1、泓域咨詢 /腸衣項目園區申請報告目錄一、 公司基本信息3二、 項目名稱及項目單位3三、 項目建設地點3四、 編制依據和技術原則4主要經濟指標一覽表5五、 主要結論及建議7六、 項目背景分析7七、 建筑工程建設指標7建筑工程投資一覽表8八、 機會分析（o）9九、 各部門職責及權限9十、 項目節能措施12十一、 人力資源配置13勞動定員一覽表14十二、 項目進度安排14項目實施進度計劃一覽表14十三、 建設投資估算15建設投資估算表16十四、 建設期利息17建設期利息估算表17十五、 流動資金18流動資金估算表19十六、 項目總投資19總投資及構成一覽表20十七、 資金籌措與投資計劃21項目投資計

2、劃與資金籌措一覽表21十八、 經濟評價財務測算22十九、 項目盈利能力分析23二十、 償債能力分析25二十一、 項目招標依據26二十二、 項目風險分析風險風險及應對措施27二十三、 項目總結27一、 公司基本信息1、公司名稱：xx（集團）有限公司2、法定代表人：趙xx3、注冊資本：1260萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2011-11-27、營業期限：2011-11-2至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx9、經營范圍：從事腸衣相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內

3、容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）二、 項目名稱及項目單位項目名稱：腸衣項目項目單位：xx（集團）有限公司三、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約11.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。四、 編制依據和技術原則（一）編制依據1、中華人民共和國國民經濟和社會發展“十三五”規劃綱要；2、建設項目經濟評價方法與參數及使用手冊（第三版）；3、工業可行性研究編制手冊；4、現代財務會計；5、工業投資項目評價與決策；6、國家及地方有關政策、法規、規劃；7、項目建設地總

4、體規劃及控制性詳規；8、項目建設單位提供的有關材料及相關數據；9、國家公布的相關設備及施工標準。（二）技術原則堅持以經濟效益為中心，社會效益和不境效益為重點指導思想，以技術先進、經濟可行為原則，立足本地、面向全國、著眼未來，實現企業高質量、可持續發展。1、優化規劃方案，盡可能減少工程項目的投資額，以求得最好的經濟效益。2、結合廠址和裝置特點，總圖布置力求做到布置緊湊，流程順暢，操作方便，盡量減少用地。3、在工藝路線及公用工程的技術方案選擇上，既要考慮先進性，又要確保技術成熟可靠，做到先進、可靠、合理、經濟。4、結合當地有利條件，因地制宜，充分利用當地資源。5、根據市場預測和當地情況制定產品方向

5、，做到產品方案合理。6、依據環保法規，做到清潔生產，工程建設實現“三同時”，將環境污染降低到最低程度。7、嚴格執行國家和地方勞動安全、企業衛生、消防抗震等有關法規、標準和規范。做到清潔生產、安全生產、文明生產。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積7333.00約11.00畝1.1總建筑面積11856.261.2基底面積4106.481.3投資強度萬元/畝277.202總投資萬元4213.482.1建設投資萬元3228.642.1.1工程費用萬元2704.042.1.2其他費用萬元429.582.1.3預備費萬元95.022.2建設期利息萬元84.232.3流動資金萬元900.613

6、資金籌措萬元4213.483.1自籌資金萬元2494.603.2銀行貸款萬元1718.884營業收入萬元9200.00正常運營年份5總成本費用萬元7941.80""6利潤總額萬元1221.48""7凈利潤萬元916.11""8所得稅萬元305.37""9增值稅萬元305.98""10稅金及附加萬元36.72""11納稅總額萬元648.07""12工業增加值萬元2224.51""13盈虧平衡點萬元4534.44產值14回收期年6.9615

7、內部收益率13.60%所得稅后16財務凈現值萬元-58.93所得稅后五、 主要結論及建議項目產品應用領域廣泛，市場發展空間大。本項目的建立投資合理，回收快，市場銷售好，無環境污染，經濟效益和社會效益良好，這也奠定了公司可持續發展的基礎。六、 項目背景分析作為包裹在香腸餡料外的一層薄膜狀材料，腸衣是家畜的大、小腸經刮制而成的堅韌半透明薄膜。中國是天然腸衣的生產大國，加工天然腸衣也有百余年的歷史，主要以豬、牛、羊的腸以及膀胱除去粘膜后腌制或干制而成的腸衣。現在全球居民對于食品推崇天然、綠色，天然腸衣具備安全、可食用、營養化、色香味好等諸多特點，能夠迎合市場需求，發展前景較為廣闊。七、 建筑工程建設

