1、內控機制建設報告 建立健全懲治和預防腐-敗體系，是我們黨深刻總結反腐倡廉實踐經驗、準確把握我國現階段反腐倡廉形勢得出的科學結論，是從提高黨的執政能力、保持和開展黨的先進性的全局高度作出的重大決策。推行內控機制建設加強廉政風險防范是實踐科學開展觀、有效實現反腐-敗工作關口前移的重要舉措，是把黨風廉政建設和反腐-敗工作融入地稅各項領域之中，使其正確行使稅務職權，并從源頭上有效預防廉政風險的有效手段，時刻提醒地稅干部筑牢防線、不闖紅燈和保護干部，確保系統上下“零發案”的迫切需要。 一、開展內控機制建設的情況 將風險引入稅收工作，建立科學有效的內部控制機制，保證權責的正確行使，要做到“收好稅、帶好隊”

2、，就必須通過建立崗位風險內控機制，為干部職工干事創造一個平安廉政的環境，做到權力行使標準、高效和廉潔。因此分局開展內控機制建設主要從以下幾個方面著手。 （一）全面梳理崗責和權力事項 結合當前的地稅機構改革和稅源專業化管理，分局對各崗位職責和權力事項進行全面梳理，形成完整的崗位目錄和“權力清單”，在此根底上，進一步明確內部各部門的權力事項，界定部門職能，細化崗位職責，明確每個崗位的工作職責和行為標準，使全體人員做到各司其職、各負其責，確保權力行使的責任落實到部門、到崗、到人。 （二）深入排查找準弄清風險點 1 風險排查是推行內控機制建設的關鍵環節，是在明晰崗位職責的根底上，需要著力做好的工作事項

3、。風險找不到、找不準、找不全，建立內控機制建設就缺乏針對性，因此，在推進過程中，分局每名干部職工都結合自身崗位職責，對照相關法律法規及管理，將所在崗位可能存在的風險點找全、找準，通過風險排查，使干部職工清楚自己應履行的工作職責，清楚行使權力時的風險所在，從而到達自我防范、自我糾錯的目的。 查找風險點通過自己找、群眾幫、領導點、民-主評、組織審等多種形式，找準各崗位每一個環節可能存在的風險點和易發生風險的事項，對排查出的各類風險點列出可能發生的違法、違紀、違規情形和涉及的法律、法規、制度、規定、方法等情況逐一登記，提出防控措施意見和建議，根據風險發生幾率和危害程度自我界定崗位風險等級，填寫崗位廉

4、政風險排查表，并層層審定。 （三）著力標準權力運行流程 在排查風險點的根底上，針對稅收執法權和行政管理權的權力事項和用權方式，優化運行程序，建立內控措施，制定作業標準，實現權力運行的過程制約、程序控制。一是優化權力運行流程，明確具體權力事項的業務操作程序，簡化辦事程序，減少不必要的環節。二是根據現行稅收征管和行政管理的規定要求，編制權力運行流程圖，在優化流程的根底上，對權力事項的運行程序以圖形的方式表達出來，通過流程圖將權力行使過程進行固化，使每項權力的行使過程做到可視可控。 2 二、推進內控機制建設存在的薄弱環節 一是對內控機制建設工作的重要性認識不夠，在思想上沒有足夠的警覺性。在組織收入任

5、務壓頭，征管根底建設和信息化建設投入時間和精力太多的情況下，認為只要稅收任務完成了，征管根底搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞風險防范是多余，沒有真正做到“兩手抓，兩手都要硬”。 二是對內控機制建設特殊性和重要性宣傳不到位，全員參與內控機制建設意識差，未形成廉政風險“大家談”、人人參與、相互監督的良好氣氛。少數干部職工對內控機制建設的重要性認識不夠，由于思想認識方面的問題，造成了一些干部職工有抵觸情緒，表現在廉政風險點的查找上敷衍應付，而不是積極主動地參與其中。 三是少數人員缺乏廉政風險意識和防范意識以及客觀上缺乏風險防控機制。主要表現為局部人員不思進取，得到且過，不深入學習和鉆研稅收業務；執

6、法人員對法律法規的理解偏差，執法不嚴謹、不標準；工作漂浮、懶散、漏征漏管。 三、推進內控機制建設的對策 （一）強化防范教育，增強防范意識和全員參與意識。 懲治腐-敗是成績，預防腐-敗也是成績。按照“預防為主，防教結合”的工作思路，始終堅持把預防擺到前面來，突出教育預防的首要作用，真正做到“教育在前、打招呼在前、防范在前”。一方面，要組織干部職工對涉稅法律法規、規章制度和業務知識的學習，提高-干部隊伍的整體業務素質，使其掌握各種稅收法律法規和標準性文件的 實質內容和執法程序，防止過錯執法行為的發生；另一方面，強化法制和警示教育，樹立執法與風險長期并存的理念，促使地稅干部正確對待和行使法律賦予的權利，做到警鐘長鳴、防微杜漸，使個人的執法行為不偏離法律的軌跡運行。并教育稅務干部要增