1、審計(jì)局審計(jì)建設(shè)性作用半年總結(jié)2021年上半年，區(qū)審計(jì)局堅(jiān)持以十七屆四中全會精神為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)開展觀，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)開展方式，加強(qiáng)和改善社會民生，加緊推進(jìn)落實(shí)迎世博工作，牢牢把握依法審計(jì)、效勞大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)的審計(jì)工作方針，充分發(fā)揮審計(jì)保障國家經(jīng)濟(jì)社會健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)功能，切實(shí)起到審計(jì)建設(shè)性作用，更好地效勞于區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會和諧開展。一、圍繞推進(jìn)財(cái)稅體制改革和標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算管理，著力深化財(cái)政審計(jì)正在開展區(qū)迎世博600天行開工程專項(xiàng)資金使用及管理情況跟蹤審計(jì)調(diào)查。按照區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的要求，立足審計(jì)監(jiān)督職能，聚焦“審計(jì)跟進(jìn)要求，突出變事后審計(jì)為事前預(yù)防、變事后追究為及時(shí)糾

2、正、變監(jiān)督檢查為過程輔導(dǎo)等“三個(gè)轉(zhuǎn)變，先后對2021年全區(qū)預(yù)算安排世博專項(xiàng)資金所涉及的相關(guān)工程和重點(diǎn)單位進(jìn)行了對口指導(dǎo)，參與七路二隧工程建設(shè)、龍耀路周邊環(huán)境整治、迎世博景觀燈光、河道景觀工程建設(shè)等多項(xiàng)專題協(xié)調(diào)工作，就制度建設(shè)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)核算等內(nèi)容提出要求，與相關(guān)部門共同研究資金標(biāo)準(zhǔn)措施，同時(shí)，我局還參加區(qū)世博經(jīng)費(fèi)研究會議、世博接待效勞指揮部會議等，有效擴(kuò)大相關(guān)審計(jì)輻射范圍和監(jiān)督效力。中國審計(jì)報(bào)、國家審計(jì)署網(wǎng)站對我局迎世博跟蹤審計(jì)工作予以了專題報(bào)道。正在開展區(qū)財(cái)政局具體組織2021年度本級預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)區(qū)級財(cái)政超收財(cái)力、教育衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)安排、壓縮行政經(jīng)費(fèi)、政府采購等方

3、面，進(jìn)一步促進(jìn)深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)預(yù)算精細(xì)化管理，切實(shí)履行預(yù)算管理職責(zé)，提高預(yù)算管理水平。正在開展區(qū)2021年度局部財(cái)政專項(xiàng)資金投入使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。在前兩年已實(shí)施區(qū)科學(xué)技術(shù)規(guī)劃配套資金、外貿(mào)開展資金等專項(xiàng)資金審計(jì)的根底上，抽查余下相關(guān)專項(xiàng)資金，從工程立項(xiàng)、審批、撥付、使用等運(yùn)作過程的程序性、標(biāo)準(zhǔn)性和效益性入手，進(jìn)一步完善和健全區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金的標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行。正在開展區(qū)文化、體育系統(tǒng)2021年財(cái)政資金使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。掌握文化、體育事業(yè)2021年財(cái)政資金分布情況，重點(diǎn)審計(jì)部門預(yù)算和專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政資金投入分配使用、內(nèi)控制度及遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行和社會資源利用等方面，促進(jìn)文化、體育事業(yè)

4、財(cái)政資金收支的真實(shí)性、合法性和財(cái)政資金使用管理決策的合規(guī)性及效益性。正在開展區(qū)加快現(xiàn)代效勞業(yè)開展政策績效情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。導(dǎo)入“政策審計(jì)理念，以本區(qū)推進(jìn)“十一五規(guī)劃所實(shí)施的加快現(xiàn)代效勞業(yè)開展政策措施為主線，重點(diǎn)關(guān)注政策措施是否落實(shí)、落實(shí)的時(shí)間、效果、出現(xiàn)的問題及新情況等方面，注重及時(shí)反響，促進(jìn)區(qū)“十二五規(guī)劃相關(guān)政策的制訂、落實(shí)在原有根底上得以進(jìn)一步完善和提升，表達(dá)審計(jì)在更高層次的監(jiān)督效能。二、圍繞提高政府投資效益和促進(jìn)城市建設(shè)管理，不斷強(qiáng)化政府投資工程審計(jì)完成龍華街道社區(qū)行政、保障、效勞中心綜合樓建設(shè)工程跟蹤審計(jì)。審計(jì)工作以建設(shè)單位和承包單位提供的該工程竣工結(jié)算報(bào)表及相關(guān)資料范圍為根底，實(shí)施現(xiàn)

