門、往來單位、個人等核算。此處確定的核算關系，必須繼承該單位所屬的賬集核算關系。因此核算關系定義是在繼承賬集核算關系的基礎之上，對某一單位特有的核

47、算關系的定義。注意：注意：個人核算和其他輔助核算可以同時進行定義。公用模塊“賬集核算關系”中定義的輔助核算，在屬于該賬集的單位科目“核算關系定義”中需繼承，即單位核算關系定義不允許修改賬集核算關系中定義的輔助核算。若科目在本單位中初始了余額或制作了憑證，則不允許再修改該科目定義的私有核算關系。7 7、余額初始、余額初始根據開始使用總賬模塊時間的不同，余額初始分為兩種情況：期初建賬（會計年度的第一個月初，如一月份）和期中建賬（會計年度第一個月份以外的月份）。對于期初建賬，如果只進行簡單的賬務處理，不涉及輔助核算，在期初建賬時，應錄入啟用日期所有賬戶的本位幣當前余額（也稱為期初余額）、外幣當前余額

48、（設置了外幣核算的賬戶）、 浪潮財務管理系統培訓講義 - 29 -當前數量余額（設置了數量核算的賬戶）。對于期中建賬，除錄入啟用日期的上述內容外，還應錄入啟用月份之前各月份的本位幣借、貸方累計發生額，外幣借、貸方累計發生額，數量借、貸方累計等內容。如果使用單位核算較復雜，還使用輔助核算模塊，余額初始還應對進行輔助核算的科目，輸入其輔助核算的余額或借、貸方累計發生額。對于涉及到現金流量的 1001 庫存現金 1002 銀行存款 1012 其他貨幣資金三個科目時初始化選擇專項核算中的現金流量核算中的初始化余額即可。對于使用往來單位核算、個人核算、部門核算和其他專項核算的科目必須根據實際情況錄入相應

49、的輔助核算數據。項目說明：項目說明：【借方累計】：即借方發生額累計，是年初到啟用月份之前各月份的借方發生額累計數。【貸方累計】：即貸方發生額累計，是年初到啟用月份之前各月份的貸方發生額累計數。【余額】：截止到啟用日期的余額。【金額】：記賬本位幣的金額。【數量】：進行數量核算的科目，需輸入數量信息。【外幣】：原幣的金額。【輔助核算】：只有會計科目進行輔助核算，該按鈕才處于可選擇狀態。用來輸入輔助核算初始所需要的外幣、數量、金額信息。【綜合本位幣】：此項是針對核算多種外幣科目的，即將多種外幣（含本位幣）所輸入的記賬本位幣的金額相加。如果只核算單一外幣的科目，則無此項。【平衡檢查】：檢查包括：總賬、

50、總賬同部門賬、總賬同專項賬、總賬同個人賬、總賬同應收應付賬、總賬同產品賬之間的檢查。注意：注意：憑證記賬后不允許再進行余額初始工作。不允許輸入非明細科目的余額、累計額（下級為欄目的除外） 。輸入下級科目余額、累計額后自動匯總到上級。輸入借、貸累計數及當前余額后自動計算出年初余額數。由于 GS 系統中的余額方向只有一方所以在錄入余額時要注意。如果科目是借方余額的，當前余額是貸方，那么就輸入借方的負數。如果科目是貸方余額的，當前余額是借方，那么就輸入貸方的負數。輸入數字和負數時要在英文狀態下。設為輔助核算的科目只能在“輔助核算”中，進行余額初始。8 8、憑證類型定義、憑證類型定義集團要求統一使用記

51、帳憑證類型，如果各普通公司有自己特有的憑證類型可以自己去增加。項目說明：項目說明：【類型】：憑證類型名稱。【憑證字】：憑證字是憑證編號的組成部分，顯示在憑證的憑證編號的首位。可以為漢字或英文、數字或字符。 浪潮財務管理系統培訓講義 - 30 -【需要出納簽字】：若選擇，該類型憑證必須“出納簽字”后才可以記賬。【輸出格式】：憑證打印時采用的默認格式。【限制科目】：指明哪些科目與該類型的憑證存在必然關系，這種關系由限制性質決定。【限制性質】：限制科目的性質，包括：借方必有、貸方必有、任一方必有、兩方都無。【引入憑證類型方案】：可以從系統提供的缺省方案中選擇一種方案。當有憑證類型存在時，該按鈕為虛。

