1、鐵路工程崗位工作標準：計財部部長4.5計財部部長4.5.1崗位職責(1)貫徹、落實國家和鐵道部的基本建設方針、政策、規章制度和技術標準，熟悉國家、鐵道部、上海鐵路局和地方政府基本建設的法律法規和政策等有關規定，組織草擬或修訂本部門的具體實施細則、辦法和補充規定。并掌握應用相關的條款。(2)在公司總經理（指揮部指揮長）的領導下負責本部門的工作，及時制訂和修正本部門的工作計劃和工作總結,積極配合指揮部其他部門做好相關工作。(3)對計劃統計、概（預）算、財務、會計業務、工程建設招標投標、工程建設合同（協議）的歸口管理等工作和部內文明建設全面負責。(4)負責組織編制本單位的年度投資計劃、資金使用計劃、

2、財務收支計劃的建議報告，及時組織編制、修改、下達實施性的年度投資計劃、資金使用計劃、財務收支計劃及其階段性的調整計劃。(5)負責建設項目統計信息管理工作，督促落實建立統計臺賬、編制統計分析、按時報送工程統計報表的等工作。(6)組織制訂財務會計、概（預）算、招標投標、驗工計價、合同管理等有關管理辦法或制度，并檢查落實辦法和制度（規定）的執行情況，并根據需要適時組織對有關管理辦法或制度的修改、補充和完善工作。(7)監督檢查概預算審核、驗工計價、投資控制、計劃統計、財務支出、資金運用、現金流量、資（財）產管理、合同履行等活動，對資金、資產的完整性安全性負責。(8)督促設計單位及時完成初步設計鑒修概算

3、、施工圖投資檢算、變更設計概算等概(預)算編制工作，并組織初審匯總后上報鐵路局或鐵道部主管部門。(9)組織審查概（預）算、計劃、統計、財務、會計等各項報表、臺賬、資料等，確保其正確、真實、完整、及時。(10)組織相關的概算調整與清理工作，歸口掌握項目投資控制情況。(11)組織參與項目建設中甲供、甲控物資設備的招標采購和商務合同的談判工作。(12)負責合同歸口管理工作。檢查各類合同的審核、簽訂、登記、立卷歸檔及合同備案工作。參與有關合同的洽談，負責組織檢查、督促合同履行。(13)組織對參建的施工、監理單位投標承諾兌現及合同履行情況進行評議。(14)負責財務管理工作。牽頭組織建立健全各項財務管理、

4、資金管理、費用審批制度，防范資金風險。(15)部署、檢查、落實建設資金的籌集、支付、清算、結算、編制財務報表，分析財務狀況，考核財務計劃執行情況等日常工作；監督、檢查承包單位資金使用情況。 (16)根據完成工作量、驗工計價和合同等及時安排落實專業人員向鐵路局提報資金撥付計劃，辦理資金撥付手續，負責有關事項的信息溝通與澄清答疑。(17)負責定期檢查、分析建設資金使用情況，定期組織建設項目經濟活動分析，建立投資臺帳。負責內部財務監察及審計工作，配合上級進行審計、財務檢查。(18)負責組織提報建設管理費使用計劃；監督檢查或審核費用報銷、工資發放、計提各項福利費用、職工社保、醫保、住房公積金的交繳和依

5、法繳稅等工作。(19)對日常概（預）算、計劃、統計、財務、會計工作等進行指導、檢查，使工作正常有序。(20)組織對建設期的投資控制、計劃完成、合同（協議）的執行等情況進行必要的分析；參與監督和審查有關大臨工程、變更設計、安全生產等費用的落實和使用情況。每季度組織編寫經濟活動分析報告，并向主管領導建議召開經濟活動分析會。(21)能有效地運用專業知識和專業技術指導進行工程計量計價管理、概預算編制、財務報表編制等工作，并能準確地進行工程造價、各種統計和財務報表分析；(22)運用理論和實踐經驗，通過項目的計劃與合同有效地預測、控制工程造價，降低工程投資成本;(23)負責組織工程竣工決算、組固及固定資產

6、移交工作;(24)組織對工程參建單位進行必要的執行投資計劃、合同（協議），以及財務會計帳務和資金使用（流向）等情況的專項檢查；(25)負責召集部務會議、部內專業會議，研究、部署和落實指揮部的相關工作，落實本部門的工作計劃,完成本部門的階段性工作總結; (26)完成上級交辦的其他工作。4.5.2工作內容(1)參與對指揮部的建設項目的概預算管理、工程預（決）算、變更設計費用、驗工計價的審核，對本部門參與的工作負責。(2)對指揮部基本建設投資實施計劃的安排、工程完成情況統計負責。(3)對指揮部投資控制、財務管理、會計核算、概（預）算管理、合同管理全過程負責。(4)對指揮部領導，投資方的建設管理、計劃

