1、財稅金融202x年第9期（總第198期）/傷論優market forum農村中小金融機構提質增效工作研究曹韓云梁安柱【摘 要】文幸閘述了我國農村中小金融機構開展現狀，分析了新形勢下農杜中小金融機構面臨的宏 觀經濟、同業競爭、社會變革、體制機制等層面的機遇與換戰,提出做好農杜中小金躍機構提質增效工作建議. 主妥包括：深化會融供應佃結構姓改革、創新金融科技、聚焦主貴主業、防范吸險、降本增效等，為農村中 小金段機均提質增效提供了借餐【關鍵伺】會融機構財務管理提質增效【中圖分類】f830.6【文獻標識碼】a 【文章編號】16728777 （ 202x ） 09<x）3303近年來，受國際經濟環境

2、變化和國內經濟增速 換檔.結構調整及新舊動力轉換的多種因素影響. 特別登加新冠肺炎疫情的影響.經濟下行壓力持續 加大，為國家解決大覺就業及稅收的中小微企業， 更是偵臨較大困難和氏力作為主要jk務中小微i 業的農村中小金融機構（主要包括農村信用社、農 村合作銀行、農村商業銀行等），在新形勢下做好 提質增效作.既是夯實自身根底,實現可持續發 展的需要.也是更好地效勞于地方經濟開展,與實 體經濟共生共榮的重要保障一、農村中小金融機構開展現狀農村中小金融機構是我國金融體系的垂要組成 局部.目前法人機構已超過兩千家.占全國銀行業 法人機構總數近50%,在銀行體系中占據重要地位 據監管部門公布數據顯示.哉

3、至202（）年6月末. 總資產39.9萬億元占銀行業金融機構總資產的 13.3%：各項存款余額31.2萬億元，各項貸款余額 21-6；億兀 農村中小金融機構長期深耕農村市場. 存款來源穩定，支農.支小、支微地位突出截至 20xx年末，涉農伐款余額10萬億元，小微企業貸 款余額9萬億元.分別占銀行業金做機構的29%和 24%.為鄉村振興、脫貧攻堅、中小微企業及民營 經濟開展提供了有力的金融支持，在支持地方經濟 開展.效勞三農、小微企業,民營經濟方面發揮著 不可替代的或要作用。二、新形勢下農村中小金融機構 面臨的主要挑戰（一）宏觀經濟層面【收稿日期】202x-0817【作者簡介】曾算云（1975年

4、一）.羅,廣西壯族自治區農村估用社聯合社財務會計部副總經理,研究方向： 財務管理、金融；梁安柱.（ 1981年一）.男.廣西壯族自治區宏觀經濟研究院助理研究員.研究方向：宏規經濟、 投融資管理-33 -國際經濟形勢嚴帽夏雜，逆全球化、去全球化. 反全球化思潤涌動.雙邊談判和單邊行動日益增多. 多邊談判陷入停滯-全球價值鏈體系、區域合作受 到巨大挑戰 國內經濟開展不平衡、不協調、不可 持續的問題較為突出，制約科學開展的體制機制障 礙依然較多.井加新冠肺炎疫情影響.經濟下行斥 力較大.信用風險高發.動能轉換、結構轉換、模 式轉換任重道遠c金融是現代經濟的血液.金做與 實體經濟互為依托，相互促進、相

5、輔相成，宏觀經 濟不確定性因索增多帶來的區域性、系統性金融風 險因索增加，農村中小金融機構顯假設承壓-（二）同業競爭層面國家金穩委提出.要深化金融供應側結構性改 革,引導大銀行效勞重心卜沉，健全具有高度適應 性、競爭力、普惠性的現代金融體系，在此政策引 領下.大型銀行紛紛設立普惠金融事業部,城商行 紛紛下沉4!域設立分支機構.互聯網金融加速向農 村地區布局。國家加速農村地區金漱布局.引導農 村地區金融充分競爭，有利于推動鄉村振興，促進 農村三產融合，實現農業現代化但對于“土生土長” 的農村中小金融機構來說,短期內會帶來市場競爭 加劇,利差收窄的影響（三）社會變革層面近i年，以信息通信技術為根底

