1、律師工作報(bào)告 律師工作報(bào)告是發(fā)行人向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)公開發(fā)行股票所必須具備的法定文件之一。為你整理了律師工作報(bào)告，希望可以幫到您。律師工作報(bào)告篇1 致： 公司(發(fā)行人)公司，現(xiàn)將本律師事務(wù)所為貴公司 年度股票發(fā)行、上市出具法律意見書所做的工作及有關(guān)意見報(bào)告如下： 一、律師參與本次發(fā)行、上市工作的身份以及業(yè)務(wù)范圍 1.說明以何種身份參與工作 2.本次出具法律意見所涉及業(yè)務(wù)概述 二、律師應(yīng)當(dāng)對(duì)其出具法律意見書的工作過程作詳細(xì)說明(包括與發(fā)行人的相互溝通、對(duì)發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件清單，以及工作小時(shí)等)。 三、律師應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事實(shí)及其形成和發(fā)展過程作出詳盡

2、、完整的闡述 (一)發(fā)行人簡況 1.發(fā)行人(包括發(fā)起人)的歷史沿革 2.發(fā)行人在股份制改造及其運(yùn)作過程中執(zhí)行國家有關(guān)部門(如國家體改委、國家國有資產(chǎn)管理部門、財(cái)政部、國家土地管理局等)關(guān)于股份制改造規(guī)定的情況 3.發(fā)行人股份制改造前后的組織結(jié)構(gòu) 4.發(fā)行人的股權(quán)結(jié)構(gòu)及其形成過程 5.對(duì)發(fā)行人公司章程(或者章程草案)內(nèi)容的審查情況 6.發(fā)行人的經(jīng)營狀況 7.發(fā)行人對(duì)其主要財(cái)產(chǎn)(如機(jī)器設(shè)備、廠房、土地使用權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等)的所有權(quán)或者經(jīng)營、使用權(quán) 8.發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系 (1)發(fā)行人與其關(guān)聯(lián)企業(yè)的股權(quán)關(guān)系 (2)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在關(guān)聯(lián)企業(yè)中兼職情況 9.發(fā)行人的重要合同及其合同之外的重

3、大債權(quán)、債務(wù)關(guān)系 10.與發(fā)行人有關(guān)的訴訟、仲裁、行政處罰等情況 11.發(fā)行人的稅務(wù)間題 (二)本次股票發(fā)行、上市情況 1.本次發(fā)行、上市的授權(quán)及批準(zhǔn) 2.本次發(fā)行、上市的實(shí)質(zhì)條件 3.有關(guān)承銷協(xié)議的內(nèi)容及承銷的其他事宜 4.對(duì)招股說明書的審查 5.募股資金的運(yùn)用 6，專業(yè)性機(jī)構(gòu)的證券業(yè)務(wù)資格 (1)律師事務(wù)所 (2)會(huì)計(jì)師事務(wù)所 (3)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu) (4)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu) (5)其他有關(guān)機(jī)構(gòu) 四、有待解決的法律問題及其對(duì)疑難問題討論和說明 五、律師所審查的文件清單 1.政府批文 2.公司文件 3，權(quán)益證書 4.合同文件 5.有關(guān)信函 6.其他文件 律師事務(wù)所名稱(加蓋公章)_ 經(jīng)辦律師 年 月

4、日律師工作報(bào)告篇2 一、本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)(一)本次發(fā)行與上市的批準(zhǔn)程序及內(nèi)容 1.發(fā)行人于20xx年3月19日召開了第一屆董事會(huì)第九次會(huì)議，審議通過了發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行人民幣普通股股票并上市的議案。 2.發(fā)行人于20xx年4月20召開了20xx年年度股東大會(huì)，逐項(xiàng)表決通過了股份公司申請(qǐng)首次公開發(fā)行人民幣普通股股票并上市的議案、關(guān)于授權(quán)董事會(huì)辦理本次公開發(fā)行股票并上市的有關(guān)具體事宜的議案。 3.本次發(fā)行方案的主要內(nèi)容： (1)公開發(fā)行股票類別：境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值人民幣1.00元。 (2)公開發(fā)行總股數(shù)：3350至4000萬股(以國家證券監(jiān)管部門核定數(shù)為準(zhǔn))，并授權(quán)