7、統計、財會部門報送的報表、報告工作的情況負責。(5)對上級機關和財稅、審計部門來指揮部檢查工作時，所提供的資料及反映（饋）的情況負責。(6)按照批準的工程投資和上級下達的年度計劃，按照概預算章節下達指揮部本年度投資實施計劃。(7)按時提報工程完成投資統計表，及時登記投資統計臺賬。(8)執行財經紀律和會計制度，做好會計核算全過程的各項工作，確保數據正確、資金安全、檔案完整。(9)負責定期對建設資金使用和投資完成情況進行分析。(10)堅持按基建程序、概（預）算管理辦法、計劃統計法規、財務制度辦理各項業務。保證各種數據的真實性、完整性、合法性。(11)協調計財部與指揮部各部門的工作銜接、合理有序地安

8、排部門內的工作。(12)認真執行保密制度、安全制度、廉政制度。4.5.3 實施階段工作要點針對不同建設時期(階段)在履行計財部長職責并完成上述工作的同時,要注意各個時期(階段)的工程建設的特點區別對待，要求做到各個階段的基礎資料能對照應用，工作有序。1.(預)可研階段(1)參與研究了解主要設計原則、工程范圍、技術標準、線路走向（方案）、線橋隧比重、主要站段建設規模、項目建設年限、投資規模、資金籌措方案和項目效益評價等內容。(2)了解掌握項目投資估算依據、估算內容和主要工作量（清單），以及工程投資（預）估算編制辦法等估算資料，并提出項目投資估算的合理建議。(3)分析項目征地拆遷數量（含三電遷改和

9、地下管線）的勘測調查資料，國家和建設項目所在省、市政府有關征地拆遷補償標準，以及鐵道部和相關省市簽訂的征遷工作分工及費用分攤原則。(4)對擬合資修建的鐵路若以征遷補償費用入股的，其征遷補償費用應以出資各方確認的原則和標準核定后列入投資估算。(5)了解掌握項目可研究報告的評審意見和與之相適應的投資估算。2.初步設計階段(1)了解項目初步設計的依據,以及初步設計概算編制原則。(2)依據鐵道部批準的項目可研報告及其批復意見，參與指揮部對初步設計概算的合理性、正確性、完備性、經濟性的初審討論，并提出相關的意見。(3)組織概算（工程經濟）專業工程師按照概算章節和費用性質，逐項與可行性研究報告投資估算對照

10、分析。原則要求按章節和分類費用控制在批復投資估算規模內，初步設計總概算靜態投資不應超過投資估算的靜態投資，基本預備費嚴格按照一至十一章費用總額的5%計列。概算編制辦法沒有明確費率的費用項目應附有計費依據及計算清單。(4)負責牽頭整理指揮部對初步設計提出的初審意見，并行文隨初步設計文件一并報送路局，經路局審定后報鐵道部計劃、工程設計鑒定中心等司局審查。(5)因項目主要技術條件和重大工程方案變化等原因，項目初步設計總概算超出批復的可行性研究報告投資估算時，會同指揮部相關部門組織設計院進行詳細分析造成的原因，并及時上報上級主審機關。(6)初步設計總概算超出可研估算5%的由鐵道部研究決策（合資公司應經

11、過董事會或股東大會依法討論決定），超出10%的需要重新履行規定審批程序后批準執行。(7)了解掌握鐵道部有關項目初步設計的鑒定批復意見,以及設計院報部核備的初步設計鑒定修改概算。(8)了解掌握依據鐵道部批復意見編制的初步設計鑒修概算是組織工程招標或編制施工圖投資檢算的主要依據，也是本項目工程實施階段投資控制的基礎。3.施工圖的工程招標投標階段(1)了解掌握設計院依據鐵道部批復的初步設計原則，編制的施工圖投資檢算(此檢算可分劈為站前、站后或因技術系統方案拆分的單項幾個組成部分)；若投資檢算超出鐵道部批復的初步設計概算，應組織設計單位對施工圖設計重新復核，并對投資增加原因進行分析說明；投資檢算如超出

12、鑒修概算并影響項目投資時，應報鐵道部批準。(2)了解掌握（若有）施工圖優化設計，以及該優化設計造成的概算增減和相關費用的章節組成，節約費用列入建設單位掌握使用的基本預備費項下。(3)牽頭制訂工程建設招標投標實施辦法、招標費收入使用辦法、合同（協議）管理辦法等指揮部可操作性的實施辦法或細則。(4)熟悉鐵道部現行的招標投標管理辦法，建設工程招標投標分類（如：勘測設計、工程項目總承包、施工安裝總承包、設計或施工監理、物資設備采購、服務代理等），以及工程建設招標投標工作程序。(5)會同工程、安全質量等部門合理劃分施工總承包招標標段、物資設備采購包件。(6)根據擬招標的工程特點合理制定招標、評標方案和標