6、的女聯網近入 高速開展階段.隨假設互聯網的大規模普及、阿靖傳 輸速率的大幅度提升以及移動網絡在軟硬件上的h 號成熟，改變了經濟開展的動力機制，互聯網正在 對人類生活和各行各業產生簸覆性的影響以物聯 網、大數據、人t.智能為主導的數字革命正在加快 形成。對大數據時代的金融變革、互聯網金融,金 淞科技、支付與互聯網貨幣、基于大數據的征信和 網絡貸款、風險管理等，農村中小金融機構如何應 對也是一大挑戰。（四）體制機制層面隨看內外部環境發生的巨大變化.農村中小金 融機構原有體制機制上深層次問嬲逐步顯現出來。 農村中小金融機構各為法人,雖然合并規模在金融 行業位于前列.但從單個法人機構來說.三分之二 以

7、上的法人機構在縣域.資產規模偏小.創新業務 開展理財、外匯.發行信用卡、非標資產業務或者 進入貨幣市場等門檻高，在信息科技建設、風險骨 理、資金融通、后臺清算、產品研發、大數據管理 等方面有待提升.三、農村中小金融機構做好提質 增效工作的對策建議按照黨中央、國務院部署,做好“六穩”工作, 落實“六保,任務，必須在發揮好枳極財政政策特 別是紓困和激發市場活力規模性政策的同時.加大 貨幣金融政策支持實體經濟力度，幫助企業特別是 中小微企業渡過雄關.推動金融機構與企業共生共 榮進入新的歷史時期，農村中小金做機構雖然而 對諸多挑戰，但在國家財政政策、貨幣政策的助力 下.機遇與挑戰并存。在效勞三農、效勞

8、中小微企 業方面大有可為。農村中小金融機構必須搶握歷史 機遇，深化體制機制改革.促進提質增效.實現高 質地開展，才能更好地效勞鄉村振興戰略 因此建 議而點做好以下兒方.面t.作：（一）深入推進改革，激發自身潛力以深化金融供應期結構性改革為主線.加快推 進改革，建設成為產權明晰、治理健全、資本充足、 支農支小特色鮮明的現代中小銀行.助力構建多元 化現代金漱體系.為推進鄉村振興戰略和曇域經濟 社會開展提供高質址的金融供應加快轉變開展方 式，建立健全以質仙和效益為核心的經營機制，培 育審慎經營的企業文化，強化全而風險管理和內部 管控°優化人力資源配置.激發活力,按照科學、 精簡,高效的原那

9、么.綜合夸慮經營規模，機構網點 和經營效益等因素，科學優化配置人員：進一步優 化組織架構和業務流程，科學定崗定員，明確崗位分i 防止人浮f事通過輪崗、交流.眠煉、 培訓等形式.有效挖掘員工潛能.做到人盡其才、 才盡其用,能上能下、能進能出的用人機制c充分 發揮績效考核指揮棒作用，堅持支農支小定位導向、 堅持風險調整后收益為核心堅持效率與公平相結 合原那么.建立健全科學合理的績效考評及分配體系（二）堅持科技賦能，創新產品及效勞深度抓好金融科技創新，統籌做好金融科技發 展規劃國制,加快推避數據,業務與技術的深度融 合?；诮鹑诳萍家巹?，全面梳理和完善應用系統 和產品線，健全業務前、中,后臺.為精準

10、營銷、 智能運苜、智慧風控提供強有力支撐建立統一的 互聯網展業平臺，賦能北務線上轉發升坂整合多 行業應用.擴大公務卡、信用卡發卡數量，大力拓 展理射業務.滿足客戶理財業務需求一全而開展移 動金融業務，大力推廣聚合收單、掃碼支付和支付 寶、字第三方支付錢包綁定業務（三）聚焦主貴主業，助力鄉村振興農村中小金融機構要始終堅持以效勞農、 .,中小企業為重點的市場定位.做強做優信貸主 業.聚焦當地、下沉效勞。頁點支持現代種植業、 農業科技退步、設施農業、農機裝備制造、農產品 精深加r、現代特色農業示范區、休閑農業等農業 新產業、新技術、新業態.促進農業增效、農民增收、 農村增綠 探歡創新農戶小額信用貸款