5、場勘查，查閱會計(jì)記錄等必要審計(jì)程序。審計(jì)確定了建設(shè)工程決算費(fèi)用，分析了影響了建設(shè)工期和工程投資的因素，提出了加強(qiáng)設(shè)計(jì)管理，深化設(shè)計(jì)深度，提高投資效益等審計(jì)建議。完成世博配套道路新建工程動(dòng)拆遷工程審計(jì)。審計(jì)核定了相關(guān)世博動(dòng)遷工程費(fèi)用支出，提出了加強(qiáng)動(dòng)遷補(bǔ)償審核力度、提高專戶資金管理使用能力等審計(jì)建議。同時(shí)，我局還通過參加動(dòng)遷領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室會議，、掌握動(dòng)遷方案、緊扣動(dòng)遷節(jié)點(diǎn)、把握動(dòng)遷進(jìn)度，并提供政策解析、重點(diǎn)防控和矛盾化解等審計(jì)效勞。正在開展區(qū)中小學(xué)校舍平安工程跟蹤審計(jì)調(diào)查。根據(jù)市審計(jì)局統(tǒng)一部署，對區(qū)教育局中小學(xué)校舍平安工程實(shí)施跟蹤審計(jì)調(diào)查。從總體上把握本區(qū)中小學(xué)校舍平安狀況，掌握“校安工程工

6、程實(shí)施進(jìn)展情況、資金分配使用效益情況、綜合防災(zāi)目標(biāo)落實(shí)情況等。同時(shí)，我局還配合區(qū)紀(jì)監(jiān)委開展了區(qū)治理工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)整治檢查；參與區(qū)配套商品房、公建配套等多項(xiàng)資金和工程的協(xié)調(diào)和商討；參與建立區(qū)重點(diǎn)工程建設(shè)工程資金網(wǎng)上監(jiān)管系統(tǒng)框架研討。三、圍繞加強(qiáng)對權(quán)力的監(jiān)督制約和問責(zé)機(jī)制的建立，穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)認(rèn)真開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)區(qū)委組織部交辦，實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，截止目前，共開展領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)7項(xiàng)，完成4項(xiàng)，局部工程得到區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示。完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)體系。促進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在審計(jì)對象上由法人向自然人轉(zhuǎn)型，在審計(jì)內(nèi)容上由財(cái)務(wù)收支審計(jì)向領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況審計(jì)轉(zhuǎn)

7、型。既表達(dá)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評價(jià)體系的統(tǒng)一性，又突出領(lǐng)導(dǎo)干部所在部門工作的特點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人崗位履職業(yè)績的特色，客觀公正地界定領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)承擔(dān)的直接責(zé)任、主管責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果利用。通過多種途徑將審計(jì)與巡視工作相結(jié)合，加強(qiáng)審計(jì)講評、培訓(xùn)制度等，促進(jìn)推行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)制。同時(shí)，充分依托區(qū)干部監(jiān)督和經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會議平臺，拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)職能互補(bǔ)、合力推進(jìn)的工作途徑和方式，建立健全綜合分析反響制度和運(yùn)用情況督查機(jī)制，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法執(zhí)政、科學(xué)管理能力的提升。四、圍繞推進(jìn)國資領(lǐng)域綜合改革，切實(shí)做好企業(yè)審計(jì)開展國資歸口和授權(quán)管理企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)工作。根據(jù)上海電影院劃轉(zhuǎn)工作專題會議，完成上海電影院

8、2021年1月至2021年12月資產(chǎn)、負(fù)債和損益審計(jì)，推進(jìn)區(qū)政企分開專項(xiàng)國資監(jiān)督管理工作。同時(shí)，根據(jù)區(qū)商業(yè)職工學(xué)校劃轉(zhuǎn)工作會議精神，開展*區(qū)商業(yè)職工學(xué)校2021年1月至2021年12月財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)。正在開展動(dòng)拆遷公司資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)。對上海匯成動(dòng)拆遷2021年度資產(chǎn)負(fù)債損益情況實(shí)施審計(jì)，檢查企業(yè)經(jīng)營情況的真實(shí)性、完整性，動(dòng)遷補(bǔ)償工作的合法性以及相關(guān)管理工作的標(biāo)準(zhǔn)性，為區(qū)國資委標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)遷管理經(jīng)費(fèi)使用提供依據(jù)。五、圍繞促進(jìn)政府效勞效能，全面落實(shí)審計(jì)整改和審計(jì)公開建立區(qū)審計(jì)整改工作聯(lián)席會議，加強(qiáng)審計(jì)整改落實(shí)。區(qū)政府下發(fā)?關(guān)于建立區(qū)審計(jì)整改工作聯(lián)席會議的通知?，成立由分管審計(jì)工作副區(qū)長牽頭，紀(jì)檢監(jiān)察