8、指標本期項目建筑面積11856.26，其中：生產工程7657.77，倉儲工程2138.65，行政辦公及生活服務設施1239.36，公共工程820.48。建筑工程投資一覽表單位：、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產工程2299.637657.77997.481.11#生產車間689.892297.33299.241.22#生產車間574.911914.44249.371.33#生產車間551.911837.86239.401.44#生產車間482.921608.13209.472倉儲工程862.362138.65176.352.11#倉庫258.71641.6052.902.22

9、#倉庫215.59534.6644.092.33#倉庫206.97513.2842.322.44#倉庫181.10449.1237.033辦公生活配套206.561239.36189.243.1行政辦公樓134.26805.58123.013.2宿舍及食堂72.30433.7866.234公共工程739.17820.4870.34輔助用房等5綠化工程1108.0221.28綠化率15.11%6其他工程2118.508.807合計7333.0011856.261463.49八、 機會分析（o）（一）長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產品大批量生產的技術條件，并已獲得了下游客

10、戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。（二）國家政策支持國內產業的發展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規范產業發展。在國家政策的助推下，本產業已成為我國具有國際競爭優勢的戰略性新興產業，伴隨著提質增效等長效機制政策的引導，本產業將進入持續健康發展的快車道，項目產品亦隨之快速升級發展。九、 各部門職責及權限（一）銷售部職責說明1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等

11、，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸

12、商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。（二）戰略發展部主要職責1、圍繞公司的經營目標，擬定項目發實施方案。2、負責市場信息的收集、整理和分析，定期編制信息分析報告，及時報送公司領導和相關部門；并對各部門信息的及時性和有效性進行考核。3、負責對產品供應商質量管理、技術、供應能力和財務評估情況進行匯總，編制供應商評估報告，擬定供應商合作方案和合作協議，組織簽訂供應商合作協議。4、負責對公司采購的產品進行詢價，擬定產品采購方案，制定市

13、場標準價格；擬定采購合同并報總經理審批后，組織簽訂合同。5、負責起草產品銷售合同，按財務部和總經理提出的修改意見修訂合同，并通知銷售部門執行合同。6、協助銷售部門開展銷售人員技能培訓；協助銷售部門對未及時收到的款項查找原因進行催款。7、負責客戶服務標準的確定、實施規范、政策制定和修改，以及服務資源的統一規劃和配置。8、協調處理各類投訴問題，并提出處理意見；并建立設訴處理檔案，做到每一件投訴有記錄，有處理結果，每月向公司上報投訴情況及處理結果。9、負責公司客戶檔案、銷售合同、公司文件資料、營銷類文件資料、價格表等的管理、歸類、整理、建檔和保管工作。（三）行政部主要職責1、負責公司運行、管理制度和

14、流程的建立、完善和修訂工作。2、根據公司業務發展的需要，制定及優化公司的內部運行控制流程、方法及執行標準。3、依據公司管理需要，組織并執行內部運行控制工作，協助各部門規范業務流程及操作規程，降低管理風險。4、定期、不定期利用各種統計信息和其他方法（如經濟活動分析、專題調查資料等）監督計劃執行情況，并對計劃完成情況進行考核。五、在選擇產品供應商過程，定期不定期對商務部部門編制的供應商評估報告和供應商合作協議進行審查，并提出審查意見。5、負責監督檢查公司運營、財務、人事等業務政策及流程的執行情況。6、負責平衡內部控制的要求與實際業務發展的沖突，其他與內部運行控制相關的工作。十、 項目節能措施1、建

15、立能源計量系統，實行企業、車間、重點工序（設備）三級計量管理體系，配備相應的登記表和設備，建立能源計量器具臺帳和計量器具檔案。2、建立能源統計工作制度，對涉及能源購入、貯存、加工轉換、輸送分配和最終使用四個環節設置分類統計報表，細化到主要生產、輔助生產、采暖（制冷）照明等工序（工藝）。3、本項目實行能源三級管理，廠級設能源管理機構，依法對公司能源管理工作負責配置和管理能源計量工具。車間設節能小組，實施節能措施，負責節約和合理用能。班組設節能員，監督實施節能規定，及時糾正能源浪費現象，提出合理用能建議。4、加大節能獎懲考核辦法的考核力度。通過建立“目標明確，責任落實，強化考核，獎懲分明”的責任制