11、，主動適應 農業產業化、規模化開展金融效勞需求,不斷穩固 提高農戶貸款市場份額:，大力支持鄉村休閑旅游產 業效勞設施建設，推進農村、農業與旅游、教育、 文化等深度融合，積極發腰消費金融、養老金融, 在農村消費、養老效勞、健康產業開展等方面提供 蹤合金融解決方案.努力滿足農村消費領域金融需 求:肴力支持小微企業創業創新.主動對接小微企 業資金需求，為小微企業提供專門機構、專門團隊、 專門流程、專門考核機制和專門信貸規模的“五專 效勞”.不斷擴大小微企業貸款覆蓋面.降低企業 融資本錢.解決企業貸款難題（四）強化內部管控，防范化解風險敢點關注信用風險,道德風險、操作風險、流 動性風險和聲譽風險,加強

12、相關風險的監測,分析 和控制,切實防范各類風險的發生。在經濟下行、 企業經營困難的當r尤其要重點抓好信用風險的 防范和化解，加大不良貸款清收處我力度,用足用 好現金清收、以資抵債、核銷呆賬、借新還舊、收 息上調形態、委托清收、法律訴訟等常規清收手段. 創新不良貸款處置方式.遏制不良貸款反彈態必 加強對重點領域的風險排香，防止各類風險交叉感上終形成區域性金融風險持統強化爪點領域 風險管控.有效防范系統性信用風險-切實防范流 動性風險.定期開展流動性壓力測試.完善流動性 風險應急預案，守住不發生系統性區域性流動性風 險的底線。加強內控建設,提高制度執行力按照“三 道防線”管理體系建設鳳險管理組織架

13、構并實行全 面風險管理.建立完善全面貿蓋、全程管控、全 員參與”的全面風險管理體系，涵蓋信用風險、市 場風險、流動性風險和操作風險等各大類風險及各 業務流程環節一通過構建責任清晰,適應轉型開展 和結構淌整的風險與內控管理休系.進一步強化風 險管理的.三道防線“責任體系，前移風險管理關li. 突出第一道風險防線的主要作用.（五）加強資產管理，提升盈利能力充分運用故略規劃工具、風險管理.具等.通 過對資產負債規模、結構和定價的規劃和導向，強 化資產負偵管理，實現資本優化配資，穩定拓寬凈 利差水平加強貸款資產管理，確保貸欽資產質址 及效益.發揮規模增長的帶動作用加強貸款定價 管理.堅持m險收益對稱本

14、錢全面段蓋.效益市 場兼顧的定價原那么，運用價值規律進行課劃，做到 不隨加不任性定價，確保定價更精細、精準,科學c 把好信貸投向.在客戶準入關做好信貸結構調整和 優化.促進信貸資產質雖不斷優化加強依債管理. 增強籌資能力.優化負債本錢，促進存款穩定增長. 結構優化、本錢合理,（六）精細財務管理，促進降本增效貫徹落實“降本錢”要求.深挖內潛.通過 提ji經營效率、提高管理水平、加快技術創新等措 施，對經營全過程和各環節本錢開支實施嚴格全面 控制 建立長效監督機制、標準財會行為、牢筑財 會風險防線.提高財務透明度 加強本錢費用管控. 適度上收和集中費用管理權限,明確管理責任.堅 持民主決策、防止個人說了算，切實防止本錢管理 分散、控制不力情況發生 加強本錢預算管理，也 范本錢預算禁制、執行.分析、考核等環節管理. 明確預算工程.建立預算標準.標準預算的編制. 審定.卜達和執行程序，及時分析和控制預算差異, 采取措施改良加強財產購建本錢控制，堅持長遠 規劃、厲行節約、經濟適用并與自身財務承受能力 相匹配原那么,認真進行投資本錢分析.合理瑜定投 資猊模.存效控制投資本錢,提升資金營運水平， 拓寬運用渠道，高效融通資金，加強資金