1、保險學保險學 Insurance第第8章章 商業保險之三商業保險之三再保險再保險商業保險之三商業保險之三再保險再保險n再保險概述再保險概述n比例再保險比例再保險 n非比例再保險非比例再保險n再保險業務的經營與管理再保險業務的經營與管理n再保險的分出和分入管理再保險的分出和分入管理第第1節節 再保險概述再保險概述n再保險的基本概念再保險的基本概念 再保險亦稱分保，是承保人在原保險再保險亦稱分保，是承保人在原保險(直接保直接保險險)合同基礎上，通過簽訂再保險合同，將其合同基礎上，通過簽訂再保險合同，將其承擔的風險和責任，部分或全部轉嫁給其他保承擔的風險和責任，部分或全部轉嫁給其他保險人的經營活動。

2、在國際上，亦稱險人的經營活動。在國際上，亦稱“保險人的保險人的保險保險”。n危險單位、自留額和分保限額危險單位、自留額和分保限額 危險單位是保險標的發生一次危險事故可能波危險單位是保險標的發生一次危險事故可能波及的最大損失范圍，是確定自留額和分保額的及的最大損失范圍，是確定自留額和分保額的依據。依據。n自留額（自負責任），是指對于每一危險單位或一系列危險單位的責任或損失，分出公司根據其本身的財力確定的所能承擔的限額。n分保額，是指分保接受人所能承擔的分保責任的最高限額。n保險責任可以由保險金額表示，也可以由賠款額表示。n再保險與原保險的比較再保險與原保險的比較 1、保險標的不同。、保險標的不同

3、。 2、合同雙方當事人不同。、合同雙方當事人不同。 3、保險合同性質不同。、保險合同性質不同。財產保險財產保險補償性原則補償性原則人身保險人身保險給付原則給付原則再保險再保險都是補償性原則都是補償性原則n保險原則在再保險中的運用保險原則在再保險中的運用 可保利益原則可保利益原則原保險人對保險標的具有可保利益為前提。原保險人對保險標的具有可保利益為前提。 誠信原則誠信原則直接保險中的誠信原則同樣適用于再保險，它要直接保險中的誠信原則同樣適用于再保險，它要求分保分出人對分保接受人說明原保險危險的每一個實質情況，求分保分出人對分保接受人說明原保險危險的每一個實質情況，就像原保險人要求投保人向其說明有

4、關實質性危險的所有情況就像原保險人要求投保人向其說明有關實質性危險的所有情況一樣。一樣。 補償原則補償原則再保險的職能是補償，是投保人向原保險人索賠再保險的職能是補償，是投保人向原保險人索賠后，再保險人根據再保險合同的規定對原保險人進行的補償，后，再保險人根據再保險合同的規定對原保險人進行的補償，再保險的損失補償可以看作是原保險人對其被保險人所負責任再保險的損失補償可以看作是原保險人對其被保險人所負責任的補償。的補償。 承保標的存在原則承保標的存在原則再保險合同的標的是原保險人根據原保再保險合同的標的是原保險人根據原保險合同承擔的契約責任，而責任依附于保險標的物，以這個承險合同承擔的契約責任，

5、而責任依附于保險標的物，以這個承保標的的存在為條件。保標的的存在為條件。n再保險的職能再保險的職能 再保險的基本職能同原保險一樣，是對危險的分散，再保險的基本職能同原保險一樣，是對危險的分散，而且是在更大范圍內的分散。其包括對保險公司由于而且是在更大范圍內的分散。其包括對保險公司由于特定業務帶來的巨大危險、對特定區域危險、對保險特定業務帶來的巨大危險、對特定區域危險、對保險公司的累積責任危險以及對特定時點的危險進行有效公司的累積責任危險以及對特定時點的危險進行有效的分散。的分散。n再保險的作用再保險的作用 分散風險分散風險 擴大承保能力擴大承保能力 控制責任，穩定經營控制責任，穩定經營 降低營

6、業費用，增加運用資金降低營業費用，增加運用資金 有利于拓展新業務有利于拓展新業務第第2節節 比例再保險比例再保險n比例再保險，是以保額為基礎按照一定比例再保險，是以保額為基礎按照一定比例來確定分出公司自留額和接受公司比例來確定分出公司自留額和接受公司分保責任額的再保險業務方式分保責任額的再保險業務方式。可分為可分為成數再保險、溢額再保險、成數和溢額成數再保險、溢額再保險、成數和溢額混合再保險?；旌显俦ｋU。n成數再保險成數再保險 成數再保險，是指分出公司將每一危險單位的保險金成數再保險，是指分出公司將每一危險單位的保險金額按照約定比率向再保險人分保的方式。額按照約定比率向再保險人分保的方式。n溢