5、董事會(huì)根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。 (3)發(fā)行對(duì)象：持有滬市或深市已上市流通人民幣普通股(A股)股票市值達(dá)10,000元或以上的二級(jí)市場投資者均可參加配售申購。 (4)發(fā)行方式：全部向二級(jí)市場投資者定價(jià)配售。 (5)申請(qǐng)上市證券交易所：上海(或深圳)證券交易所。 (6)發(fā)行價(jià)格的確定依據(jù)：發(fā)行價(jià)不低于公司最近一次經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值;參考同類上市公司在二級(jí)市場上的定價(jià)、市盈率情況;募集資金使用項(xiàng)目的資金需求量;與主承銷商協(xié)商一致的原則。具體價(jià)格授權(quán)董事會(huì)確定。 (7)逐項(xiàng)審議通過了以下各項(xiàng)本次公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目： (1)100Kt/a新型高檔系列紡織化學(xué)品、皮革化學(xué)品技改項(xiàng)目，該項(xiàng)目投資總

6、額19,808萬元; (2)30Kt/a新型高檔系列紡織化學(xué)品、皮革化學(xué)品基建項(xiàng)目，該項(xiàng)目投資總額8,212萬元; (3)銷售網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)建項(xiàng)目，該項(xiàng)目投資總額8,421萬元。 (4)上述三個(gè)項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資總額為36,441萬元，本次發(fā)行募集資金將按以上項(xiàng)目排列順序安排實(shí)施，若實(shí)際募股資金不能滿足上述全部項(xiàng)目投資需要，資金缺口通過公司自籌解決;若募集資金滿足上述項(xiàng)目投資后有剩余，則剩余資金補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。 (8)本次決議的有效期：關(guān)于本次發(fā)行的有關(guān)決議自股東大會(huì)通過之日起一年內(nèi)有效。 (9)授權(quán)董事會(huì)有權(quán)根據(jù)有關(guān)主管部門的要求和證券市場的實(shí)際情況，在股東大會(huì)決議范圍內(nèi)確定具體的股票發(fā)行數(shù)額、發(fā)行方式

7、和價(jià)格、發(fā)行起止日期、股票掛牌上市的證券交易所，對(duì)募集資金投資項(xiàng)目及投資金額作出調(diào)整，制作股票發(fā)行、上市申報(bào)材料，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)對(duì)公司章程草案中有關(guān)股本、上市地點(diǎn)等事項(xiàng)作相應(yīng)調(diào)整，聘請(qǐng)有關(guān)中介機(jī)構(gòu)，以及辦理與本次股票發(fā)行、上市有關(guān)的其他事宜等。 4、發(fā)行人于20xx年3月19日召開了20xx年度股東大會(huì)，會(huì)議逐項(xiàng)表決通過了關(guān)于調(diào)整公司首次公開發(fā)行方案部分內(nèi)容的議案和關(guān)于延長公司發(fā)行上市有關(guān)決議有效期的議案和關(guān)于啟動(dòng)福建項(xiàng)目前期工程的議案： (1)發(fā)行價(jià)格及定價(jià)方式：按照市場化原則，通過初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，通過累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格。最終發(fā)行價(jià)格授權(quán)董事會(huì)決定。 (2)發(fā)行方式：網(wǎng)

8、下配售和網(wǎng)上配售相結(jié)合。 (3)發(fā)行對(duì)象：中國境內(nèi)的自然人和機(jī)構(gòu)投資者，國家法律和行政法規(guī)禁止者除外。 (4)鑒于公司20xx年度未能完成股票發(fā)行上市工作，現(xiàn)同意將上述申請(qǐng)發(fā)行股票的有關(guān)決議有效期延長至本次股東大會(huì)通過之日起一年時(shí)間。 (5)根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃、市場發(fā)展?fàn)顩r及相關(guān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的投資計(jì)劃，鑒于公司20xx年度未能完成股票發(fā)行上市工作，為避免因募集資金未能及時(shí)到位而導(dǎo)致項(xiàng)目投資延期，而使公司在福建市場拓展中處于被動(dòng)局面，同意公司于近期啟動(dòng)本次發(fā)行募集資金擬投資項(xiàng)目中的福建晉江"30Kt/a新型高檔系列紡織化學(xué)品、皮革化學(xué)品基建項(xiàng)目"。在本次股票發(fā)行募集資金到

9、位之前，先期以銀行貸款墊付上述項(xiàng)目的前期投資款項(xiàng)，待募集資金到位后，再以募集資金償還相關(guān)銀行貸款。 5、發(fā)行人于20xx年5月20日召開了20xx年度股東大會(huì)，審議通過了關(guān)于延長公司發(fā)行上市有關(guān)決議有效期的議案和關(guān)于對(duì)未分配利潤進(jìn)行分配的議案： 因20xx年度股東大會(huì)審議通過了關(guān)于延長公司發(fā)行上市有關(guān)決議有效期的預(yù)案，該決議有效期為一年。鑒于公司20xx年度未能完成股票發(fā)行上市工作，現(xiàn)提請(qǐng)股東大會(huì)將上述申請(qǐng)發(fā)行股票的有關(guān)決議有效期延長至本次股東大會(huì)通過之日起一年時(shí)間。 本次發(fā)行前滾存的未分配利潤在公司股票公開發(fā)行后由公司新老股東共享。(二)股東大會(huì)決議的程序合法 經(jīng)本所核查，發(fā)行人已依法定程序

