1、 部門職責和崗位說明書 *制造有限公司財務部部門職責一、會計核算1) 負責編制公司會計報表；2) 負責公司的稅收結算、申報、繳納與籌劃，加強與稅務、財政部門的聯絡與溝通；3) 負責公司的發票購領及管理工作；4) 負責公司銷售發票的開具和管理工作；5) 接受會計師事務所等監督、檢查部門對公司的檢查工作；6) 負責公司會計人員的業務培訓和各部門會計業務指導；7) 負責公司日常費用的審核和報銷工作；8) 負責組織公司產品的定價；9) 負責公司的內部結算工作。二、10)2. 財務管理1) 參與公司的經營目標制定工作；2) 負責公司預算編制工作；3) 從財務角度對預算執行情況進行分析；4) 負責公司的資

2、金調度與管理；5) 參與公司的資本運營工作；6) 參與投資項目的論證、考核和評審；7) 定期對公司的財務狀況進行分析；8) 負責公司的財務檔案工作。三、成本管理工作9) 負責組織公司的成本管理體系的建設和成本管理制度的編制工作；10) 負責公司成本分析工作，定期向總經理提交成本分析報告；11) 負責公司各部門成本控制的監控工作。四、融資管理12) 負責向銀行申請借款，或者通過發行債券等方式籌措資金，確保公司經營活動的正常開展；13) 負責組織還貸資金，按時支付貸款利息；14) 與銀行的溝通、協調與合作，廣開融資渠道；15) 參與資金風險監控管理；16) 編制借款、還款資金表；五、3. 統計工作

3、1) 負責編制公司月度工業總產值、銷售產值報表，并提交相關部門；2) 負責公司年報的統計工作，并提交有關部門。六、承辦公司領導交辦的其他事項。 第 4 頁財務部崗位設置財務部崗位設置總人數：34人1、 財務部經理：1名2、 總帳會計：1名3、 成本會計：1名4、 出納：1名目前財務部崗位設置為3人，隨著公司的不斷發展，可在適當時機增加一名員工，負責成本核算。 財務部經理崗位說明書崗位名稱財務部經理崗位編號直屬上級總經理所屬部門財務部工資級別直接管理人數3崗位目的統籌安排公司會計核算與監督、財務分析管理、籌措資金和監督資金的合理使用工作內容：1) 主持公司的財務會計工作，嚴格遵守有關財務紀律和經

4、濟法規，協助總經理做好公司的財務工作；2) 組織制定完善的財會制度和相應的實施細則，經批準后嚴格執行；3) 組織制定公司的年度財務收支、資金需求、成本費用、現金流量等計劃，參與制定公司的經營計劃，經批準后組織實施；4) 監督、檢查公司各項財務計劃的執行情況，撰寫財務分析報告，并提出加強公司經營管理和財務管理的建議，供公司領導參考；5) 參與審查、擬訂公司重要經濟合同，組織審核項目預決算、用款方案和原材料供應計劃；6) 負責組織編制公司年度和月度財務預算，并監督執行；7) 負責公司部門成本費用的監控、分析，并及時向總經理提交改善建議；8) 掌握稅收政策，協調公司與稅務機關的工作；9) 審核財務報

5、表，及時回答股東、董事和公司高層管理人員以及政府部門的質詢；10) 負責組織公司的產品定價工作；11) 組織統一調度公司資金，向金融機構融資；12) 提供財會資料，供公司決策層和董事會決策使用；13) 指導、管理、監督財務部下屬人員的業務工作，做好下屬人員的績效考核和獎懲工作；14) 提出公司財務部各崗位的專業培訓、技能培訓需求，并按照有關部門的要求組織實施；15) 完成上級交辦的其他工作。權限與責任：1權限：1) 財務支出審核權；2) 公司財務政策的建議權；3) 對公司費用預、決算的管理監督權；4) 對本部門員工工作績效的考核權。2責任：1) 對提交報表的準確性、及時性和完整性負責；2) 對

6、其他財務信息的真實性、完整性和公允性負責；3) 對公司會計體系的有效性和有序性負責；4) 對公司稅收規劃的實施與納稅的合理性與合法性負責。與上級的溝通方式：接受總經理的書面或口頭工作安排和指導。同級溝通：與其他各部門負責人的協作與溝通。給予下級的指導：對會計人員、出納員進行工作分配和業務指導。崗位資格要求：l 教育背景： 大專以上學歷，財會相關專業。l 經驗：8年以上工作經驗，4年以上中型企業財會管理相關經驗。崗位技能要求：l 專業知識：熟悉財會專業知識和經濟法律法規，通曉會計業務流程和財務管理模式。l 能力與技能：專業技能、推斷評估能力、計劃能力、戰略思考能力。財務部總帳會計崗位說明書崗位名