7、額再保險溢額再保險 溢額再保險，是指分出公司對每一危險單位確定一個溢額再保險，是指分出公司對每一危險單位確定一個自留額，將超過自留額的保險金額部分即溢額部分分自留額，將超過自留額的保險金額部分即溢額部分分給再保險人的方式。給再保險人的方式。n成數和溢額混合再保險成數和溢額混合再保險 成數和溢額混合再保險，是將成數再保險和溢額再保成數和溢額混合再保險，是將成數再保險和溢額再保險結合起來，簽訂一個合同，以成數再保險的限額作險結合起來，簽訂一個合同，以成數再保險的限額作為溢額再保險的起點，再確定溢額再保險的限額。具為溢額再保險的起點，再確定溢額再保險的限額。具體運用中又分為成數之上的溢額合同和溢額合

8、同之內體運用中又分為成數之上的溢額合同和溢額合同之內的成數合同。的成數合同。n比例再保險合同中的幾個關鍵項目比例再保險合同中的幾個關鍵項目 1、再保險費和再保險傭金再保險費和再保險傭金 2、未了責任轉移：結清方式和期滿方式、未了責任轉移：結清方式和期滿方式 3、保費準備金和賠款準備金、保費準備金和賠款準備金保費準備金保費準備金是分出公司留存一部分應付再保險費作為準是分出公司留存一部分應付再保險費作為準備金，以確保再保險人能依照合同履行義務。備金，以確保再保險人能依照合同履行義務。原保險人原保險人再保險人再保險人分保費分保費分保傭金、盈分保傭金、盈余傭金余傭金第第3節節 非比例再保險非比例再保險

9、 n非比例再保險，是一種以賠款作為分保非比例再保險，是一種以賠款作為分保基礎的再保險方式基礎的再保險方式。當分出公司的賠款當分出公司的賠款超過一定額度或標準時，其超過部分由超過一定額度或標準時，其超過部分由分入公司負責，故又稱超過損失再保險。分入公司負責，故又稱超過損失再保險。又分為險位超賠再保險、事故超賠再保又分為險位超賠再保險、事故超賠再保險和賠付率超配再保險。險和賠付率超配再保險。 n險位超賠再保險險位超賠再保險險位超賠再保險，是指原保險人對每一個危險單位的賠款險位超賠再保險，是指原保險人對每一個危險單位的賠款 確定一個自負責任額，如果總賠款金額低于自負責任額，確定一個自負責任額，如果總

10、賠款金額低于自負責任額，由原保險人全部負擔；若總賠款額超過自負責任額，多出由原保險人全部負擔；若總賠款額超過自負責任額，多出部分由再保險分入公司負擔。部分由再保險分入公司負擔。n事故超賠再保險事故超賠再保險事故超賠再保險，是以對一次巨災事故所發生的賠款總和事故超賠再保險，是以對一次巨災事故所發生的賠款總和為基礎來計算原保險人的自負責任額和再保險人的再保險為基礎來計算原保險人的自負責任額和再保險人的再保險責任額。其再保險責任的劃分，關鍵在于如何界定責任額。其再保險責任的劃分，關鍵在于如何界定“一次一次巨災事故巨災事故”。n賠付率超賠再保險賠付率超賠再保險 賠付率超賠再保險，是按賠款與保費的比例確

11、定自負責任賠付率超賠再保險，是按賠款與保費的比例確定自負責任和再保險責任的一種再保險方式。和再保險責任的一種再保險方式。 n非比例再保險的費率和再保險費非比例再保險的費率和再保險費 非比例保險的附加費率比重比較大；再保險費的收取非比例保險的附加費率比重比較大；再保險費的收取在實際中有兩種方法：變動再保險費制和固定再保險在實際中有兩種方法：變動再保險費制和固定再保險費制。費制。n比例再保險和非比例再保險的比較比例再保險和非比例再保險的比較 1、劃分保險責任依據的是保險金額還是賠款總額、劃分保險責任依據的是保險金額還是賠款總額比例再保險：原保險人和再保險人劃分保險責任依據的是比例再保險：原保險人和

12、再保險人劃分保險責任依據的是保險金額，并根據各自承擔的保險金額的比例來分配保險金額，并根據各自承擔的保險金額的比例來分配保費和賠款。保費和賠款。非比例再保險非比例再保險依據的基礎是賠款，根據賠款總額的大依據的基礎是賠款，根據賠款總額的大小來劃分原保險人和再保險人各自的保險責任，與保小來劃分原保險人和再保險人各自的保險責任，與保險金額無關。險金額無關。 2、原保險人與再保險人是否按照固定的比例分擔保險、原保險人與再保險人是否按照固定的比例分擔保險責任責任比例再保險比例再保險原保險人和再保險人按照固定的比例分原保險人和再保險人按照固定的比例分擔保險責任，承保金額、保費和賠款都按照比例分配。擔保險責

