1、金融運營組織：非金融運營組織：非商業銀行金融機構商業銀行金融機構第一節第一節 政策性金融機構政策性金融機構第二節第二節 保險公司保險公司第三節第三節 租賃與信托投資公司租賃與信托投資公司第四節第四節 財務公司財務公司第五節第五節 投資銀行投資銀行第六節第六節 其它金融機構其它金融機構金融運營組織：非商業金融運營組織：非商業銀行金融機構銀行金融機構u教學目的和要求：教學目的和要求：u通過對本章的學習，需要了解在金融機構體系中，通過對本章的學習，需要了解在金融機構體系中，除了商業銀行以外還存在大量的非商業銀行金融機除了商業銀行以外還存在大量的非商業銀行金融機構，比如保險公司、信托投資公司和投資銀行

2、等金構，比如保險公司、信托投資公司和投資銀行等金融機構，需要掌握這些金融機構的基本功能和主要融機構，需要掌握這些金融機構的基本功能和主要業務。業務。教學內容：教學內容：政策性金融機構；保險公司；租賃與信政策性金融機構；保險公司；租賃與信托投資公司；財務公司；投資銀行；托投資公司；財務公司；投資銀行； 其它金融機其它金融機構。構。l教學重點：教學重點：政策性金融機構的特點；保險公司的業政策性金融機構的特點；保險公司的業務流程。務流程。l教學難點：教學難點：投資銀行與商業銀行的區別投資銀行與商業銀行的區別l教學時數：教學時數：3 3課時課時 政策性金融機構是指那政策性金融機構是指那些由政府或政府機

3、構發起、些由政府或政府機構發起、出資創立、參股或保證的，出資創立、參股或保證的，在特定的業務領域內從事政在特定的業務領域內從事政策性投融資活動，以貫徹和策性投融資活動，以貫徹和配合政府的社會經濟政策或配合政府的社會經濟政策或意圖的金融機構。意圖的金融機構。 政策性銀行是指專門從事政策性金融政策性銀行是指專門從事政策性金融活動，支持政府發展經濟，促進社會全面活動，支持政府發展經濟，促進社會全面進步，配合宏觀經濟調控的金融機構。其進步，配合宏觀經濟調控的金融機構。其經營目標是實現政府的政策目標，資金主經營目標是實現政府的政策目標，資金主要來自國家預算撥款，在國內發行金融債要來自國家預算撥款，在國內

4、發行金融債券和發行國外債券等，資金運用以中長期券和發行國外債券等，資金運用以中長期貸款為主，貸款重點是政府產業政策、社貸款為主，貸款重點是政府產業政策、社會經濟發展計劃中重點扶植的項目。這類會經濟發展計劃中重點扶植的項目。這類金融機構主要包括，開發性、農業、進出金融機構主要包括，開發性、農業、進出口、住房和中小企業政策性金融機構?？?、住房和中小企業政策性金融機構。 國家開發銀行于國家開發銀行于19941994年年3 3月月1717日批誰設立，日批誰設立，同年同年7 7月月1 1日正式開業。初始注冊資本日正式開業。初始注冊資本500500億元人億元人民幣，由財政部撥付，直屬國務院領導，是中民幣，

5、由財政部撥付，直屬國務院領導，是中國三家政策性銀行中資產規模最大的一家。國三家政策性銀行中資產規模最大的一家。l 國家開發銀行重點向國家開發銀行重點向國家基礎設施、基礎國家基礎設施、基礎產業和支柱產業（產業和支柱產業（“兩基一支兩基一支”）的大中型基的大中型基本建設和技術改造等政策性項目及配套工程的本建設和技術改造等政策性項目及配套工程的建設發放政策性貸款，具體包括制約經濟發展建設發放政策性貸款，具體包括制約經濟發展的的“瓶頸瓶頸”項目、直接關系增強綜合國力的支項目、直接關系增強綜合國力的支柱產業中的重大項目、重大高新技術在經濟領柱產業中的重大項目、重大高新技術在經濟領域運用的項目、跨地區的重

6、大政策項目等。域運用的項目、跨地區的重大政策項目等。 中國進出口銀行于中國進出口銀行于19941994年年4 4月月2626日批準成日批準成立，同年立，同年7 7月月1 1日正式開業，是直屬國務院日正式開業，是直屬國務院領導的、政府全資擁有的國家政策性銀行。領導的、政府全資擁有的國家政策性銀行。初始注冊資本金初始注冊資本金5050億元。億元。l 中國進出口銀行的主要職責是貫徹執行中國進出口銀行的主要職責是貫徹執行國家產業政策、外經貿政策、金融政策和國家產業政策、外經貿政策、金融政策和外交政策，為擴大我國機電產品、成套設外交政策，為擴大我國機電產品、成套設備和高新技術產品出口，推動有比較優勢備和

7、高新技術產品出口，推動有比較優勢的企業開展對外承包工程和境外投資，促的企業開展對外承包工程和境外投資，促進對外關系發展和國際經貿合作，提供政進對外關系發展和國際經貿合作，提供政策性金融支持。策性金融支持。 中國農業發展銀行于中國農業發展銀行于19941994年年4 4月月1919日日批準成立，同年批準成立，同年1111月月1818日正式開業。初日正式開業。初始注冊資本金始注冊資本金200200億元。億元。l 中國農業發展銀行主要通過向中國中國農業發展銀行主要通過向中國人民銀行借款和向境內金融機構發債等人民銀行借款和向境內金融機構發債等方式籌措農業政策性信貸資金，承擔國方式籌措農業政策性信貸資金