7、稱總帳會計崗位編號直屬上級財務部經理所屬部門財務部工資級別直接管理人數崗位目的辦理會計核算，編制財務報表，反映財務狀況及經營成果 工作內容：1) 編制公司會計帳簿；2) 匯總記帳憑證；3) 登記利潤和業務往來明細帳；4) 每月編制上報公司資產負債表、損益表和現金流量表；5) 每月編制上報公司納稅申報表，辦理納稅申報業務；6) 每年編制上報工商局報表；7) 固定資產和物資的管理工作及帳務處理；8) 提供公司投資、管理和決策用財務信息；9) 負責總帳相關的財務分析工作，撰寫季度分析報告，并提交主管；10) 完成上級交辦的其他工作。權限與責任：1權限：1) 對原始憑證的審核權，對不符合財經法規和財會

8、制度的原始憑證有拒絕入帳權；2) 對沒有權力和未得到授權的人員調閱財務檔案的要求有拒絕權。2責任：1) 對提交報表的準確性、及時性和完整性負責；2) 對登記會計帳簿，編制財務分析報告的正確性負責。與上級的溝通方式：接受來自財務部經理的工作安排和方向性指導。同級溝通：與本部門人員相互提供建議和協助。給予下級的指導： 崗位資格要求：l 教育背景： 大專以上學歷，持有會計資格證書，取得助理會計師專業技術資格證書。l 經驗： 5年以上工作經驗，3年以上中型企業財務崗位工作經驗。崗位技能要求：l 專業知識：掌握行業會計準則、會計制度等基本業務知識，掌握會計核算方法；熟悉行業稅法；(熟悉會計電算化，熟練應

9、用財務軟件)；了解國內外財稅政策、信息；l 能力與技能：專業技能、推斷評估能力、計劃能力、溝通能力，熟練使用計算機。財務部成本會計崗位說明書崗位名稱成本會計崗位編號直屬上級財務部經理所屬部門財務部工資級別直接管理人數崗位目的承擔成本、費用核算工作，反映公司成本狀況 工作內容：1) 在財務部經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度和成本、費用管理有關規定，負責擬訂公司各部門成本、費用核算實施細則，在上級批準后組織執行；2) 主動會同有關人員對公司重大項目、產品等進行成本、費用預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本、費用資料；3) 登記費用、成本明細帳；4) 當公司推行全面成本核算管理時，協助制

10、定總體方案和實施辦法，確定各類成本、費用定額、標準，并協助各部門推廣培訓；5) 不斷監督、調查各部門執行成本、費用計劃情況，并就出現問題及時上報；6) 負責進行成本、費用分析工作，每月撰寫并提交公司成本、費用分析報告；7) 學習、掌握先進的成本、費用管理和成本、費用核算方法及計算機操作，提出降低成本、費用的控制措施和建議；8) 做好相關成本、費用資料的整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作；9) 完成上級交辦的其他任務。權限與責任：1權限：1) 公司成本、費用控制的建議權；2) 對項目和生產成本、費用的審核權；3) 對成本、費用計劃執行的監督權。2責任：1) 對提交的成本、費用核算明細的準確性

11、、及時性和完整性負責；2) 對公司成本、費用檔案的安全性、保密性和完整性負責。與上級的溝通方式：接受來自財務部經理的工作安排和方向性指導。同級溝通：與本部門人員相互提供建議和協助。給予下級的指導： 崗位資格要求：l 教育背景： 大專以上學歷，持有會計資格證書，取得助理會計師專業技術資格證書。l 經驗： 5年以上工作經驗，3年以上中型企業財務崗位工作經驗。崗位技能要求：l 專業知識：掌握行業會計準則、會計制度等基本業務知識，掌握成本、費用核算方法；熟悉行業稅法；（熟悉會計電算化，熟練應用財務軟件）；了解國內外財稅政策、信息；l 能力與技能：專業技能、推斷評估能力、計劃能力、溝通能力，熟練使用計算

12、機。財務部出納崗位說明書崗位名稱出納崗位編號直屬上級財務部經理所屬部門財務部工資級別直接管理人數崗位目的負責公司的現金、支票管理與帳目管理，負責費用報銷工作及員工薪酬發放。工作內容：1) 審核收付款憑證，按規定辦理款項收付業務；2) 管理銀行結算和記帳具體工作，定期盤點現金和核對銀行存款對帳單；3) 建立健全各種帳目，及時登記現金和銀行存款日記帳，做到日清月結；定期核對現金日記帳與總帳，保證帳帳、賬款相符；4) 管理公司各項費用報銷工作；5) 負責公司應收帳款的統計、分析和監督催收工作；6) 辦理支票手續和工資發放具體工作，包括執行支票管理制度，并復核員工工資表，保證及時準確發放員工薪酬；7) 負責編制公司月度工業總產值、銷售產值報表，并提交相關部門；8) 負責年報的統計工作，并提交有關部門；9) 完成上級交辦的其他工作。權限與責任：1權限：1） 對報銷憑證的審核權；2） 對開具票據的審核權。2責任：1） 對現金報銷和核算的及時性、準確性負責；2） 對合理控制現金流量負責；3） 對確保