16、體系，強力推進節能工作的有效實施。對整體節能工作實施動態管理以確保節能工作的順利開展。5、公司建立完善的能源管理機構及能耗統計系統。各用能環節做到用能單獨計量和經濟核算。能源管理機構人員配備完全符合國家有關法律、法規、條例規定及要求。十一、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx（集團）有限

17、公司規劃，達產年勞動定員61人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位40正常運營年份2技術指導崗位63管理工作崗位64質量檢測崗位9合計61十二、 項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx（集團）有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容246810121416182022241可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目

18、試運行12正式投入運營十三、 建設投資估算本期項目建設投資3228.64萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計2704.04萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為1463.49萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為1160.52萬元。3、安裝

19、工程費估算本期項目安裝工程費為80.03萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為429.58萬元。（三）預備費本期項目預備費為95.02萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用1463.491160.5280.032704.041.1建筑工程費1463.491463.491.2設備購置費1160.521160.521.3安裝工程費80.0380.032其他費用429.58429.582.1土地出讓金263.71263.713預備費95.0295.023.1基本預備費53.9153.913.2漲價預備費41.1141.114投資合計322

20、8.64十四、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款1718.88萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息84.23萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息84.2321.0663.171.1.1期初借款余額859.441.1.2當期借款1718.88859.44859.441.1.3當期應計利息84.2321.0663.171.1.4期末借款余額859.441718.881.2其他融資費用1.3小計84.2321.0663.172債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1

21、.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計84.2321.0663.17十五、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為900.61萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.004553.645204.166505.201.1應收賬款0.00204

22、9.142341.872927.341.2存貨0.001593.771821.462276.821.2.1原輔材料0.00478.13546.44683.051.2.2燃料動力0.0023.9027.3234.151.2.3在產品0.00733.14837.871047.341.2.4產成品0.00358.60409.82512.281.3現金0.00364.29416.34520.421.4預付賬款0.00546.43624.50780.622流動負債0.003923.214483.675604.592.1應付賬款0.001412.361614.122017.652.2預收賬款0.00251

23、0.862869.553586.943流動資金0.00630.43720.49900.614流動資金增加0.00630.4390.06180.125鋪底流動資金0.001366.091561.251951.56十六、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資4213.48萬元，其中：建設投資3228.64萬元，占項目總投資的76.63%；建設期利息84.23萬元，占項目總投資的2.00%；流動資金900.61萬元，占項目總投資的21.37%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資4213.48100.00%1.1建設投資32

24、28.6476.63%1.1.1工程費用2704.0464.18%1.1.1.1建筑工程費1463.4934.73%1.1.1.2設備購置費1160.5227.54%1.1.1.3安裝工程費80.031.90%1.1.2工程建設其他費用429.5810.20%1.1.2.1土地出讓金263.716.26%1.1.2.2其他前期費用165.873.94%1.2.3預備費95.022.26%1.2.3.1基本預備費53.911.28%1.2.3.2漲價預備費41.110.98%1.2建設期利息84.232.00%1.3流動資金900.6121.37%十七、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資4213

25、.48萬元，其中申請銀行長期貸款1718.88萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資4213.48100.00%1.1建設投資3228.6476.63%1.2建設期利息84.232.00%1.3流動資金900.6121.37%2資金籌措4213.48100.00%2.1項目資本金2494.6059.21%2.1.1用于建設投資1509.7635.83%2.1.2用于建設期利息84.232.00%2.1.3用于流動資金900.6121.37%2.2債務資金1718.8840.79%2.2.1用于建設投資1718.8840.79%2.2

26、.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十八、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入9200.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=305.98萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進

27、行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用7941.80萬元，其中：可變成本6718.96萬元，固定成本1222.84萬元。正常經營年份項目經營成本7687.82萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加36.72萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（pfo）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=1221.48（萬元）。企業所得稅稅率按2

28、5.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=1221.48×25.00%=305.37（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額1221.48萬元，繳納企業所得稅305.37萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=1221.48-305.37=916.11（萬元）。十九、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（firr），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（firr

29、）=13.60%。本期項目投資財務內部收益率13.60%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（fnpv）系指項目按設定的折現率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（fnpv）=-58.93（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值-58.93萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資