8、，承擔國家規定的農業政策性金融業務，代理財家規定的農業政策性金融業務，代理財政性支農資金的撥付，為農業和農村經政性支農資金的撥付，為農業和農村經濟發展服務，確保收購資金封閉運行。濟發展服務，確保收購資金封閉運行。l 金融資產管理公司是經國務院決定設立的收購金融資產管理公司是經國務院決定設立的收購國有獨資商業銀行不良貸款，管理和處置因收購國國有獨資商業銀行不良貸款，管理和處置因收購國有獨資商業銀行不良貸款形成的資產的國有獨資非有獨資商業銀行不良貸款形成的資產的國有獨資非銀行金融機構。金融資產管理公司以最大限度保全銀行金融機構。金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承

9、擔民資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。事責任。 l 目前，我國有四家資產管理公司，即中國華融目前，我國有四家資產管理公司，即中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司、中國信達資產管理公司，分別接收資產管理公司、中國信達資產管理公司，分別接收了從中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中了從中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行剝離出來的不良資產。國建設銀行剝離出來的不良資產。l 1999 1999年年4 4月月2020日，信達公司正式成立，東方公司、日，信達公司正式成立，東方公司、長城公司和華融公司

10、也陸續于當年長城公司和華融公司也陸續于當年1010月月1515日、日、1818日日和和1919日掛牌營業。各公司注冊資金均由財政部全額日掛牌營業。各公司注冊資金均由財政部全額撥入，四家公司接受中國銀行業監督管理委員會的撥入，四家公司接受中國銀行業監督管理委員會的業務監管和財政部的財務監管；證券業務接受中國業務監管和財政部的財務監管；證券業務接受中國證券監督管理委員會監管。四家證券監督管理委員會監管。四家amcamc公司按業務對口公司按業務對口的原則，分別收購、管理和處置中國建設銀行、中的原則，分別收購、管理和處置中國建設銀行、中國銀行、中國農業銀行和中國工商銀行剝離的不良國銀行、中國農業銀行和

11、中國工商銀行剝離的不良資產。資產。l 四家四家amcamc處置不良資產的方式主要包括：依法清處置不良資產的方式主要包括：依法清收、以物抵債、債務重組、債權轉股權、打包出售、收、以物抵債、債務重組、債權轉股權、打包出售、資產證券化、信托處置和破產清算等。資產證券化、信托處置和破產清算等。 （一）中國建銀投資有限責任公司（一）中國建銀投資有限責任公司l 20042004年年9 9月月1717日，成立中國建銀投資有限責任公日，成立中國建銀投資有限責任公司，初始注冊資本為司，初始注冊資本為206.9225206.9225億元，是經國務院億元，是經國務院批準的投資性公司和處置金融資產的公司。批準的投資性

12、公司和處置金融資產的公司。l 中國建銀投資有限公司以建立國內領先的大型中國建銀投資有限公司以建立國內領先的大型金融投資集團為發展目標，在完成國家賦予的金金融投資集團為發展目標，在完成國家賦予的金融企業重組和資產處置等任務的基礎上，規范經融企業重組和資產處置等任務的基礎上，規范經營，不斷創新，通過股權投資和資本運作，擴大營，不斷創新，通過股權投資和資本運作，擴大公司規模，打造全方位的金融服務品處牌，培育公司規模，打造全方位的金融服務品處牌，培育核心競爭力，使其逐步發展成為一家現代金融投核心競爭力，使其逐步發展成為一家現代金融投資集團公司。資集團公司。 中央匯金投資有限公司系國有獨資投中央匯金投資

13、有限公司系國有獨資投資公司。該公司于資公司。該公司于20032003年年1212月月1616日成立，日成立，注冊資本全部來源于國家外匯儲備，共計注冊資本全部來源于國家外匯儲備，共計450450億美元，折合為人民幣億美元，折合為人民幣3724.653724.65億元。億元。l 公司的主要職責是國務院授權的股權公司的主要職責是國務院授權的股權投資，代表國家行使對所出資的重點金融投資，代表國家行使對所出資的重點金融企業的出資人權利和義務，確保國有股權企業的出資人權利和義務，確保國有股權的保值和增值，國務院規定的其他職責。的保值和增值，國務院規定的其他職責。公司不從事其他任何商業性經營活動。公司不從事

14、其他任何商業性經營活動。l 經國務院批準，中國投資有限責任公司經國務院批準，中國投資有限責任公司20072007年年9 9月月2929日在北京成立，中國投資公司是依據日在北京成立，中國投資公司是依據公司公司法法設立的國有獨資公司，公司注冊資本金為設立的國有獨資公司，公司注冊資本金為20002000億美元。億美元。l 中國投資公司的業務包括兩個獨立的部分：中國投資公司的業務包括兩個獨立的部分：l一是境外投資管理業務，即在人民幣區域外進行一是境外投資管理業務，即在人民幣區域外進行的全球金融產品組合投資，包括少量的直接投資；的全球金融產品組合投資，包括少量的直接投資；l二是中國投資公司全資子公司中央

15、匯金投資有限二是中國投資公司全資子公司中央匯金投資有限責任公司代表國務院持有國有重點金融機構股權，責任公司代表國務院持有國有重點金融機構股權，改善公司治理，實現國有金融資產的保值增值，改善公司治理，實現國有金融資產的保值增值，但不開展其他任何商業性經營活動。但不開展其他任何商業性經營活動。第二節第二節 保險公司保險公司一、保險公司的含義及分類一、保險公司的含義及分類 （一）保險公司的含義（一）保險公司的含義l 保險公司作為采用公司組織形式的保險人，經營保險公司作為采用公司組織形式的保險人，經營保險業務。保險公司是以風險為經營對象，通過向保險業務。保險公司是以風險為經營對象，通過向投保人收取保險

