1、公司資產(chǎn)管理制度第一條 為了加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)和低值易耗品采購、使用、保管和報(bào)廢等管理，保證 公司資產(chǎn)安全和完整，充分發(fā)揮資產(chǎn)使用效能，制定本制度。在檢查過程當(dāng)中，往往遇到出租車沖卡、不停車配合檢查，不服從管理。并且出租車 的服務(wù)資格證架子及擺放不規(guī)范。出租車經(jīng)營公司管理不夠完善，還有待加強(qiáng)。建議把投 訴案件及車輛違章情況列為出租車經(jīng)營公司考核的重要內(nèi)容，促使出租車公司強(qiáng)化自我管第二條 本制度適用于公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理。第三條 根據(jù)資產(chǎn)的價(jià)值和使用年限，分為固定資產(chǎn)和低值易耗品兩類。嚴(yán)格現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的審批制度。出納員進(jìn)行款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)時(shí)，首先要認(rèn)真審核所依據(jù) 的憑證，既要審核手續(xù)是否完備

2、，數(shù)字是否準(zhǔn)確，還要審核其內(nèi)容的合理性和合法性。對 于手續(xù)不完備、數(shù)字錯(cuò)誤的憑證，要求經(jīng)辦人完善手續(xù)后方可報(bào)銷; 對于不應(yīng)開支的款項(xiàng)，應(yīng)拒絕報(bào)銷 ; 對涂改或冒領(lǐng)款的不法行為，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人匯報(bào)。出納人員辦理現(xiàn) 金收付時(shí)，收付雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，并認(rèn)真復(fù)核，加蓋收付戳記及出納人員簽章，以防重收、 重付。第二十三條子公司的小額物資及辦公用品在核定預(yù)算內(nèi)自行購買，但必須雙人經(jīng)辦。對固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理必須辦理出、入庫手續(xù)，建立管理臺(tái)賬。第五條 貸款的撥付和作用：甲方在本合同規(guī)定的用途和金額內(nèi)，按照乙方提供的、 經(jīng)借貸雙方協(xié)商同意的用款計(jì)劃，逐筆核貸，供給資金。乙方須于每次用款日前 天以電

3、報(bào)（加注雙方確定的編碼 ）或信函 （信托放款支付憑條 ）方式通知甲方用款的具體日期、金額。 甲方接到上述通知后，即按要求用款日期、金額將款項(xiàng)以電匯方式劃撥至乙方 在行開立的人民幣第 號賬戶內(nèi)。乙方須在發(fā)出上述用款通知的同時(shí)即將簽字、蓋 章的貸款借據(jù)寄送甲方。發(fā)現(xiàn)辦公設(shè)備 （ 包括通訊、照明、影音、電腦等 ） 損壞或發(fā)生故障時(shí)，員工應(yīng)立即向辦 公室報(bào)修，以便及時(shí)解決問題。1 、固定資產(chǎn)：單位價(jià)值 2000 元以上 （ 含 2000 元 ） ，或使用年限 1 年以上的有形資產(chǎn)2 、低值易耗品：單位價(jià)值在 2000 元以下 （ 不含 2000 元 ）的各種用具物品和辦公用品 等，并且使用期限 1 年

4、以下。第四條 公司綜合管理部負(fù)責(zé)對公司資產(chǎn)的實(shí)物管理，公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對公司資產(chǎn)的 價(jià)值管理，使用部門負(fù)責(zé)對公司資產(chǎn)的使用管理。按財(cái)產(chǎn)類別進(jìn)行分類編號并登記臺(tái)帳：如屬于固定資產(chǎn)范圍，則應(yīng)按固定資產(chǎn)類別編號，登記酒店固定資產(chǎn)明細(xì)帳 ; 如屬于低值易耗品范圍，則應(yīng)按低耗品類別編號，并按使 用部門登記在用低值易耗品明細(xì)帳 （ 財(cái)務(wù)軟件中沒有明細(xì)帳的，應(yīng)采用手工或電子表格形 式的臺(tái)帳登記 ） 。首先管理理念上，從前檢查，只要資產(chǎn)員自己忙活一陣子就行。現(xiàn)在呢，個(gè)人能力再 大也不行。此項(xiàng)工作需要多方配合。第五條 綜合管理部設(shè)資產(chǎn)管理員崗位，負(fù)責(zé)對公司資產(chǎn)的全面統(tǒng)一管理，按部門建 立資產(chǎn)管理臺(tái)賬，對固定資產(chǎn)、

5、低值易耗品分設(shè)帳薄進(jìn)行管理，資產(chǎn)使用部門要同步建立 使用臺(tái)帳，各部門必須設(shè)立一名兼職的資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)對本部門使用資產(chǎn)進(jìn)行登記，綜合 部資產(chǎn)管理員要定期會(huì)同相關(guān)部門對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。第六條 固定資產(chǎn)、低值易耗品的購置：各部門提出采購要求，報(bào)綜合部（ 資產(chǎn)管理員 ）審核，綜合部根據(jù)現(xiàn)有資產(chǎn)情況及消耗標(biāo)準(zhǔn)，判斷是否同意購置或直接從其它部門調(diào)撥并 加注意見，如需采購，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，由物資采供部或綜合管理部采購人員采購。第七條固定資產(chǎn)、低值易耗品的驗(yàn)收：采購的資產(chǎn)由采供部和綜合管理部依據(jù)物品 采購申請表聯(lián)合驗(yàn)收，詳細(xì)核對品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，仔細(xì)檢查商品質(zhì)量，對驗(yàn)收 合格的物品填寫入庫單，記

