1、優麗達斯（張家港）乳膠制業有限公司項目實施方案文檔作者：童駿創建日期：2008- 06- 04確認日期：2013- 03- 27當前版本：1.0拷貝數量：1審批簽字:客戶方項目經理：實施方項目經理：項目實施方案文檔控制修改記錄日期作者版本參考版本備注審閱日期姓名職位簽字備注分發人員日期姓名職位簽字備注項目實施方案目錄實施目標 . 1組織機構 . 1主要業務與重點需求. . 11財務總帳業務流程 . 12固定資產業務流程 . 13倉庫業務 . 2倉庫組織. 2計劃入出庫業務. 2廢品處理. 2庫存盤點. 34核算業務 . 3外購入庫核算. 3自制入庫核算. 4委外加工核算. 5其他入庫核算. 7

2、材料出庫核算. 7產品出庫核算. 8委托加工核算. 9項目實施方案實施目標希望使用 erp 系統以后，可以協助公司建立一個以財務管理為核心的管理體系，實現：建立一個從物料出入庫控制到財務管理實現全面集成的系統；基礎數據規范，統一共享，信息流暢通；加強報表分析功能，能提供多角度、全方位的財務，庫存狀況查詢功能和報表。提供決策支持信息。即時庫存管理等功能綜合運用的管理系統，對倉存業務的物流和成本管理全過程進行有效控制和跟蹤，實現完善的企業倉儲信息管理。組織機構總經理室財務科管理科資材科生產科銷售科安全套車間指套車間包裝電檢定型配料包裝處理定型配料組織機構圖項目實施方案崗位圖崗位職能（ erp 涉及

3、）：倉庫管理員熟悉 office 辦公軟件；最好熟悉工廠倉庫業務；1.負責倉庫日常的出入庫業務；2.倉庫盤點工作；財務會計熟悉 office 辦公軟件；熟悉財務工作；負責日常收付帳的錄入工作；憑證的錄入工作；科目，幣別等財務基礎資料的日常維護工作；主要業務與重點需求1財務總帳業務流程2固定資產業務流程項目實施方案3倉庫業務倉庫組織倉庫，倉位的基礎資料需要定期維護，主要包括倉庫，倉位的編碼，名稱，地理位置，倉管員等等信息；計劃入出庫業務該流程是倉庫各類正常入、出庫的管理流程，包括如下幾類處理1.采購物料的接收和退貨：采購到貨業務和采購退貨。2.生產物料的發放和退庫：生產發料和發現不合格品的退庫業

4、務。3.自制件的完工入庫：生產完工入庫業務。4.成品的發貨和退貨：發貨，退貨業務。廢品處理廢品需要定期處理，存放在不良品倉；項目實施方案庫存盤點倉庫建立盤點值的參照值。庫存即是庫存某一時間點的庫存量。主要定義盤點名稱，審批選項（是否需要差異審批），差異容限，盤點范圍。計劃盤點定義庫存參數建立庫存快照生成盤點標簽料品實物盤點輸入實際數量盤點結果分析庫存調整倉庫k3 系統的庫存管理系統提供了兩種盤點方式：周期盤點主要應用于不定期的局部的小范圍的有選擇性的盤點，由系統自動根據盤點次數要求,產生盤點物料 ,自動化的程度較高，復雜度高；實物盤點指的是范圍較大的盤點，它可對一個或所有倉庫一般是它們保管的所

5、有的物料統一盤點。盤點頻率比較低，一般多在年終進行，符合手工方式。4核算業務存貨核算管理系統用于企業存貨出入庫核算，存貨出入庫憑證處理，核算報表查詢，期初期末處理及相關資料維護。根據企業的不同要求，劃分為不同的業務模式，如外購入庫核算，自制入庫核算，委外加工核算，其他出入庫核算，材料出庫核算，銷售出庫核算，分期收款銷售核算，委托代銷核算，受托加工核算，其他調整核算，計提存貨跌價準備。外購入庫核算目標完成入庫核算到憑證生成的全過程。項目實施方案業務背景1、 企業存在外購入庫業務時，需要根據訂單或發票核算入庫成本，并確認應付賬款；2、 本流程對外購入庫核算和賬務處理提供了操作工具。適用范圍適用企業

