1、銀行減退類貸款操作流程1目的本文件規定了xx銀行(以下簡稱“本行”)減退類客戶貸款操作流程和控制要求，旨在確保減退類貸款業務的規范操作，加大減退類貸款化解力度，使減退類貸款業務風險得到有效控制。2適用范圍本文件適用于本行原信貸員經辦的減退類貸款。3定義、縮寫與分類3.1定義減退類貸款：是指本行原信貸員經辦的存量貸款客戶中出現產業落后、經營不善等因素導致客戶償債能力減弱，到期無法全額償還的貸款，其中包括收回再貸、借新還舊、貸款重組等業務。3.2縮寫無3.3分類無4職責與權限部門/崗位職責與權限不相容職責經營與風險管理委員會/經營與風險管理委員會委員對減退類客戶貸款進行審議審批。調查、審查業務管理

2、部/總經理崗對減退類貸款進行審核審批，對超權限的上報經營與風險管理委員會審議審批。調查、審查業務管理部/用信審批崗對減退類貸款進行審核審批，超權限報業務管理部總經理崗審核審批。調查、審查支行/貸審小組對本支行的減退類貸款進行審議，報業務管理部用信審批崗審批。調查、審查、審批支行/行長對本支行減退類貸款進行審查，簽署明確審查意見后，報支行貸審組審議。調查、審批支行/信貸員崗負責受理減退類貸款業務申請，開展貸款調查。審查、審批支行/放款審核崗負責減退類貸款客戶放款審核。支行/綜合柜員崗負責減退類貸款發放支付。5原則與基本規定 5.1原則1）雙人調查原則。對符合減退類貸款受理條件的客戶，實行雙人調查

3、原則。2）實地調查原則。必須對客戶、關聯企業及擔保情況進行實地調查。3）逐級審批原則。超權限減退類貸款業務應逐級上報審批。4）獨立性原則。調查、審查、審批人員應嚴格遵守減退類貸款業務調查、審查、審批有關制度規定，獨立行使調查、審查、審批權，不受任何單位和個人干擾。52基本規定1）減退類貸款受理原則：減退類客戶申請后，應經駐片客戶經理向支行出具存量減退類客戶貸款維護意見書（見附件一），信貸員才能受理此筆業務，按減退類貸款業務進行處理。2）減退類貸款辦理應符合本行相關信貸政策，由客戶提出申請，支行信貸員受理，貸款償還金額應不低于原貸款金額的10%，且擔保條件不低于原貸款擔保條件。3）各支行應成立貸

4、審小組，成員為支行行長、委派會計和信貸會計，對支行辦理的減退類貸款進行審核、審議，同意后上報總部審批。4）辦理減退類貸款時應按照本行信貸責任認定暫行辦法，明確落實原貸款發放責任人的責任，以及催收責任人的催收責任，并按責任人建立臺賬。6流程描述與控制要求階段流程描述與控制要求風險提示6.1貸款申請環節名稱：貸款申請操作部門/崗位：客戶/客戶職責：提出貸款申請。操作規范：客戶以書面形式向支行提交貸款申請書，內容主要包括客戶基本情況、申請貸款的業務品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。環節名稱：受理貸款申請操作部門/崗位：分支機構/信貸員職責：負責受理減退類貸款客戶申請。操作規范：受理減退類

5、貸款客戶申請，經駐片客戶經理出具存量減退類客戶貸款維護意見書后（附件一），對客戶主體資格進行初步審核，實行面談面簽，并收集相關信貸資料后（附件二：減退類貸款所需基本材料），進入貸款調查階段。 6.2貸款調查環節名稱：貸款調查操作部門/崗位：分支機構/信貸員職責：負責減退類貸款調查。操作規范：信貸員實行雙人調查、實地查看、客戶面談的方式進行貸前調查。1）制定調查計劃并確定調查內容；2）做好相應準備，與客戶溝通；3）約談相關人員；4）實地調查申請人、關聯人及擔保情況；5）現場和非現場核實相關資料或情況；6）調查結束后，在規定時間內完成調查報告，調查報告應明確注明原借款金額、擔保條件，以及新的借款金