10、作出批準(zhǔn)本次發(fā)行上市的決議，發(fā)行人20xx年、20xx年和20xx年年度股東大會(huì)的召集、召開和表決程序符合公司法及相關(guān)法律法規(guī)和發(fā)行人公司章程的規(guī)定。發(fā)行人20xx年、20xx年和20xx年年度股東大會(huì)決議的程序合法。 (三)股東大會(huì)決議內(nèi)容合法有效 經(jīng)本所核查，發(fā)行人20xx年、20xx年和20xx年年度股東大會(huì)符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和發(fā)行人公司章程等的規(guī)定，其決議的形式和內(nèi)容均合法有效。 (四)授權(quán)范圍與授權(quán)程序 經(jīng)本所核查，發(fā)行人20xx年、20xx年和20xx年年度股東大會(huì)決議對(duì)發(fā)行人董事會(huì)所作的授權(quán)符合法律法規(guī)和發(fā)行人公司章程的規(guī)定，授權(quán)范圍與程序均合法有效。 綜上所述，本所

11、認(rèn)為，發(fā)行人20xx年、20xx年和20xx年年度股東大會(huì)及相關(guān)董事會(huì)會(huì)議的召集和召開的程序、表決程序、決議的內(nèi)容及出席董事會(huì)、股東大會(huì)的人員資格均符合有關(guān)法律及發(fā)行人公司章程的有關(guān)規(guī)定;董事會(huì)及股東大會(huì)作出的決議均為合法有效，符合管理辦法第四十四和四十五條之規(guī)定。律師工作報(bào)告篇3 1 目的和主題內(nèi)容 1.1 為了指導(dǎo)律師制作法律意見書和工作報(bào)告，制訂本規(guī)范。 1.2 本規(guī)范規(guī)定了律師出具法律意見書和工作報(bào)告的范圍和基本要求、基本內(nèi)容、出具程序、修改程序、反饋意見及工作底稿等。 2 適用范圍 2.1 本規(guī)范適用于本所全體律師。 2.2 下列人員應(yīng)通曉本規(guī)范： 1)律師 2.3 下列人員應(yīng)了解本

12、規(guī)范： 1)業(yè)務(wù)輔助人員 3 術(shù)語 3.1 法律意見書：是指律師對(duì)有關(guān)的法律問題明確發(fā)表的結(jié)論性意見。 3.2 律師工作報(bào)告：是指律師詳盡、完整地闡述所履行盡職調(diào)查的情況，在法律意見書中所發(fā)表意見或結(jié)論的依據(jù)、進(jìn)行有關(guān)核查驗(yàn)證的過程、所涉及的必要資料或文件的文本。 3.3 工作底稿：是指律師在制作法律意見書和工作報(bào)告過程中形成的工作記錄及在工作中獲取的文件、會(huì)議紀(jì)要、談話記錄等資料。 4 職責(zé) 本規(guī)范的編制和修訂由本所標(biāo)準(zhǔn)化委員會(huì)提出，經(jīng)合伙人會(huì)議批準(zhǔn)后，由主任頒布。 5 引用法律、規(guī)章 中華人民共和國公司法 中華人民共和國證券法 中國證監(jiān)會(huì)公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則(第12號(hào)) 6

13、出具范圍和基本要求 6. (1)在下列情況下，律師可以向委托人出具法律意見書或律師工作報(bào)告： (2)委托人要求律師就有關(guān)的法律問題明確發(fā)表結(jié)論性意見的; (3)本所作業(yè)文件要求的; (4)律師在承辦案件或法律事務(wù)過程中認(rèn)為有必要出具法律意見書和律師工作報(bào)告的。 6.2 有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本所作業(yè)文件對(duì)法律意見書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容有明確規(guī)定的，律師在制作法律意見書和律師工作報(bào)告時(shí)應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定。某些具體規(guī)定確實(shí)對(duì)委托人不適用的，律師可根據(jù)實(shí)際情況作適當(dāng)變更，但應(yīng)向委托人說明變更的原因。 6.3 律師出具法律意見書和律師工作報(bào)告所用的語詞應(yīng)簡潔明晰，不得使用"基本符合條件"