6、外購入庫的核算業務。序號處理說明責任部門責任人1 在 k/3【存貨核算】的【外購入庫核算】中，選擇發票，在此功能界面中顯示出來的發票，滿足已經審核、已經鉤稽，需要對于鉤稽期間在本期的采購發票和補充鉤稽在期間的采購發票進行外購入庫核算財務部成本會計2 分別進行費用分配、核算處理。財務部成本會計3 根據發票與入庫單信息的不同，確認暫估性質，對于系統參數設置使用差額調整暫估方式時，根據發票與入庫單的差異形成暫估補差單，使用單到沖回時，系統自動生成紅、藍字的沖回單據。財務部成本會計4 如果鉤稽單據在同一個期間，則根據采購發票和費用發票反填外購入庫單成本，確認入庫成本。財務部成本會計5 如果存在補充鉤稽

7、的采購發票，則根據費用發票生成成本調整單。財務部成本會計6 在 k/3【存貨核算】的【憑證處理】中生成外購入庫的憑證，同時根據需要進行沖回憑證的生成。財務部成本會計7 暫估業務可以在本期進行，即外購入庫單和采購發票都是本期的時候，依然可以進行暫估業務的處理。財務部成本會計自制入庫核算項目實施方案目標完成自制入庫核算到生成憑證的全過程。業務背景1、 企業存在生產自制入庫業務時，需要根據計算出的材料、人工、制造費用歸集產品成本或手工維護產品成本，并生成會計憑證；2、 本流程對生產自制入庫的產品的成本的歸集、維護和憑證處理提供了操作工具。適用范圍適用企業生產自制入庫業務。序號處理說明責任部門責任人1

8、 在 k/3【存貨核算】的【自制入庫核算】中，根據計算出的產品成本，錄入或維護自制入庫的產品的成本。財務部成本會計2 在 k/3【成本管理】 -【成本計算】，運行成本計算，成本計算后的產品的成本通過自制入庫核算，自動計入產成品的成本。財務部成本會計3 在 k/3【存貨核算】的【憑證處理】中生成產成品入庫的憑證。財務部成本會計4 生成憑證后的產品入庫單和盤盈入庫單，本期不能再進行入庫核算，系統控制單據不被過濾出來。財務部成本會計委外加工核算目標完成材料委外出庫、委外加工物資入庫核算到生成憑證的全過程。業務背景1.企業存在材料委外加工出庫、委外加工物資入庫業務，需要根據材料價格、委外加工費發票進行

9、委外加工物資的核算；2.流程對企業材料委外加工出庫、委外加工物資入庫的核算業務和賬務處理提供了操作工具。項目實施方案適用范圍適用企業存在委外加工物資的核算業務。序號處理說明責任部門責任人1 在 k/3【存貨核算】的【出庫核算】中，進行材料委外加工出庫核算。財務部成本會計2 委外加工入庫單核銷，此功能可以在采購系統中直接完成，也可以在月末核算的時候統一完成財務部成本會計3 對于存在費用的委外加工，需要進行費用分配，可以選擇按照數量或者金額的方式進行分配財務部成本會計4 在 k/3【存貨核算】的【委外加工入庫核算】 中，根據委外加工發票進行委外加工物資的入庫核算。財務部成本會計5 對于暫估的委托加

10、工入庫單，形成補差單據，可以在核算分配完成之后直接在核算界面中查詢。財務部成本會計6 在 k/3 【存貨核算】- 【憑證處理】，生成材料委外加工出庫、委外加工物資的入庫的會計憑證。財務部成本會計7 生成憑證后說明本次處理的委外加工業務完成，本期不能再進行委外加工核算。財務部成本會計項目實施方案其他入庫核算目標完成材料、產成品的其它入庫核算及賬務處理的全過程。業務背景1、 企業的材料、產成品存在其他入庫或者組裝核算的業務；2、 本流程對材料、產成品的其他入庫核算及賬務處理提供了操作工具。適用范圍適用企業材料、產成品的其他入庫業務、組裝業務序號處理說明責任部門責任人1 在 k/3【存貨核算】 的【