6、額、擔保條件等內容（10萬元含以下可以調查表代替，見附件三），7）填寫減退類貸款審查審批表（見附件四），經參與調查的信貸員簽字后，將信貸資料報支行行長進行審查。風險描述：調查流于形式或未執行關系人回避制度,對客戶提供的虛假資料不能及時識別，不能真實掌握和反映貸款人的實際情況，導致調查結果失真,影響信貸決策。風險等級：高風險控制措施：規范操作流程，完善問責機制。控制部門/崗位：分支機構/信貸員6.3貸款審查環節名稱：貸款審查操作部門/崗位：分支機構/支行行長職責：負責減退類貸款業務的審查，提出獨立審查意見。操作規范：1）貸款審查過程中應嚴格審查，保證審查的有效性和審查結果的合理性；2）審查內容包

7、括基本規定所列事項，應重點審查貸款減少的金額是否不低于原金額的10%，以及擔保條件是否低于原擔保條件等。3）評估和揭示貸款風險，提出審查結論，在減退類貸款審查審批表對應欄簽署明確審查意見， 連同貸款資料一并提交支行貸審組進行審議。風險描述：未嚴格執行審查制度,調查與審查為同一人員完成；審查人員按照他人授意進行審查或隱瞞審查中發現的重大問題；與客戶串通，向有關審批人提供虛假審查報告；風險評估未能充分反映真實風險；審查通過不具有主體資格、基本要素不全、不符合用信政策、監管要求以及用信風險突出的用信業務 ,導致用信風險及監管風險。風險等級：中等風險控制措施：1）嚴格落實審貸分離，由支行行長擔任審查崗

8、，形成有效崗位制約； 2）審查人員必須嚴格按照規定的審查內容和不同用信業務審查的具體要求進行審查，明確突出審查意見和風險防控措施，對審查內容真實性、合法合規性負責； 3）對審查中發現的重大問題和疑點必須進行核實，予以確認并做出詳細說明。 控制部門/崗位：分支機構/支行行長（負責人）6.4貸款審議審批環節名稱：貸款審議操作部門/崗位：領導小組/小組成員職責：負責對減退類貸款業務的審議。操作規范：根據調查報告內容及審查報告，結合客戶提供的貸款材料進行審議，包括：金額、期限、貸款方式、支付方式、用途、利率、償還方式、擔保條件等，得出明確的審議結論后，由支行行長在減退類貸款審查審批表對應欄填寫審議結論

9、并蓋章后，連同其它貸款資料一并報業務管理部審核審批。風險描述：未嚴格執行關系人回避制度,加大減退類貸款風險。風險等級：高風險控制措施：嚴格執行回避制度。控制部門/崗位：分支機構/貸審組成員環節名稱：貸款審核、審批操作部門/崗位：業務管理部/用信審批崗職責：負責對減退類貸款業務的審批。操作規范：用信審批崗根據支行貸審組審議意見，結合貸款材料，參照本行減退類貸款要求進行審核，包括：金額、期限、貸款方式、支付方式、用途、利率、償還方式、擔保條件等；在權限內直接審批，在減退類貸款審查審批表對應欄簽署明確審批意見；2）超權限的在減退類貸款審查審批表對應欄簽署明確審核意見后上報業務管理部總經理審核審批。風

10、險描述：未嚴格執行審批制度和程序,審批通過不符合本行減退類貸款業務受理要求的。風險等級：高風險控制措施：嚴格按照本行減退類貸款制度進行審核、審批，執行回避制度。控制部門/崗位：業務管理部/用信審批崗環節名稱：貸款審核、審批操作部門/崗位：業務管理部/總經理崗職責：負責對減退類貸款業務的審批。操作規范：1）總經理崗根據用信審批崗的審核意見，結合貸款材料，參照本行減退類貸款要求進行審核， 包括：金額、期限、貸款方式、支付方式、用途、利率、償還方式、擔保條件等；在權限內直接審批，在減退類貸款審查審批表對應欄簽署明確審批意見；2）超權限的在減退類貸款審查審批表對應欄簽署明確審核意見后上報經營與風險管理