14、;或"除xxx以外，基本符合條件"一類的措辭。對(duì)不符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、本所作業(yè)文件規(guī)定的事項(xiàng)，或已勤勉盡責(zé)仍不能對(duì)其法律性質(zhì)或其合法性作出準(zhǔn)確判斷的事項(xiàng)，律師應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。 7 基本內(nèi)容 7.1 法律意見書的基本內(nèi)容 7.1.1 法律意見書開頭部分 (1)法律意見書開頭部分應(yīng)載明，律師是否根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具法律意見書。 (2)律師應(yīng)承諾依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定及本法律意見書出具日以前已發(fā)生或存在的事實(shí)發(fā)表法律意見。 (3)律師應(yīng)承諾已嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信

15、用原則，對(duì)委托人委托事項(xiàng)的合法、合規(guī)、真實(shí)、有效性進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證法律意見書和律師工作報(bào)告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。 (4)律師應(yīng)承諾同意對(duì)法律意見書和律師工作報(bào)告承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 (5)律師應(yīng)承諾同意委托人部分或全部引用法律意見書或律師工作報(bào)告的內(nèi)容，但委托人作上述引用時(shí)，不得因引用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解。 (6)律師可作出其他適當(dāng)聲明，但不得做出違反律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神的免責(zé)聲明。 7.1.2 法律意見書正文 律師應(yīng)在進(jìn)行充分核查驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，對(duì)委托人委托的事項(xiàng)明確發(fā)表結(jié)論性意見。所發(fā)表的結(jié)論性意見應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效，是否

16、存在糾紛或潛在風(fēng)險(xiǎn)。 7.1.3 總體結(jié)論性意見 (1)律師應(yīng)對(duì)委托人委托的事項(xiàng)是否存在違法違規(guī)，明確發(fā)表總體結(jié)論性意見。 (2)律師已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見的，應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。 7.2 律師工作報(bào)告的基本內(nèi)容 7.2.1 律師工作報(bào)告開頭部分 律師工作報(bào)告開頭部分應(yīng)載明，律師是否根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具律師工作報(bào)告。 7.2.2 律師工作報(bào)告引言 (1)可以簡介律師及律師事務(wù)所，包括(但不限于)注冊(cè)地及時(shí)間、業(yè)務(wù)范圍、執(zhí)業(yè)律師人數(shù)、本次簽名律師的執(zhí)業(yè)記錄及其主要經(jīng)歷、聯(lián)系方式等。 (2)說明律師制作法律意

17、見書的工作過程，包括(但不限于)與委托人相互溝通的情況，對(duì)委托人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況，以及工作時(shí)間等。 7.2.3 律師工作報(bào)告正文 (1)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章以及委托人的章程等規(guī)定，委托事項(xiàng)是否合法有效，是否存在法律障礙、可能引致的風(fēng)險(xiǎn)等。 (2)律師認(rèn)為需要說明的其他問題。 8 出具程序 8.1 提交委托人的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)至少一名以上執(zhí)業(yè)律師簽名，并經(jīng)本所加蓋公章、簽署日期的正式文本。 8.2 法律意見書和律師工作報(bào)告在經(jīng)本所蓋章前，應(yīng)經(jīng)至少兩名以上合伙人審閱并簽署"同意"意見。 9 修改和反饋意見 9.1 律

18、師簽署的法律意見書和律師工作報(bào)告提交委托人后，不得收回進(jìn)行修改。如律師認(rèn)為需補(bǔ)充或更正，應(yīng)另行出具補(bǔ)充法律意見書和律師工作報(bào)告。 9.2 法律意見書和律師工作報(bào)告提交委托人后，律師應(yīng)關(guān)注委托人的反饋意見。委托人對(duì)法律意見書和律師工作報(bào)告提出疑問的，律師認(rèn)為有必要，可以出具補(bǔ)充法律意見書和補(bǔ)充報(bào)告。 10 工作底稿 10.1 律師在制作法律意見書和律師工作報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)制作工作底稿。 10.2 律師應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。 10.3 工作底稿應(yīng)包括(但不限于)以下內(nèi)容： (1)律師承擔(dān)項(xiàng)目的基本情況，包括委托人名稱、項(xiàng)目名稱、制作項(xiàng)目的時(shí)間或期間、工作量統(tǒng)計(jì); (2)為制作法律意見書和律師工作報(bào)告制定的工作計(jì)劃及其操作程序的記錄; (3)委托人設(shè)立及歷史沿革有關(guān)的資料，如設(shè)立批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同