52、若把所有的憑證類型刪除，則該功能可以使用。9 9、原始憑證定義、原始憑證定義在制作憑證時，有一些憑證的分錄是由多筆原始憑證構成的，這些原始憑證的數據可能以紙介質的形式存在，也可能存在于本軟件的其它子系統，或者可能由其它軟件系統轉入。有些單位在憑證的查詢中，不僅需要查看憑證的信息，還需要了解原始憑證的明細信息。原始憑證的定義有三種來源方式：手工輸入、通過外部文件轉入和通過數據庫表轉入。如果選擇外部文件，需要定義外部文件的數據結構，數據結構包括：列名稱、列號和數據類型；如果選擇數據庫表，需要定義表名、主鍵列和標志列。主鍵列和標志列可以是多個列，中間以“， ”隔開。定義原始憑證需要確定的要素：原始憑

53、證名稱、來源方式、原始憑證欄目和對應科目。對于字符型的欄目還可以定義對照表。在制作憑證時，如果分錄中有核算原始憑證的科目，系統將自動在輔助信息窗口中出現定義的原始憑證欄目。對于 2001 短期借款 2501 長期借款下面的科目集團要求統一使用借款信息這個原始憑證，可以從集團公司財務部這個組織單位下面直接引用過去使用。對于別的科目如果各普通公司想使用原始憑證可以自己設置。1010、輸出格式定義、輸出格式定義通過電子表格工具，定義出任意的憑證輸出格式。憑證格式屬性：憑證格式屬性：【憑證分錄開始行】：指開始排放分錄的行。【憑證分錄結束行】：憑證紙上排放最后一條分錄的位置。 （注意注意：不是指實際分錄

54、排放的最后位置。 ）【憑證分錄開始列】：一般是第一列。【憑證分錄結束列】：一般是憑證紙上的最后一列。【憑證分錄最大行】：指憑證在顯示或打印時所占用的行。【憑證分錄最大列】：指憑證在顯示或打印時所占用的列。注意：注意：憑證分錄最大行、最大列只有在第一次憑證新建格式中可以設置，一旦保存后，無法再修改。它的作用一般用于憑證打印時，如果兩張以上憑證打印在同一張紙上，憑證之間的間隔距離。憑證變量幫助：憑證變量幫助：憑證輸出格式中提供了系統變量 65 個，自定義原始憑證變量 15 個。從實現方式來看， 浪潮財務管理系統培訓講義 - 31 -大致分為兩種：反映憑證分錄的共同信息，這些變量包括憑證名稱，單位名

55、稱，制單日期，制單人，復核人，會計主管等等。這些信息是每條分錄所共同擁有的，反映了這張憑證的整體概貌。反映每條分錄的信息。這些變量包括摘要，科目名稱，金額，外幣，合計等等。這些信息是每筆業務在分錄上的具體體現。憑證輸出控制：憑證輸出控制：【分錄合并控制】：選擇進行分錄合并控制的總賬科目，則憑證打印時，將同一張憑證上涉及該科目的多條分錄合并成一條輸出。【科目輸出控制】：對于某個或某些科目，可以指定該科目的某級輸出或不輸出（但是總賬科目必須輸出） 。當指定某級或某幾級科目不輸出后，再在分錄合并控制分錄合并控制中指定該科目是否需要合并。如果選擇了該科目可以合并，那么合并分錄時就根據該科目的輸出級數來

