1、財務制度一一庫存商品管理制度庫存商品管理制度簽發人：為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： 庫存商品管理范圍：包含存放在倉庫原材料、產成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權屬 于公司的藍字未達帳商品；已辦理退廠手續并下庫尚未運輸的商品， 顧客已交款 尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有權不屬于公司的紅字未達帳商 品。 庫存商品管理的要求：1、庫存商品是公司重要的流動資產，各部門各環節都必須嚴格遵守商品進銷存的所有業務流程和商品驗收入庫和退廠制度

2、、盤點制度等相關制度， 凡涉及庫存流轉的所有單據必須按商品驗收入庫和退廠制度的要求簽名和蓋 章。同時必須確保單據流（信息流）和物流同步，讓信息系統反映的數據真實、 準確、完整，便于業務部門經營工作的順利開展。如發現信息流和物流不同步， 導致盤點差錯、商品短少，與供應商帳務不符，除全額賠償損失外，根據情況， 對直接經辦人和直接上級給予相應處分。2、 凡倉庫必須對所有商品（包括暫存商品）建立倉庫卡片帳，倉庫保管員 對商品的進出認真登記，以動態地、準確地反映倉庫實物的變化情況。3、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理，倉庫和門 店視同商品進行保管，承擔實物保管責任，不得隨意發放贈品

3、。盤點時，贈品單 獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給 予開除處分。4、未經領導批準，任何部門、任何人員無權私自將公司商品私自借給他單位、個人或將商品借給公司內部部門或員工使用。 未經最后一道環節審批，任何 部門、任何人無權私自將公司有問題商品變賣處置， 否則視同挪用公司資產處理， 除追究經濟責任外，對直接經辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。5、倉庫存放的商品應力求整齊、集中、分類，設置卡片帳。入庫時按供應 商送貨單的品名、規格、型號驗收實際數量，如有質量要求，應會同質檢部門驗 收貨物質量，對不合格的貨物停止入庫并向上級領導報告，等候上級指令處理， 出

4、庫時按領料單的品名、規格、數量準確發放貨物。6、倉管員必須建立倉庫庫存進銷存明細帳，要求對所有商品入庫出庫的品 名、型號、數量、單價及時登記明細帳，以方便查詢和核對。7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據支持，倉管員應于當日下班前根據單 據登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關單句如收貨單、 領料單、退料單等于次日上午下班前登記完成8、盤點前，倉庫和門店要認真清理各類在途單據，確保單據流和物流同步， 帳帳相符，帳物相符。 三 對帳管理1、帳物核對：倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數量是否與信息系統倉庫或進銷存帳 的帳面數量相符。同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。 發現問題落實

5、責任 人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領導匯報。2、全面盤點：按公司要求，倉庫要每月（或每季度）進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執行。 四 實物負責人交接管理凡倉庫或實物負責人離職、調動，人力資源部必須在離職、調動前一個星期 通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監盤，交接雙方必 須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數，如果有差錯，由 原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接的實 物負責人公司不予辦理離職、調動手續。 五 商品差錯和損失處理倉庫相關人員必須嚴格按相關程序和制度操作

6、，如因工作不認真、不細致、 不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發、重復發、錯發等商品短少 損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據責任大小承擔連帶管理 責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導致公司商品受損或流失，根 據情節輕重，追究經濟和行政責任。 六 庫存商品結構管理凡公司庫存商品均是公司流動資產，占用公司的流動資金，庫存商品的結構進而影響公、儲運部及相合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉速度, 司經營質量的好壞。在業務經營過程中，各相關部門包含銷售部、 關部門必須緊密配合，及時解決經營過程中存在的庫存問題。本制度從開始執行,第5頁共5頁技能。其

7、中專業理論知識內容包括：保安理論知識、消防業務知識鼻醫、職業道德、法律常識、保安禮儀、救護知識。作技能訓練內容包括：崗位操作指引、財務部2009年9月能、消防技能、軍事二培訓的及要求培訓目的安全生產目標責任書為了進一步落實安全生產責任制，做到“責、權、利”相結合，根據我公司2015年度安全生產目標的內容，現與財務部簽訂如下安全生產目標:目標值:1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數為零。2、現金安全保管，不發生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產費用，保障安全生產投入資金的到位。4、安全培訓合格率為100%。二、本單位安全工作上必須做到以下內容:1、對本單位的安全生產負直接領導責任，必

8、須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴格履行本人的安全職責，確保安全責任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內全面實施，并自覺接受公司安全部門的監督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產，始終把安全工作放在首位，當“安全與交貨期、質量”發生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產任務時，必須安排安全工作內容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發現的各類違章現象負有查禁的責任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮;9、發生事故，應立即報告主管領導，按照“四不放過”的原則召開事故分析會，提出整改措施和對責任者的處理意見，并填寫事故登記表，嚴禁隱瞞不報或降低對責任者的處罰標準。10、必須按規定對單位員工進行培