13、任，承保金額、保費和賠款都按照比例分配。非比例再保險非比例再保險在原保險人的賠款超過一定標準時擔在原保險人的賠款超過一定標準時擔負再保險責任，保費和賠款的分攤也沒有比例可循。負再保險責任，保費和賠款的分攤也沒有比例可循。 3、再保險費率與原保險費率是否有關、再保險費率與原保險費率是否有關比例再保險比例再保險再保險人向原保險人收取的再保險費是再保險人向原保險人收取的再保險費是按照原保險費率來計算的，屬于原保險費的一部分，按照原保險費率來計算的，屬于原保險費的一部分，并且與自身承擔的保險責任成比例；并且與自身承擔的保險責任成比例；非比例再保險非比例再保險費率的計算與原保險費率沒有關系，費率的計算與

14、原保險費率沒有關系，采取單獨的費率制度，以會計年度的凈保費收入為基采取單獨的費率制度，以會計年度的凈保費收入為基礎另行計算。礎另行計算。 4、有無再保險傭金的規定、有無再保險傭金的規定比例再保險比例再保險有再保險傭金的規定有再保險傭金的規定非比例再保險中非比例再保險中無此規定無此規定第第4節節 再保險業務的經營與管再保險業務的經營與管理理 n再保險形式再保險形式 再保險形式是分出公司與分入公司建立再保險形式是分出公司與分入公司建立再保險關系所采用的具體合同形式，它再保險關系所采用的具體合同形式，它包括臨時分保、合同分保和預約分保三包括臨時分保、合同分保和預約分保三種。種。 n臨時分保臨時分保

15、它是分出公司根據業務需要將有關業務進行臨時分它是分出公司根據業務需要將有關業務進行臨時分出的再保險安排，再保險人雙方均有業務選擇權。出的再保險安排，再保險人雙方均有業務選擇權。n合同分保合同分保 它是分出公司就某類業務與分入公司預先訂立合同，它是分出公司就某類業務與分入公司預先訂立合同，然后按照合同的規定辦理的再保險安排。亦稱固定然后按照合同的規定辦理的再保險安排。亦稱固定再保險，它對再保險人雙方均有約束力。再保險，它對再保險人雙方均有約束力。n預約分保預約分保 它是介于合同再保險與臨時再保險之間的一種再保它是介于合同再保險與臨時再保險之間的一種再保險險。n自留額的確定自留額的確定 自留額是指

16、原保險人承擔的責任限額。自留額是指原保險人承擔的責任限額。其影響因素是多方面的：其影響因素是多方面的： 宏觀方面：國家的法律法規、市場行情宏觀方面：國家的法律法規、市場行情 微觀方面：保險公司的經營方針、財務微觀方面：保險公司的經營方針、財務狀況和業務發展狀況和業務發展n財產險再保險財產險再保險 火災險再保險火災險再保險危險性質或程度因財產自身危險性質或程度因財產自身情況的不同而有較大的差別。情況的不同而有較大的差別。 水險再保險水險再保險一般分為貨運再保險和船舶再一般分為貨運再保險和船舶再保險。保險。 汽車險再保險汽車險再保險一般是綜合性保單，分為一般是綜合性保單，分為1、汽車的損壞和被偷竊

17、，汽車的損壞和被偷竊，2、對第三者的責任保、對第三者的責任保險，險，3、駕乘人員的人身意外傷亡。、駕乘人員的人身意外傷亡。 責任險再保險責任險再保險三個方面三個方面1、人身傷亡，、人身傷亡，2、物質損失，物質損失，3、經濟損失。、經濟損失。n人身險再保險人身險再保險 壽險再保險壽險再保險團體團體如果每一個被保險人的保險金額很高，原保險人對未來給如果每一個被保險人的保險金額很高，原保險人對未來給付感到有壓力，這種情況下一般通過成數再保險或成數與溢額混付感到有壓力，這種情況下一般通過成數再保險或成數與溢額混合再保險進行分保。合再保險進行分保。個人個人保險金額差別較大，一般采用溢額再保險分保，原保險

18、人保險金額差別較大，一般采用溢額再保險分保，原保險人可以靈活制定自留額?？梢造`活制定自留額。 意外傷害及健康險再保險意外傷害及健康險再保險團體團體一般采取成數分保。一般采取成數分保。個人：意外傷害再保險個人：意外傷害再保險溢額分保溢額分保 健康再保險健康再保險成數分保成數分保n再保險的宏觀管理再保險的宏觀管理法定分保法定分保 履行入世承諾，促進我國保險業與國際履行入世承諾，促進我國保險業與國際接軌。新修改的保險法刪去了法定分保接軌。新修改的保險法刪去了法定分保的規定，改為的規定，改為“保險公司應當按照保險保險公司應當按照保險監督管理機構的有關規定辦理再保險監督管理機構的有關規定辦理再保險”。練習題n1、在比例再保險合同條款中，通常有因保險人的過失或疏忽所造成損失時，再保險接受人仍應負責賠償的規定，該規定被稱為（ ）nA、