16、費、建立保險基金，當發生保險合投保人收取保險費、建立保險基金，當發生保險合同約定的保險事故時承擔賠償或者給付保險金責任同約定的保險事故時承擔賠償或者給付保險金責任的金融中介機構。的金融中介機構。l 我國保險公司依照我國保險法和公司法設立并經我國保險公司依照我國保險法和公司法設立并經營商業保險業務，是專門從事經營商業保險業務的營商業保險業務，是專門從事經營商業保險業務的企業。我國保險公司的組織形式為股份有限公司和企業。我國保險公司的組織形式為股份有限公司和國有獨資公司兩種。國有獨資公司兩種。u1.1.u保險公司是以投保人繳納保險費和發行保險保險公司是以投保人繳納保險費和發行保險單的方式籌集資金，

17、對那些發生意外災害和單的方式籌集資金，對那些發生意外災害和事故的投保人予以經濟賠償的金融機構。事故的投保人予以經濟賠償的金融機構。u海上保險在各類保險中起源最早、歷史最長海上保險在各類保險中起源最早、歷史最長. .現代意義上的海上保險產生于現代意義上的海上保險產生于1414世紀地中海世紀地中海地區，地區，1616世紀下半葉，英國倫敦皇家交易所世紀下半葉，英國倫敦皇家交易所內建立了保險商會。內建立了保險商會。17201720年，英國年，英國“皇家交皇家交易易”和和“倫敦倫敦”兩家保險公司正式成為經營兩家保險公司正式成為經營海上保險的專業公司。海上保險的專業公司。u火災保險起源于火災保險起源于11

18、181118年冰島設立的年冰島設立的hreppshrepps社。社。現代意義上的火災保險起源于英國，現代意義上的火災保險起源于英國，16671667年設年設立了世界上第一家火災保險公司。立了世界上第一家火災保險公司。1717世紀初，世紀初，德國實行了互助性質的火災保險協會制度，并德國實行了互助性質的火災保險協會制度，并于于16761676年成立了第一家公營保險公司年成立了第一家公營保險公司漢堡漢堡火災保險局?；馂谋ｋU局。u人壽保險萌芽于各種互助制度。人壽保險萌芽于各種互助制度。16891689年法國實年法國實行了行了“佟蒂法佟蒂法”，這是一種年金形式的養老保，這是一種年金形式的養老保險。險。1

19、717世紀第一張完全的生命表的編制和世紀第一張完全的生命表的編制和1818世世紀下半葉紀下半葉“均衡保費均衡保費”理論的提出，極大地促理論的提出，極大地促進了人壽保險的發展。進了人壽保險的發展。17621762年，英國成立了世年，英國成立了世界上第一家人壽保險公司界上第一家人壽保險公司倫敦公平保險公司。倫敦公平保險公司。l1919世紀初世紀初, ,全世界只有全世界只有3030多家保險公司多家保險公司. .英國占近一半英國占近一半. .還有還有1111個國家開辦了保險公司個國家開辦了保險公司, ,主要集中在美、德、日、主要集中在美、德、日、法等資本主義國家法等資本主義國家. .l1919世紀中葉

20、，保險公司擴大到世紀中葉，保險公司擴大到360360多家。多家。18571857年德國創年德國創辦了世界上第一家獨立的專業再保險公司。辦了世界上第一家獨立的專業再保險公司。l1919世紀末，全世界已有世紀末，全世界已有2626個國家個國家12001200多家保險公司。多家保險公司。業務分成壽險、火險、水險、意外險、保證險等。業務分成壽險、火險、水險、意外險、保證險等。l2020世紀世紀6060年代，保險公司數量大大增加，如美國年代，保險公司數量大大增加，如美國19621962年有年有15001500多家，英國多家，英國19601960年達到年達到571571家。家。8080年代保險公年代保險公

21、司數量已趨飽和，競爭激烈，同行出現兼并收購，數司數量已趨飽和，競爭激烈，同行出現兼并收購，數量有所減少。量有所減少。9090年代，大規模兼并收購，加強風險管年代，大規模兼并收購，加強風險管理。理。l1 1、18051805年，英國人在廣州開設年，英國人在廣州開設“廣州保險會廣州保險會社社”，是最早的保險公司。，是最早的保險公司。l2 2、18651865年，上海義和保險行成立（自辦）。年，上海義和保險行成立（自辦）。l3 3、18851885年中國輪船招商局在上海創辦年中國輪船招商局在上海創辦“仁濟仁濟和和”保險公司。保險公司。l4 4、19491949年年1010月月2020日，中國人民保險

22、公司，登日，中國人民保險公司，登記復業的華商保險公司記復業的華商保險公司6363家，外商保險公司家，外商保險公司4141家。家。19581958年后，保險職工不足年后，保險職工不足500500人。人。l5 5、19801980年，人?；謴蛧鴥缺ｋU業務，并開展年，人?；謴蛧鴥缺ｋU業務，并開展涉外保險業務。涉外保險業務。l6 6、19931993年后，人保完成了財險、壽險、再年后，人保完成了財險、壽險、再保險的分離，改組設立了中國人民保險保險的分離，改組設立了中國人民保險（集團）公司，包括中保財產保險公司、（集團）公司，包括中保財產保險公司、中國人壽保險公司、中保再保險公司三家中國人壽保險公司、中

23、保再保險公司三家子公司；太保改制為獨立股份制商業保險子公司；太保改制為獨立股份制商業保險公司；平保將六家子公司的獨立地位取消，公司；平保將六家子公司的獨立地位取消，改為直屬分公司；太、平完成了財與壽的改為直屬分公司；太、平完成了財與壽的分帳核算；批準設立了一批新的股份制保分帳核算；批準設立了一批新的股份制保險公司；險公司；l7 7、19951995年年1010月月1 1日日中華人民共和國保險中華人民共和國保險法法;1996;1996年，年，保險代理人管理暫行條例保險代理人管理暫行條例和和保險管理暫行規定保險管理暫行規定. .l8 8、截至、截至20092009年末年末, ,全國共有保險公司全國