11、其他入庫庫核算】中，錄入或者維護其他入庫單單價，對于組裝業務核算，需要進行核算。財務部成本會計2 在 k/3【存貨核算】 -【憑證處理】，生成物料的其他入庫憑證。財務部成本會計材料出庫核算目標完成材料出庫核算及賬務處理的全過程。業務背景1、 企業存在材料出庫投產或銷售業務，需要進行材料出庫核算；2、 本流程對材料出庫核算及其相應的賬務處理提供了操作工具。適用范圍適用企業材料出庫投產或銷售業務。序號處理說明責任部門責任人1在 k/3【存貨核算】 的【材料出庫核算】中，根據實際業務需要，錄入或維護發出材料的代碼，以進行材料的出庫核算。目前的材料出庫，一般指外購件的發出成本的核算；財務部成本會計2

12、材料出庫核算中需要進行必要信息的檢測，可以進行單獨物料的出庫財務部成本會計項目實施方案核算，也可以分倉進行核算；核算完成后可以查看結轉存貨成本報告。3 在 k/3【存貨核算】 - 【憑證處理】 ，生成材料的出庫憑證，各種材料可能分布在銷售出庫、其它出庫以及生成領料中等等，需要按照不同的單據類型生成憑證。財務部成本會計產品出庫核算目標完成產品銷售出庫到賬務處理的全過程。業務背景1、 企業存在銷售出庫業務，需要核算出產品的出庫成本，并結轉成本和確認收入。2、 本流程對銷售出庫產品的出庫成本核算和賬務處理提供了操作工具。適用范圍適用企業存在銷售出庫、確認收入和成本的業務。序號處理說明責任部門責任人1

13、在 k/3【存貨核算】的【出庫核算】中，錄入或維護出庫產品的代碼，以核算出庫產品的成本。財務部成本會計2產品出庫核算中需要進行必要信息的檢測，可以進行單獨物料的出庫核算，也可以分倉進行核算；核算完成后可以查看結轉存貨成本報告。財務部成本會計3在 k/3 【存貨核算】 - 【憑證管理】 ，生成結轉成本、確認收入的會計憑證。財務部成本會計項目實施方案委托加工核算目標完成受托加工領料、受托加工產品入庫、受托加工產品銷售出庫的全過程。業務背景1、 企業存在受托加工業務時，需要根據生產任務單進行受托加工領料和核算，并處理受托加工產品入庫、受托加工產品銷售出庫的業務核算和賬務處理；2、 本流程對受托加工領

14、料、受托加工產品入庫、受托加工產品銷售出庫的業務核算和賬務處理提供了操作工具。適用范圍適用企業存在受托加工，需要進行受托加工領料和核算，并處理受托加工產品入庫、受托加工產品銷售出庫的業務核算和賬務處理業務。序號處理說明責任部門責任人1 在 k/3【存貨核算】的【出庫核算】中，根據實際業務需要，錄入或維護受托加工領料的物料代碼，進行虛倉或實倉的材料出庫核算。財務部成本會計2 對于材料有對方提供的情況，虛倉業務不需要進行存貨核算；如果材料有本企業提供，則與一般的出庫業務一致，進行材料出庫核算；財務部成本會計3 在 k/3【存貨核算】的【入庫核算】中，根據實際業務需要，進行受托加工產品的入庫核算或由成本模塊成本計算后完成受托加工產品的入庫核算。財務部成本會計4 對于材料有對方提供的情況，產品入庫核算手工錄入的方式需要注意成本不包含材料費用，如果使用了成本模塊，則可以有成本系統直接確認；如果材料有本企業提供，則產品入庫核算手工錄入方式則需要考慮對應的材料成本。財務部成本會計項目實施方