6、入庫存 ; 對驗(yàn)收不合格的物品須及時(shí)通知采購人員調(diào)換， 否則不予入庫。第八條 固定資產(chǎn)的發(fā)放：發(fā)放固定資產(chǎn)時(shí)，須經(jīng)相關(guān)人員和行政副總審批簽字后辦 理，領(lǐng)用人必須在出庫單中簽字確認(rèn)。使用過程中因保管不善或其它人為因素造成固 定資產(chǎn)遺失、失竊或損壞的，必須按規(guī)定賠償。第九條 低值易耗品的發(fā)放：發(fā)放低值易耗品時(shí)，綜合管理部根據(jù)現(xiàn)有資產(chǎn)情況及消 耗標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)是否超標(biāo)并加注意見，領(lǐng)用人和資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人須分別在出庫單中簽 字確認(rèn)。使用部門向倉庫領(lǐng)用低值易耗品，應(yīng)填制一式三份的領(lǐng)用憑證，一份留存?zhèn)}庫，作為 登記“庫存低值易耗品卡片”的依據(jù)：一份交給使用部門為實(shí)物管理的依據(jù)。一份交給會(huì) 計(jì)部門作為記賬的依據(jù)

7、 ; 除此以外，各部門應(yīng)建立“低值易耗品卡片”由歸口管理部門保 管，控制各使用部門在用低值易耗品。第十條 辦公資產(chǎn)使用人離職時(shí)，須將辦公資產(chǎn)移交或歸還所用辦公資產(chǎn)，經(jīng)相關(guān)部 門負(fù)責(zé)人核實(shí)、確認(rèn)后方可辦理離職手續(xù)。第十一條 固定資產(chǎn)的登記與轉(zhuǎn)移：綜合管理部負(fù)責(zé)核查、統(tǒng)計(jì)各部門的固定資產(chǎn)，明確部門使用管理責(zé)任。綜合管理部資產(chǎn)管理員應(yīng)根據(jù)固定資產(chǎn)出庫單及時(shí)登記資產(chǎn)管理臺(tái)帳。部門固定資產(chǎn)出現(xiàn)遺失、損毀的應(yīng)由使用部門填寫固定資產(chǎn)處置申請單經(jīng) 總經(jīng)理辦公會(huì)及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，及時(shí)更新固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳; 固定資產(chǎn)公司內(nèi)部調(diào)撥轉(zhuǎn)移的，須填寫固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移通知單經(jīng)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入部門相關(guān)人員及部門負(fù)責(zé)人簽字 確認(rèn)后方

8、可轉(zhuǎn)移。若因公司虧損、破產(chǎn)或其他意外重大事故導(dǎo)致不能正常經(jīng)營，資遣費(fèi)的發(fā)給標(biāo)準(zhǔn)依臨 時(shí)董事會(huì)研究制定的決定執(zhí)行。第十二條 低值易耗品的登記：綜合部資產(chǎn)管理員依據(jù)低耗品出庫單，分設(shè)部門 臺(tái)帳進(jìn)行登記。第十三條 固定資產(chǎn)的報(bào)廢：固定資產(chǎn)經(jīng)專業(yè)人員確認(rèn)已無法維修或維修費(fèi)用超過資 產(chǎn)原值時(shí)，由使用部門申請報(bào)廢，總經(jīng)理辦公會(huì)研究同意后辦理相應(yīng)手續(xù)。第十四條 低值易耗品的報(bào)廢：經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人同意，綜合管理部經(jīng)理審批后報(bào)廢。第十五條 資產(chǎn)的盤點(diǎn)、檢查1 、各部門資產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的自查和盤點(diǎn)，并將清查盤點(diǎn)情況報(bào)綜合管 理部。2 、綜合管理部負(fù)責(zé)資產(chǎn)的登記、檢查及日常監(jiān)督管理工作，不定期抽查各部門的資 產(chǎn)管理情況。3 、每季度末，綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部對各部門資產(chǎn)管理情況進(jìn)行全面檢查及盤點(diǎn)， 并出具書面報(bào)告。對各部門盤盈盤虧的資產(chǎn)，找出原因及責(zé)任人，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后 處理。如屬管理不善等人為因素造成，將追究當(dāng)事人和管理者的責(zé)任，并視具體情況賠償 損失。第十六條 資產(chǎn)交接1 、資產(chǎn)管理人員進(jìn)行工作交接時(shí)，須保證賬目與實(shí)物相符，并由部門負(fù)責(zé)人審核批 準(zhǔn)。2 、部門負(fù)責(zé)人新到崗時(shí)須對到崗部門固定資產(chǎn)進(jìn)行確認(rèn)。第十七條 未盡事宜根據(jù)物資管理和財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度執(zhí)行。第十八條