24、共有保險公司129129家。家。（二）保險公司的分類（二）保險公司的分類 保險公司的主要分類：保險公司的主要分類： 1. 1. 人壽保險公司，人壽保險公司，包括人壽保險、健康保險、傷害包括人壽保險、健康保險、傷害保險及年金保險。保險及年金保險。 2. 2. 財產保險公司，財產保險公司，包括火災保險、海上保險、陸空包括火災保險、海上保險、陸空保險、責任保險、保證保險及經主管機關核準之其他保險、責任保險、保證保險及經主管機關核準之其他保險。按照中華民國保險法之規定，兩者必須分開經保險。按照中華民國保險法之規定，兩者必須分開經營。所以有的保險公司成立了集團公司，下設獨立核營。所以有的保險公司成立了集

25、團公司，下設獨立核算的人壽保險公司和財產保險公司。算的人壽保險公司和財產保險公司。 3. 3. 再保險公司，再保險公司，是保險公司的保險公司，對保險公是保險公司的保險公司，對保險公司承擔的風險進行分散和轉嫁。歐美國家涉及保險業司承擔的風險進行分散和轉嫁。歐美國家涉及保險業務的還包括國家保險局、相互保險所、保險合作社及務的還包括國家保險局、相互保險所、保險合作社及個人保險組織等。個人保險組織等。以資本構成和企業以資本構成和企業組織形式為標準劃組織形式為標準劃分分國有保險公司、股份制保國有保險公司、股份制保險公司和合作形式的保險險公司和合作形式的保險公司公司以經營的業務種類以經營的業務種類為標準劃

26、分為標準劃分壽險公司和非壽險公司壽險公司和非壽險公司（我國壽險公司和財產保（我國壽險公司和財產保險公司）險公司）以承擔風險的層次以承擔風險的層次為標準劃分為標準劃分原保險公司和再保險公司原保險公司和再保險公司以經營的空間領域以經營的空間領域為標準劃分為標準劃分全國性保險公司和區域性全國性保險公司和區域性保險公司保險公司 保險公司的業務范圍主要包括兩大類：保險公司的業務范圍主要包括兩大類： 第一，財產保險業務。第一，財產保險業務。財產保險業務包括財產損失保財產保險業務包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業務。險、責任保險、信用保險等保險業務。 第二，人身保險業務。第二，人身保險業務。人身保

27、險業務包括人壽保險、人身保險業務包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業務。健康保險、意外傷害保險等保險業務。 同一保險人不得同一保險人不得同時兼營財產保險業務和人身保險業務；但是，經營財同時兼營財產保險業務和人身保險業務；但是，經營財產保險業務的保險公司經保險監督管理機構核定，可以產保險業務的保險公司經保險監督管理機構核定，可以經營短期健康保險業務和意外傷害保險業務。經營短期健康保險業務和意外傷害保險業務。 保險公司保險公司的業務范圍由保險監督管理機構依法核定。保險公司只的業務范圍由保險監督管理機構依法核定。保險公司只能在被核定的業務范圍內從事保險經營活動。保險公司能在被核定的業務范圍內

28、從事保險經營活動。保險公司不得兼營保險法及其他法律、行政法規規定以外的業務。不得兼營保險法及其他法律、行政法規規定以外的業務。l1.1.保險法規定，保險法規定，保險公司的業務范圍保險公司的業務范圍分為財分為財產保險業務和人身保險業務。產保險業務和人身保險業務。（1 1）財產保險業務，是指保險公司以財產）財產保險業務，是指保險公司以財產及其有關利益為保險對象的業務，包括財產及其有關利益為保險對象的業務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業務。損失保險、責任保險、信用保險等保險業務。財產損失保險是指以財產作為保險標的，如財產損失保險是指以財產作為保險標的，如果保險財產在保險事故中受到損失，

29、保險公果保險財產在保險事故中受到損失，保險公司即按保險合同對這種財產損失承擔賠償責司即按保險合同對這種財產損失承擔賠償責任。責任保險是指財產責任保險，保險標的任。責任保險是指財產責任保險，保險標的為被保險人對于第三者應當依法承擔的經濟為被保險人對于第三者應當依法承擔的經濟賠償責任。信用保險的保險標的是被保險人賠償責任。信用保險的保險標的是被保險人對他人的信用。對他人的信用。l（2 2）人身保險業務，是以人的壽命和身體健康為）人身保險業務，是以人的壽命和身體健康為保險對象的保險業務，人身保險包括人壽保險、健保險對象的保險業務，人身保險包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險。人壽保險是以被保險人的康

30、保險、意外傷害保險。人壽保險是以被保險人的壽命作為保險標的，以死亡或者生存作為保險事故。壽命作為保險標的，以死亡或者生存作為保險事故。當保險事故發生時，保險公司承擔給付保險金的責當保險事故發生時，保險公司承擔給付保險金的責任。健康保險是以被保險人的疾病、分娩及其所致任。健康保險是以被保險人的疾病、分娩及其所致的傷殘或者死亡為保險事故，當保險事故發生時，的傷殘或者死亡為保險事故，當保險事故發生時，由保險公司承擔給付保險金的責任。意外傷害保險由保險公司承擔給付保險金的責任。意外傷害保險是以意外傷害及其所致的殘廢或者死亡作為保險事是以意外傷害及其所致的殘廢或者死亡作為保險事故，當保險事故發生時，由保

