1、項目投資價值分析報告第一部分概述項目名稱：項目單位：一i、 企業簡介1、目標企業的歷史沿革，隸屬關系，企業性質及制度；目前職工 人數。2、地理位置，占地面積；各交通運輸條件（鐵、公路、碼頭和航 空港口等），運輸方式。3、年設計及實際生產能力，運營狀況。4、產品種類，主導產品名稱及產量。5、能源供應條件（水、電、汽、氣、冷凍等）配套情況。6、主要原、輔、燃料的供應量及距離，費用情況。7、產品質量狀況及產品在國內、外市場的定位與知名度。8、產品出口量、主要國家和國外市場份額。二、項目概要三、簡要分析結論第二部分團隊和管理一、董事長、法人代表二、原有股東情況三、主要管理人員四、主要技術負責人員五、

2、員工和管理管理及人力資源評價指標1、 內部調控是否合理2、 管理組織體系是否健全3、 管理層是否穩定團結4、 管理層對市場拓展、技術開發的重視程度5、 有否科學的人才培訓計劃6、 各層面的執行情況第三部分產品和技術1、 產品介紹2、 產品應用領域及性能特點3、 主要技術內容4、 技術先進性5、 產品技術指標6、 國內外技術發展狀況產品評價指標1) 產品是否具有獨特性，難以替代2) 產品的開發周期3) 產品的市場潛力4) 產品的產業化情況5) 產品結構是否合理6) 產品的生產途徑技術評價指標1） 技術的專有性（技術來源）2） 技術的保密性（專利保護）3） 技術的領先性技術開發1） 技術開發投入占

3、總收入的比重2） 技術開發體系與機構3） 技術儲備情況第四部分市場及競爭分析1、 市場需求2、 目前的市場狀況產品市場分布3、 產品應用市場前景分析4、 產品市場需求預測5、 產品市場競爭力分析（ 1） 產品質量競爭力分析（ 2） 生產成本競爭力分析（ 3）產品技術競爭力分析6、 主要競爭對手分析（ 1） 國內主要競爭對手分析，列出前 20 名。做出競爭對手一覽表。2） 國外競爭對手分析（ 3） 潛在競爭對手分析7、 市場競爭狀況分析（ 1） 市場壟斷情況（ 2） 該行業是否存在剩余生產能力，目前是什么情形？（ 3） 該行業轉換成本高低（ 4） 該行業進入壁壘與退出壁壘8、 企業發展趨勢與行業

4、發展趨勢比較（ 1） 技術發展趨勢比較（ 2） 產品結構發展趨勢比較（ 3） 價格發展趨勢比較（ 4） 替代品的研究與開發；替代品的性能價格比；替代品對產業的威脅。第五部分建設內容及產品方案1、 建設內容2、 投資預算3、 產品方案第六部分 融資需求及股權設計1、 融資方式2、 融資金額3、 股權設置方案4、 融資條件 五、 資金使用計劃第七部分財務狀況1、歷史財務報表分析與考查：（ 1 ） 損益表a、營業收入確認政策，收入分部門、分地區情況；b、利潤構成考察c公司產品銷售成本構成：直接材料、直接人工與制造費用明細d公司管理費用、財務費用和銷售費用明細及間接費用分配政策。e、公司利潤分配政策及

5、歷年利潤分配情況說明；f、稅率和面臨的賦稅負擔。（ 2 ）、現金流量表與融資a現金收入與構成b、現金支出與構成c折舊與攤銷政策及這就與攤銷金額；d資本支出與營運資金支出；e、自由現金流量、融資需求與融資額。（ 3 ） 產負債表a、考察核實現金及現金等價物余額及本期變動情況；b、 存貨明細及存貨可變現凈值考查，存貨管理辦法及管理效果，存貨張面值與盤點記錄比較；c應收賬款明細及相關管理措施：賬目集中、欠款追逃、質量、準備金、疑問賬目、注銷記錄、追索、過期賬目、賬令分析、應收賬款政策；d固定資產明細，歷史成本與可變現價值，這就政策等；e、長期投資明細及長期管理辦法；f、銀行長短期借款明細；g應付帳款

6、明細（ 4 ）合并財務報表考查（ 5 ）積壓未交訂貨摘要（ 6 ）主要合同摘要2、未來五年財務預測（ 1 ）、公司業務計劃、主要客戶摘要及主要業務部門資料（ 2 ）、損益表預測：從銷售出發，考查預測數據并評價預測假設。合并財務報表。（ 3 ）現金流量表預測：主要考察投資需求、資本支出維持水平、計劃資本支出、計劃折舊和攤銷時間表、融資需求、產生凈現金的能力。（ 4 ）資產負債表預測：主要考查各主要賬戶的估計變動、固定資產變動、負債、流動負債變動情況及變動的合理性，與銷售和損益的對照。財務主要考查指標：1、安全性1） 資產負債率2 ） 有形凈資產 3 ） 有形凈值債務率4 ） 利息保障倍數2、 流動性1) 流動比率 2 ) 速動比率3、 盈利性1) 主營業務收入2 ) 銷售毛利率3 ) 凈資產收益率4、 效率性1) 存貨周轉率2 ) 應收賬款周轉率3 ) 總資產周轉率第八部分經營預測和經濟效益評價1、 經營預測2、 經濟效益評價第九部分投資退出和回報1、 公開上市2、 協議轉讓3、 管理層回購4、 其他退出回報第十部分主要風險因素及對策1、 經營管理風險2、 市場和競爭風險3、 技術研發和生產風險4、 退出風險5、 財務風險第十一部分結論和建議一 可行性研究結論 二 建議做好投資協議具體條款