56、進行合并控制。如果沒有選擇該科目可以合并，那么此時科目輸出的控制是沒有作用的。【專項及部門控制】：對于部門或項目類別，可以指定該部門或項目類別輸出到某一級或不輸出。【輔助輸出控制】：可能會出現這種情況：憑證格式上定義了輔助變量，但對于有些進行輔助核算的科目，在輸出憑證時不需要輸出輔助信息，如“其他應收款”科目設置為往來核算，但輸出憑證時不需要顯示往來單位信息，則需在此控制。憑證格式的引入：憑證格式的引入：系統提供了“憑證引用”功能，可以將其他單位的憑證格式引入到本單位中。可以從組織單位中的集團公司財務部上面引入已經定義好的記帳憑證格式。1111、核算項目定義、核算項目定義針對某一項目類別，定義

57、其核算項目，其中項目類別是在公用模塊的“專項類別定義”中設置的。增加核算項目時不要改動集團已經增加好的現金流量輔助核算、投資類別專項、內部往來專項、周轉材料專項、地區分類專項項目類別下的專項項目。對于其他的一些專項核算項目可以由各個普通公司根據自己的實際情況增加相應的核算項目。二、憑證處理二、憑證處理會計憑證是記錄經濟業務、明確經濟責任，并據以登記賬簿的依據。填制和審核會計憑證是會計工作的起點和基礎。在總賬模塊中，憑證處理是使用最頻繁的功能。憑證處理的操作流程如下：第一步 進入總賬模塊，利用“制單”功能制作一張憑證，憑證制作完畢后，可利用“打印”功能對憑證打印輸出。第二步 在憑證“審核”前，可

58、以對憑證進行“修改” 。第三步 使用“審核”功能審核憑證，審核通過的憑證不能進行修改。第四步 對已經通過審核的憑證，使用“記賬”功能進行憑證記賬。第五步 利用“匯總表”功能匯總憑證，查詢匯總信息。第六步 利用賬務查詢功能查詢 各種賬務信息。在以上的步驟中，制單、審核、記賬是一張憑證從制作到生成賬務信息必需的步驟，是憑 浪潮財務管理系統培訓講義 - 32 -證處理的基本過程。1 1、制單、制單錄入時需要注意以下方面：錄入時需要注意以下方面：日記賬和銀行賬有多筆，需要錄入多筆分錄。銀行賬若需管理結算方式和結算號，需要錄入。若使用銀行對賬功能，建議錄入該信息。若進行了其他輔助核算，輔助核算信息在屏幕

59、的下方輔助信息區錄入。還可以自定義原始憑證，制單時原始憑證內容也是在輔助信息區錄入。在錄入憑證狀態中，對憑證分錄的操作通過“憑證分錄”菜單完成。如：增加、刪除、清除、交換方向，對輔助信息區內容的操作通過“輔助”菜單來完成。若需要錄入其他會計期間的憑證，可以先修改財務日期，再進入制單窗口。方法：直接點擊左邊頁面中的“日期”項進行修改；或者重新登錄，確定登錄的日期。注意：注意：制單的會計期間必須打開，否則不能進行制單。通過“會計期間維護”功能可以打開未來期間。財務系統中，可以不年結，而制作多年的憑證，但需要將相應的會計期間打開，若打開下年的會計期間，還必須由集團公司執行公用模塊中的“初始下年” 。

60、若以合并單位用戶登錄系統，對于憑證處理只有“憑證查詢” 、 “憑證匯總表” 、 “對方科目匯總表”可以使用。對于 1001 庫存現金 1002 銀行存款（10020198 資金結算中心除外） 1012 其他貨幣資金這三個科目做憑證時如果是對方單位是十四局集團內部單位時（本公司除外）一定要填寫上往來單位。當然同時要填寫上現金流量核算項目。在做憑證時也可以利用菜單中的字典定義增加一些往來單位、專項項目、組織部門、單位員工。2 2、審核、審核主要進行以下檢查： 憑證狀態檢查。檢查憑證的狀態是否為“已批準” 。批準功能系統都是自動批準的。 借貸平衡檢查。檢查憑證借方金額合計是否等于貸方金額合計。 分錄