31、險公司承擔給付保險故，當保險事故發生時，由保險公司承擔給付保險金的責任。金的責任。 同時，保險法還規定保險公司的業務范圍由金同時，保險法還規定保險公司的業務范圍由金融監督管理部門核定，保險公司只能在被核定的業融監督管理部門核定，保險公司只能在被核定的業務范圍內從事保險經營活動。務范圍內從事保險經營活動。單位單位:萬元萬元原保險保費收入原保險保費收入145279714.55同比同比+30.44% 1、財產險、財產險38956424.71同比同比+35.46% 2、人身險、人身險106323289.84同比同比+28.70% （1）壽險）壽險96795093.43同比同比+30.00% （2）健康

32、險）健康險6774658.47同比同比+18.03% （3）人身意外傷害險）人身意外傷害險2753537.94同比同比+19.69% 養老保險公司企業年金繳費養老保險公司企業年金繳費3574376.6 20102010年全國保險業經營數據（一）年全國保險業經營數據（一）資料來源：中國保監會原保險賠付支出原保險賠付支出32004291.64同比同比+2.4% 1、財產險、財產險17560273.50 2、人身險、人身險14444018.14 （1）壽險）壽險11089892.04 （2）健康險）健康險2640219.87 （3）人身意外傷害險）人身意外傷害險713906.23業務及管理費業務及管

33、理費15383514.70銀行存款銀行存款139099714.25投資投資321366512.91資產總額資產總額504816086.47養老保險公司企業年金受托管理資產養老保險公司企業年金受托管理資產10391435.9養老保險公司企業年金投資管理資產養老保險公司企業年金投資管理資產7089593.620102010年全國保險業經營數據（二）年全國保險業經營數據（二）單位:萬元保險公司的業務流程：保險公司的業務流程： （一）保險展業（一）保險展業l 保險展業也稱保險推銷，是保保險展業也稱保險推銷，是保險公司引導具有同類風險的人購買險公司引導具有同類風險的人購買保險的行為。保險公司通過其專業保

34、險的行為。保險公司通過其專業人員直接招攬業務稱作人員直接招攬業務稱作“直接展直接展業業”，保險公司通過保險代理人、，保險公司通過保險代理人、保險經紀人展業稱為保險經紀人展業稱為“間接展業間接展業”。（二）業務承保（二）業務承保l 業務承保保險人通過對風險進行分析，業務承保保險人通過對風險進行分析，確定是否承保，確定保險費率和承保條件，確定是否承保，確定保險費率和承保條件，最終簽發保險合同的決策過程。最終簽發保險合同的決策過程。 （三）保險理賠（三）保險理賠l 保險理賠是保險公司在承保的保險事保險理賠是保險公司在承保的保險事故發生，保險單受益人提出索賠申請后，故發生，保險單受益人提出索賠申請后，

35、根據保險合同的規定，對事故的原因和損根據保險合同的規定，對事故的原因和損失情況進行調查，并且予以賠償的行為。失情況進行調查，并且予以賠償的行為。u（1 1）保險公司的投保業務：）保險公司的投保業務：投保業務主要包括保險宣投保業務主要包括保險宣傳、選擇保險標的、開價和簽發暫保單等幾個環節傳、選擇保險標的、開價和簽發暫保單等幾個環節. .u（2 2）保險公司的承保業務）保險公司的承保業務：就是保險合同的簽訂過程，就是保險合同的簽訂過程，是保險公司承保人員對投保人的投保要約，根據有關是保險公司承保人員對投保人的投保要約，根據有關法律、法規、條款和自身經驗，進行研究和審核，并法律、法規、條款和自身經驗

36、，進行研究和審核，并最終決定是否接受的過程。最終決定是否接受的過程。u（3 3）保險公司的防災防損業務：）保險公司的防災防損業務：是指保險人對其所承是指保險人對其所承保的保險標的可能發生的各種風險進行識別、分析和保的保險標的可能發生的各種風險進行識別、分析和處理，以此防止事故的發生和減少災害損失的行為。處理，以此防止事故的發生和減少災害損失的行為。u（4 4）保險公司的理賠業務）保險公司的理賠業務：是保險人對被保險人所發是保險人對被保險人所發生的保險合同責任范圍內的經濟損失的處理和賠付的生的保險合同責任范圍內的經濟損失的處理和賠付的活動過程。活動過程。u（5 5）保險公司的投資業務：）保險公司

37、的投資業務：是指增加企業債權或金融是指增加企業債權或金融資產資產, ,是保險公司取得利息、股息、租金等形式的收入是保險公司取得利息、股息、租金等形式的收入而進行的一種融資活動。保險投資可分為直接投資和而進行的一種融資活動。保險投資可分為直接投資和間接投資兩大類。間接投資兩大類。l保險公司的經濟功能，包括：保險公司的經濟功能，包括：l經濟補償，風險保障的功能；經濟補償，風險保障的功能；l儲蓄投資的功能；儲蓄投資的功能；l防災防損的功能；防災防損的功能；l計劃管理的功能等。計劃管理的功能等。（一）中國出口信用保險公司（一）中國出口信用保險公司l 20012001年年1010月月1919日，中國出口

38、信用保險日，中國出口信用保險公司正式成立，注冊資本為公司正式成立，注冊資本為4040億元人民幣。億元人民幣。中國出口信用保險公司是我國首家專業出中國出口信用保險公司是我國首家專業出口信用保險機構。中國出口信用保險公司口信用保險機構。中國出口信用保險公司按照國家有關政策，積極配合國家外交、按照國家有關政策，積極配合國家外交、外貿、產業、財政和金融等政策，通過政外貿、產業、財政和金融等政策，通過政策性出口信用保險手段，支持貨物、技術策性出口信用保險手段，支持貨物、技術和服務等出口，特別是高科技、附加值大和服務等出口，特別是高科技、附加值大的機電產品等資本性貨物的出口，支持中的機電產品等資本性貨物的