11、委員會審議審批。風險描述：未嚴格執行審批制度和程序,審批通過不符合本行減退類貸款業務受理要求的。風險等級：高風險控制措施：嚴格按照本行減退類貸款制度進行審批，執行回避制度。控制部門/崗位：業務管理部/總經理崗環節名稱：貸款審批操作部門/崗位：經營與風險管理委員會/委員會委員職責：負責對減退類貸款業務的審議審批。操作規范：1）嚴格按照經營與風險管理委員會議事規則進行審議。2）根據業務管理部審核意見，結合貸款材料，參照本行減退類貸款要求進行審核審議，包括：金額、期限、貸款方式、支付方式、用途、利率、償還方式、擔保條件等，得出明確審議結論，由經營與風險管理委員會秘書在減退類貸款審查審批表對應欄填寫審

12、議結論并蓋章。風險描述：未嚴格執行審批制度和程序,審批通過不符合本行減退類貸款業務受理要求的。風險等級：高風險控制措施：嚴格按照本行減退類貸款制度進行審批，執行回避制度。控制部門/崗位：經營與風險管理委員會/委員會委員環節名稱：下發批復意見書操作部門/崗位：業務管理部/綜合管理崗職責：負責制作并下發減退類貸款業務審批意見書。操作規范：對于經營與風險管理委員會審議的貸款業務，按照經營與風險管理委員會的審批意見，制作并下發批復意見書。6.5發放支付環節名稱：落實審批條件操作部門/崗位：分支機構/信貸員職責：負責減退類貸款審批條件的落實。操作規范：信貸員按照審批意見逐條落實審批條件。1）根據貸款審批

13、意見，及時通知客戶面談溝通。2）對于抵押方式擔保的貸款，信貸員應與產權所有人共同到相關部門辦理登記手續，并到登記機關領取他項權證。3）對于屬保證類貸款的，a、b角信貸員需共同參與保證合同面簽。風險描述：采取應付手段、隨意放寬變通落實審批條件，隨意變更制定的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時凍結貸款資金的不合規方式代替抵押等,都容易使貸款擔保出現懸空,擔保條件落實中存在缺陷，存在抵押期限短于貸款期限、土地未與房產同時辦理抵押、抵押物未辦理保險等問題,對第二還款來源的保障帶來不利影響,加大信貸資金損失的可能性。風險等級：高風險控制措施：加強信貸審批條件的落實的監督檢查，嚴格執行責任追究。

14、控制部門/崗位：分支機構/信貸員環節名稱：合同簽訂操作部門/崗位：分支機構/信貸員職責：負責借款合同的面簽。操作規范：1）信貸員加強貸款合同規范性審查，合同文本選用正確，在合同中落實的審批文件所規定限制性條件準確、完備，格式合同文本的補充條款合規，主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接，合同的填寫符合規范要求，一式多份合同的形式內容一致。2）借款合同應使用鋼筆書寫，內容填制完整，不得涂改；信貸員必須當場監督借款人及其他相關當事人在借款合同等相關合同及其他相關協議上簽字、蓋章或蓋指模，核對預留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效；3）減退類貸款業務合同中應詳細規定：a）明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款業

15、務資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等；b）明確約定借款人不履行合同或怠于履行合同時應當承擔的違約責任。風險描述：合同主體不真實，合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人；各類申請書、合同、通知書、清單、協議等使用不規范，或內容填寫不齊全、不準確或簽字不真實；合同文本使用錯誤；非格式化文本未經法律部門審查、存在歧義和瑕疵；合同文本簽字、簽章不合法；主從合同之間無法律關系；合同當事人未在規定的營業場所當面簽署,導致合同瑕疵和無效,造成債務不落實，引起糾紛。風險等級：中等風險控制措施：執行合同面簽，認真核實簽約人的身份及授權書，確保簽訂合同真實、有效；加強審查審核，加強合同的交