9、、組織人事、財(cái)政、審計(jì)、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理等部門參加的審計(jì)整改工作聯(lián)席會議。同時(shí)，加強(qiáng)對上年度審計(jì)問題整改情況的跟蹤落實(shí)，對審計(jì)整改情況進(jìn)行歸納、整理，加強(qiáng)審計(jì)回訪，促進(jìn)上年度審計(jì)查處問題有效整改。不斷加大政府信息公開力度。上半年，通過上海*門戶網(wǎng)站和*審計(jì)網(wǎng)站同時(shí)主動(dòng)發(fā)布4項(xiàng)審計(jì)公告及28篇次動(dòng)態(tài)信息；共受理并答復(fù)政府信息公開申請12件；扎實(shí)做好政府信息公開各項(xiàng)根底性工作，加大條塊間信息公開工作配稱力度，接受業(yè)務(wù)指導(dǎo)，吸取成功經(jīng)驗(yàn)，反映工作瓶頸，反響推進(jìn)成效。上半年，我局在區(qū)政府開展的2021年度區(qū)政府信息公開檢查評估中位列總分第一，國家審計(jì)署網(wǎng)站予以了專題報(bào)道。六、圍繞完善審計(jì)監(jiān)督體系，不斷

10、加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)制定?*區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作三年開展方案2021-2021年?。草擬并通過區(qū)政府印發(fā)?*區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作三年開展規(guī)劃2021-2021?，進(jìn)一步以政府規(guī)章形式確立內(nèi)部審計(jì)工作在推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)開展中的“免疫系統(tǒng)功能地位。相關(guān)情況中國內(nèi)部審計(jì)網(wǎng)予以了專題報(bào)道，并將文件收錄于該網(wǎng)站法規(guī)庫中。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)。上半年，我局指導(dǎo)了內(nèi)部審計(jì)協(xié)會換屆選舉，召開了全區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作會議，傳達(dá)、部署了年度內(nèi)部審計(jì)工作精神和任務(wù)，表彰了區(qū)教育局等8家內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位及10位先進(jìn)個(gè)人，局部先進(jìn)單位進(jìn)行了經(jīng)驗(yàn)交流。同時(shí)，繼續(xù)依托區(qū)內(nèi)審協(xié)會，建立相關(guān)工作標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化分層分類培訓(xùn)，提升內(nèi)部審計(jì)人員的能

11、力和水平。繼續(xù)深化審計(jì)工程審前自查工作，提高各單位對審計(jì)工作的重視程度。拓展審計(jì)宣傳渠道，區(qū)分財(cái)務(wù)與內(nèi)審職能范疇，強(qiáng)化內(nèi)審工作的作用發(fā)揮。七、圍繞推進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)，不斷提高“人、法、技隊(duì)伍管理水平加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，夯實(shí)政治思想根底。將穩(wěn)固學(xué)實(shí)活動(dòng)成果緊扣于強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè)，通過有效載體予以結(jié)合、深化：一是全面開展“講黨性、重品行、作表率恪盡職守、爭創(chuàng)一流、促進(jìn)開展主題教育活動(dòng)；二是開展效勞世博實(shí)踐活動(dòng)，發(fā)動(dòng)全局干部全身心投入世博交通文明崗執(zhí)勤、義務(wù)勞動(dòng)等公益活動(dòng)，力爭在崗位上做標(biāo)兵、在社會上做楷模；三是局黨支部以“讀好書、評好書、送好書為主題，廣泛開展廉政書評活動(dòng)，共收到全局黨員干部廉政書評19篇

12、，上報(bào)區(qū)級機(jī)關(guān)黨工委15篇。四是深入開展“滿意在*和審計(jì)職業(yè)道德檢查月活動(dòng)，委托特邀審計(jì)員對2021年全部30家被審計(jì)單位進(jìn)行明查暗訪，發(fā)放?廉政勤政情況意見反響表?30份，回收30份，對五方面指標(biāo)評價(jià)“好的占100%。加強(qiáng)人才建設(shè)，穩(wěn)固選人用人機(jī)制。深入學(xué)習(xí)貫徹黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作“四項(xiàng)監(jiān)督制度，局黨組成員和組織人事干部專題集中學(xué)習(xí)并完成相關(guān)自測題，局黨支部以黨小組為單位分頭組織學(xué)習(xí)，并通過電子郵件、墻報(bào)等形式廣泛宣傳；籌備開展科級領(lǐng)導(dǎo)干部任期考核工作，并內(nèi)部挖潛，促進(jìn)完善符合審計(jì)工作特點(diǎn)的干部輪崗交流制度，推進(jìn)“知識結(jié)構(gòu)搭配合理、專業(yè)能力多樣互補(bǔ)、年齡結(jié)構(gòu)梯次分布的人力資源組合模式。加強(qiáng)工作規(guī)劃，深化審計(jì)科研工作。開展局機(jī)關(guān)“十二五審計(jì)