39、出口，支持中國企業向海外投資、為企業開拓海外市場國企業向海外投資、為企業開拓海外市場提供收匯風險保障，并在出口融資、信息提供收匯風險保障，并在出口融資、信息咨詢、應收賬款管理等方面為外經貿企業咨詢、應收賬款管理等方面為外經貿企業提供快捷、完善的服務。截止提供快捷、完善的服務。截止20082008年末，年末，中國出口信用保險公司累計實現承保金額中國出口信用保險公司累計實現承保金額1749.21749.2億美元。億美元。l 1949 1949年年1010月月2020日，中國人民保險公司成日，中國人民保險公司成立。立。20032003年年7 7月月1919日，經國務院批準，中國人日，經國務院批準，中

40、國人民保險公司重組后更名為中國人保控股公司，民保險公司重組后更名為中國人?？毓晒?，并同時發起設立了中國內地最大的非壽險公并同時發起設立了中國內地最大的非壽險公司司中國人民財產保險股份有限公司和首家中國人民財產保險股份有限公司和首家保險資產管理公司保險資產管理公司中國人保資產管理有中國人保資產管理有限公司。同年限公司。同年1111月，中保財產保險有限公司月，中保財產保險有限公司成功實現海外上市，成為國內金融企業海外成功實現海外上市，成為國內金融企業海外上市第一股。上市第一股。20072007年年6 6月，中國人保控股公司月，中國人?？毓晒緩兔麨橹袊嗣癖ｋU集團公司。中國人民財復名為中國人民保

41、險集團公司。中國人民財產保險股份有限公司是中國人民保險集團最產保險股份有限公司是中國人民保險集團最主要企業，其主要產品包括：機動車輛保險、主要企業，其主要產品包括：機動車輛保險、企業財產保險、家庭財產保險、貨運運輸保企業財產保險、家庭財產保險、貨運運輸保險、責任保險、意外傷害保險、短期健康保險、責任保險、意外傷害保險、短期健康保險、船舶保險、農業保險和保證保險等。險、船舶保險、農業保險和保證保險等。l 中國保險中國保險( (控股控股) )有限公司前身為中國有限公司前身為中國保險股份有限公司，中國保險股份有限公保險股份有限公司，中國保險股份有限公司于司于19311931年在上海成立。年在上海成立

42、。20022002年年8 8月月2020日，日，公司正式更名為中國保險（控股）有限公公司正式更名為中國保險（控股）有限公司，成為中國第一家金融保險控股集團，司，成為中國第一家金融保險控股集團，也是唯一一家總部設在香港的中資保險企也是唯一一家總部設在香港的中資保險企業。經國家批準，業。經國家批準，20092009年年6 6月正式更名為月正式更名為中中國太平保險集團公司國太平保險集團公司。中國太平保險集團。中國太平保險集團作為業務種類最多、機構網絡分布最廣的作為業務種類最多、機構網絡分布最廣的中資金融保險集團之一，下屬機構遍及中中資金融保險集團之一，下屬機構遍及中國內地和港澳、新加坡、日本、印度尼

43、西國內地和港澳、新加坡、日本、印度尼西亞、英國、荷蘭和新西蘭等國家和地區。亞、英國、荷蘭和新西蘭等國家和地區。 中國人壽保險（集團）公司前身是成立于中國人壽保險（集團）公司前身是成立于19491949年的中國人民保險公司和年的中國人民保險公司和19961996年分設的中年分設的中保人壽保險有限公司以及保人壽保險有限公司以及19991999年成立的中國人年成立的中國人壽保險公司。中國人壽保險（集團）公司及其壽保險公司。中國人壽保險（集團）公司及其子公司構成了我國最大的商業保險集團。中國子公司構成了我國最大的商業保險集團。中國人壽保險股份有限公司是中國人壽保險（集團）人壽保險股份有限公司是中國人壽

44、保險（集團）的核心成員，是中國最大的壽險提供商，的核心成員，是中國最大的壽險提供商，20072007年壽險市場占有率達到年壽險市場占有率達到44%44%，20082008年中國人壽年中國人壽保險（集團）公司保險合同保費收入保險（集團）公司保險合同保費收入2955.792955.79億元，投資資產達到億元，投資資產達到9370.989370.98億元。億元。l 20032003年年1212月月2222日，經過重組改制，中國再日，經過重組改制，中國再保險（集團）公司成立。保險（集團）公司成立。20072007年年1010月月1010日，經日，經國務院批復同意，中國保監會批準，中國再保國務院批復同意

45、，中國保監會批準，中國再保險（集團）股份有限公司由財政部和中央匯金險（集團）股份有限公司由財政部和中央匯金投資有限責任公司共同發起設立，注冊資本金投資有限責任公司共同發起設立，注冊資本金361.49361.49億人民幣。中國再保險（集團）公司的億人民幣。中國再保險（集團）公司的經營范圍包括：經營管理法定分保存續期間的經營范圍包括：經營管理法定分保存續期間的法定分保業務及未了責任，經營管理商業分保法定分保業務及未了責任，經營管理商業分保業務未了責任；依法投資設立保險和再保險企業務未了責任；依法投資設立保險和再保險企業；經營管理國家法律、法規允許的資金運用業；經營管理國家法律、法規允許的資金運用業