16、叉復核。控制部門/崗位：分支機構/信貸員環節名稱：貸款發放操作部門/崗位：分支機構/放款審核崗職責：負責放款審核。操作規范：1）對貸款發放進行審核，應重點審核以下內容：a）是否落實用信批復意見及合同約定的提款條件；b）用信擔保方式是否落實，是否辦妥抵、質押登記或收妥質押物； c）用信人與交易對手的交易資料的完整性；d）支付事項是否符合約定的貸款用途，支付對象（交易對手）、支付方式與交易資料的約定是否一致；e）其他需要審核的事項。2）如是借新還舊貸款，上述有關交易及用途資料可以簡化，但必須有償還不低于原貸款金額的10%的還款憑證。3)對符合放款條件的，出具放款通知書并簽字，與提款申請書、支付委托

17、書及相關資料一并交信貸會計辦理貸款支付。放款通知書上應明確貸款的支付方式。風險描述：未全面落實批復意見,不按條件發放貸款,導致貸放分控無效。風險等級：中等風險控制措施：嚴格按照合同約定條件及進度發放。 控制部門/崗位：分支機構/放款審核崗環節名稱：貸款支付操作部門/崗位：分支機構/信貸會計職責：負責貸款支付。操作規范：1）做好貸款出賬和結算手續前的審查，主要審查合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續是否合法、合規、完整和有效。2）審查符合規定后，根據放款通知書和提款申請書進行相關賬務處理，對屬受托支付的依據支付委托書，通過借款人賬戶支付給符合合同約定的借款人交易對手；3）對需入庫保管的抵、質押

18、權證等進行登記并移交庫管員保管。4）借據應由有權簽字人憑有效證件面簽，信貸會計崗應對簽字真實性負責。風險描述：借款人未到營業場所簽字、未認真核對用信人身份及身份證件，借款人未按規定開立結算賬戶,直接將貸款資金以現金方式提出，或轉入其他賬戶,導致用信人與用信業務資金的實際使用人不一致，形成“三名”貸款。風險等級：極大風險控制措施：1）必須由借款人本人到現場面簽；屬于委托人辦理的，必須核實其委托有效身份； 2）貸款業務資金必須轉入借款人開立的結算賬戶，采取受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶，支付給借款人交易對手；借款人自主支付的，貸款業務資金轉入借款人開立的個人結算賬戶上。控制部門/崗位：分支機構

19、/綜合柜員崗環節名稱：轉貸后管理操作流程操作部門/崗位：分支機構/信貸員職責：轉貸后管理。操作規范：貸款發放支付后，轉貸后管理操作流程。7檢查監督牽頭檢查部門檢查內容檢查頻次報告路線檢查結果利用業務管理部檢查減退類貸款制度與操作流程執行。每年不少于2次經營管理層持續改進。內部審計部內控評價時，對減退類貸款業務的合理性、合規性、有效性進行檢查評價。每年不少于1次董事會、監事會、審計委員會評價、問責。8附件附件一：xx銀行存量貸款維護意見書附件二：減退類貸款所需基本材料附件三：xx銀行減退類貸款調查表附件四：xx銀行減退類貸款審查審批表附件一：xx銀行存量減退類客戶貸款維護意見書 支行： 本人收到

20、 貸戶的貸款申請，屬減退類貸款；現轉交給你支行信貸員按減退類貸款業務進行辦理。 客戶經理： 年 月 日附件二：減退類貸款所需基本材料1、借款人、保證人夫妻雙方身份證、戶口本、結婚證復印件2、借款人、保證人夫妻雙方征信報告3、信貸管理系統聯網協查借款、擔保信息4、登錄聯網核查公民身份信息系統打印客戶身份信息5、客戶申請書6、抵、質押/保證貸款承諾書7、簽字樣本8、減退類客戶貸款維護意見書9、貸款調查報告（表）10、減退類貸款審查審批表、審查報告11、貸款事項明確責任書12、營業執照副本、組織機構代碼證、稅務登記證復印件 、銀行流水賬、資產證明、購銷合同、受托支付交易對手營業執照、法人身份證復印件（對公客戶）13、還款憑證、原擔保人身份證