46、務；經營經中國保險監督管理委員會批準的業務；經營經中國保險監督管理委員會批準的政策性業務及國家有關部門批準的其他業務。政策性業務及國家有關部門批準的其他業務。l 1991 1991年，中國人民銀行要求保險業與銀行業年，中國人民銀行要求保險業與銀行業分業經營、分業管理，批準交通銀行在其保險部分業經營、分業管理，批準交通銀行在其保險部的基礎上組建中國太平洋保險公司，成為繼中國的基礎上組建中國太平洋保險公司，成為繼中國人民保險公司之后成立的第二家全國性綜合性保人民保險公司之后成立的第二家全國性綜合性保險公司。險公司。20012001年，根據國務院和保監會分業經營年，根據國務院和保監會分業經營機構體制

47、改革的批復，原中國太平洋保險公司按機構體制改革的批復，原中國太平洋保險公司按照照公司法公司法進行規范，并更名為中國太平洋保進行規范，并更名為中國太平洋保險（集團）股份有限公司。同時，太保集團發起險（集團）股份有限公司。同時，太保集團發起設立太保壽險和太保產險。設立太保壽險和太保產險。20072007年度，根據保監年度，根據保監會公布的數據，在中國人壽保險行業排名第三，會公布的數據，在中國人壽保險行業排名第三，在中國財產保險行業排名第二。在中國財產保險行業排名第二。 中國平安保險（集團）股份有限公司的前中國平安保險（集團）股份有限公司的前身是成立于身是成立于19881988年年3 3月月2121

48、日的深圳平安保險公日的深圳平安保險公司。司。20032003年年2 2月，經國務院批準，公司完成分月，經國務院批準，公司完成分業重組，更名為業重組，更名為“中國平安保險（集團）股中國平安保險（集團）股份有限公司份有限公司”。中國平安保險（集團）股份。中國平安保險（集團）股份有限公司是中國第一家以保險為核心的，融有限公司是中國第一家以保險為核心的，融證券，信托、銀行、資產管理和企業年金增證券，信托、銀行、資產管理和企業年金增多元金融業務為一體的緊密、高效、多元的多元金融業務為一體的緊密、高效、多元的綜合金融服務集團。綜合金融服務集團。20082008年，中國平安保險年，中國平安保險（集團）公司總

49、資產為人民幣（集團）公司總資產為人民幣7076.47076.4億元。億元。第三節第三節 租賃與信托投資公司租賃與信托投資公司一、金融租賃公司一、金融租賃公司l 租賃公司可以分為經營性租賃公司和融資性租賃公司可以分為經營性租賃公司和融資性租賃公司，融資性租賃公司即為金融租賃公司。租賃公司，融資性租賃公司即為金融租賃公司。金融租賃公司是所有權與使用權分離的一種經金融租賃公司是所有權與使用權分離的一種經濟活動方式，具有融資，透支，促銷和管理功濟活動方式，具有融資，透支，促銷和管理功能。能。l 金融租賃公司的業務主要有用于生產科研、金融租賃公司的業務主要有用于生產科研、辦公、交通運輸等動產和不動產的租

50、賃、轉租辦公、交通運輸等動產和不動產的租賃、轉租賃、回租租賃業務等。賃、回租租賃業務等。l 最典型的租賃方式是直接租賃，指金融租最典型的租賃方式是直接租賃，指金融租賃公司以收取租金為條件按照用戶企業確認的賃公司以收取租金為條件按照用戶企業確認的具體要求，向該用戶企業指定的供貨方購買固具體要求，向該用戶企業指定的供貨方購買固定資產并出租給該用戶企業使用的業務。其他定資產并出租給該用戶企業使用的業務。其他租賃方式包括，轉租賃，回租賃，聯合租賃，租賃方式包括，轉租賃，回租賃，聯合租賃，杠桿租賃和委托租賃等。杠桿租賃和委托租賃等。l 19811981年，中國第一家租賃公司成立。在年，中國第一家租賃公司

51、成立。在2020多年發展過程中，租賃業在引進外資、推動企多年發展過程中，租賃業在引進外資、推動企業技技術改造、幫助國有企業盤活存量資產和業技技術改造、幫助國有企業盤活存量資產和支持中小企業發展等經濟領域發揮了一定的積支持中小企業發展等經濟領域發揮了一定的積極作用。極作用。20072007年年3 3月，修訂后的月，修訂后的金融租賃公金融租賃公司管理辦法司管理辦法正式施行。金融租賃公司只有商正式施行。金融租賃公司只有商業銀行、租賃公司、主營業務為制造適合融資業銀行、租賃公司、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業及其他銀監會認可的租賃交易產品的大型企業及其他銀監會認可的金融機構才可以成為主要

52、出資人。金融機構才可以成為主要出資人。 信托制度作為一種獨特的財產管理制度，信托制度作為一種獨特的財產管理制度，已經被許多國家采用，在社會經濟活動中尤已經被許多國家采用，在社會經濟活動中尤其對財產制度的完善方面發揮著重要作用。其對財產制度的完善方面發揮著重要作用。信托業和銀行業、證券業、保險業一起被看信托業和銀行業、證券業、保險業一起被看作現代金融體系的四大支柱。作現代金融體系的四大支柱。l 信托的金融職能是以其受托的財產管理信托的金融職能是以其受托的財產管理只能為前提存在，具有不同于其他金融業務只能為前提存在，具有不同于其他金融業務的獨特經濟職能，比如財產管理，投融資，的獨特經濟職能，比如財

53、產管理，投融資，解決信息不對稱，協協調經濟關系和社會公解決信息不對稱，協協調經濟關系和社會公益事業服務職能等。益事業服務職能等。 信托投資公司，在我國是指依照信托投資公司，在我國是指依照中華人中華人民共和國公司法民共和國公司法和根據和根據信托投資公司管理信托投資公司管理辦法辦法規定設立的主要經營信托業務的金融機規定設立的主要經營信托業務的金融機構。設立信托投資公司，必須經金融主管部門構。設立信托投資公司，必須經金融主管部門批準，并領取批準，并領取信托機構法人許可證信托機構法人許可證；未經；未經金融主管部門批準，任何單位和個人不得經營金融主管部門批準，任何單位和個人不得經營信托業務，任何經營單位

54、不得在其名稱中使用信托業務，任何經營單位不得在其名稱中使用“信托投資信托投資”字樣。信托投資公司市場準入條字樣。信托投資公司市場準入條件較嚴，注冊資本不得低于人民幣件較嚴，注冊資本不得低于人民幣3 3億元，并億元，并且其設立、變更、終止的審批程序都必須按照且其設立、變更、終止的審批程序都必須按照金融主管部門的規定執行。金融主管部門的規定執行。信托投資公司的業務范圍：信托投資公司的業務范圍： 受托經營資金信托業務，即委托人受托經營資金信托業務，即委托人將自己合法擁有的資金，委托信托投將自己合法擁有的資金，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進行資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處分；

55、管理、運用和處分； 受托經營動產、不動產及其他財產受托經營動產、不動產及其他財產的信托業務，即委托人將自己的動產、的信托業務，即委托人將自己的動產、不動產以及知識產權等財產、財產權，不動產以及知識產權等財產、財產權，委托信托投資公司按照約定的條件和委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處分；目的，進行管理、運用和處分； 受托經營法律、行政法規允許從事的投受托經營法律、行政法規允許從事的投資基金業務，作為投資基金或者基金管理資基金業務，作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投資基金業務；公司的發起人從事投資基金業務； 經營企業資產的重組、購并及項目融資、經營企業資產的重組、購并

56、及項目融資、公司理財、財務顧問等中介業務；公司理財、財務顧問等中介業務； 受托經營國務院有關部門批準的國債、受托經營國務院有關部門批準的國債、政策性銀行債券、企業債券等債券的承銷政策性銀行債券、企業債券等債券的承銷業務；業務；l 代理財產的管理、運用和處分；代理財產的管理、運用和處分；l 代保管業務；代保管業務；l 信用見證、資信調查及經濟咨詢業務；信用見證、資信調查及經濟咨詢業務；l 以固有財產為他人提供擔保；以固有財產為他人提供擔保；l 受托經營公益信托等。受托經營公益信托等。l 20072007年開始實施新的年開始實施新的信托公司管理辦信托公司管理辦法法，我國信托業逐步走向法制化和規范化

57、，我國信托業逐步走向法制化和規范化，具有代表的信托公司有，平安信托投資有限具有代表的信托公司有，平安信托投資有限責任公司，華潤深國投信托有限公司，上海責任公司，華潤深國投信托有限公司，上海國際信托有限公司，中誠信托有限責任公司，國際信托有限公司，中誠信托有限責任公司，中信信托有限責任公司等等。中信信托有限責任公司等等。第四節第四節 財務公司財務公司l 財務公司是為企業技術改造、新產品財務公司是為企業技術改造、新產品開發及產品銷售提供金融服務，以中長期開發及產品銷售提供金融服務，以中長期金融業務為主的非銀行機構。各國的名稱金融業務為主的非銀行機構。各國的名稱不同，業務內容也有差異。但多數是商業不

58、同，業務內容也有差異。但多數是商業銀行的附屬機構，主要吸收存款。中國的銀行的附屬機構，主要吸收存款。中國的財務公司不是商業銀行的附屬機構，是隸財務公司不是商業銀行的附屬機構，是隸屬于大型集團的非銀行金融機構。屬于大型集團的非銀行金融機構。l 我國的財務公司是大型產業集我國的財務公司是大型產業集團內部的投融資機構，由企業集團團內部的投融資機構，由企業集團內部各成員單位入股，為本企業集內部各成員單位入股，為本企業集團內部各企業籌資和融通資金，促團內部各企業籌資和融通資金，促進其技術改造、新產品開發和產品進其技術改造、新產品開發和產品銷售提供中長期金融服務。銷售提供中長期金融服務。l 財務公司的基本

59、職能包括，金融財務公司的基本職能包括，金融服務職能，資源配置職能和資本控服務職能，資源配置職能和資本控制職能。制職能。l財務公司的業務范圍：財務公司的業務范圍：l（1 1）吸收成員單位）吸收成員單位3 3個月以上定期存款。個月以上定期存款。l（2 2）發行財務公司債券。）發行財務公司債券。 l（3 3）同業拆借。）同業拆借。l（4 4）對成員單位辦理貸款及融資租賃。）對成員單位辦理貸款及融資租賃。l（5 5）辦理集團成員單位產品的消費信貸、買）辦理集團成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。方信貸及融資租賃。l（6 6）辦理成員單位商業匯票的承兌及貼現。）辦理成員單位商業匯票的承兌及貼現。

60、l（7 7）辦理成員單位的委托貸款及委托投資。）辦理成員單位的委托貸款及委托投資。l（8 8）有價證券、金融機構股權及成員單位股）有價證券、金融機構股權及成員單位股權投資。權投資。l（9 9）承銷成員單位的企業債券。）承銷成員單位的企業債券。l（1010）對成員單位辦理財務顧問、信用鑒證）對成員單位辦理財務顧問、信用鑒證及其他咨詢代理業務。及其他咨詢代理業務。l（1111）對成員單位提供擔保。）對成員單位提供擔保。l（1212）境外外匯借款。）境外外匯借款。l（1313）經中國人民銀行批準的其他業務。）經中國人民銀行批準的其他業務。l 在服務對象上，由于我國財務公司都是企在服務對象上，由于我國