13、書編制原則，重點是商務條件合投標報價原則確定的建議。(7)及時學習掌握工程量清單及驗工計價辦法的規定及要求。(8)依法合規按照建設程序牽頭組織項目施工總承包或工程總承包、甲供物資設備采購招標工作，及時完成程序性工作（如：招標計劃申報，招標公告、投標資格預審文件、招標文件、評標辦法的報審與發布（售），招標結果的請示，擬中標人名單公示和發布中標與不中標通知書，各種工程交易申請、登記表的填報等）。甲供物資設備招標以合理降低工程投資為原則，投標報價或擬確定中標價超出批復概算時，應詳細分析原因，報鐵道部發展計劃司、建設管理司、工程設計鑒定中心審核同意后方可授標。(9)依法牽頭辦理甲控物資設備器材招標的審

14、批、監督檢查等管理工作。(10)配合鐵道部外資中心辦理利用外資貸（贈）款，進行建設項目的物資設備采購、工程施工承包等國際招標、合同談判等事宜（若有）。(11)牽頭組織施工承包、物資采購供貨合同協議的擬稿、談判和會簽工作。(12)監督檢查工程建設合同（協議）的歸口管理工作和管理制度的落實。4.項目實施階段(1)根據工程項目建設管理的需要，負責組織制定投資計劃、資金使用、財務管理、工程款撥付、驗工計價、甲供及甲控料管理辦法或實施細則，以及建設資金撥付辦法和建設管理費的使用管理辦法等可操作性辦法或細則。(2)根據鐵道部批準的初步設計概算（鑒修概算）總額和批準的施工組織設計，按照總的建設工期需要，牽頭

15、編制總工期內投資分配計劃,以及總資金籌措方案和計劃。(3)按照建設工期、建設工序，牽頭編制本年度和下年度投資計劃、資金使用計劃的滾動建議分別上報路局計劃統計、建設、財務處，以及合資建設的股東方（股東大會或董事會）審核批準。(4)根據鐵道部（鐵路局）下達的或合資鐵路股東大會（董事會）審核通過的年度基本建設投資計劃，牽頭編制本年度分季（月）度的按概算章節分劈的投資計劃，資金使用計劃。(5)配合或牽頭編制年度甲供或甲控物資設備器材的采購供應計劃。(6)按照年度投資計劃和資金使用計劃安排，及時組織（籌措）資金，按計劃辦理向上級機關（鐵道部或鐵路局財務部門）或合資鐵路的投資股東方請款事宜。(7)根據年度

16、投資計劃和資金使用計劃，制訂建設資金貸款計劃，及時向上級主管部門及金融機構（銀行）辦理申報貸款的手續，確保貸款資金按計劃及時到位。(8)會同指揮部工程部等相關部門制訂變更設計管理細則。(9)歸類匯總招標降造費，嚴格按照鐵道部（上海鐵路局）的規定或合資股東大會（董事會）決議，制訂降造費使用計劃。實行先報批后使用的原則，嚴格管理，加強投資控制。(10)在建設項目管理費實行總量控制、分年度預算管理的筐架下，組織編制建設單位管理費使用及相關的預算和制訂相關的財務管理辦法。使建設單位管理費使用真正做到有序、可控、必須、高效。(11)組織或參與對超出初步設計批復的工程規模、技術措施、技術裝備等引起投資調整

17、的方案、變更費用的初步審核，并依照國家規定的審批程序進行報批。(12)建立項目實施過程的投資管理臺帳，內容包括：項目各階段投資審批、工程招投標、合同價款、年度投資及其調整計劃、變更設計（i、類）、降造費使用、基本預備費支出、建設管理費、銀行利息收支、概算清理等。(13)及時組織相關部門或專業人員，定期或不定期地分析投資完成及投資變化情況，適時向主管上級提交分析報告，供領導對投資控制、建設程序管理、資金籌措等重大事項的決策參考。(14)根據工程建設進度情況，及時牽頭組織或配合相關部門辦理項目清理概算報批，并以此批復意見作為建設單位編制項目工程決算之依據。(15)按時組織竣工初驗合格項目的資產移交

18、手續，在項目初驗合格后6個月內編制完成竣工財務決算。(16)根據國家或出資人代表的要求，按時牽頭配合有關項目的竣工評審（后評估）、審價或審計工作。(17)依據評審、審價或審計意見和會計準則，按時按規定完成帳務處理或自由資金處理。(18)對因設計、監理原因造成的投資損失的，及時建議指揮部依據有關合同（協議）或索賠事件進行索賠。(19)對因施工或材料供應商原因造成投資損失的，及時建議指揮部依據有關合同（協議）或索賠事件進行索賠。(20)對各類合同（協議）執行過程中發生的糾紛，在有效時限內提出糾紛處理建議。(21)根據施工承包、物資設備采購等合同（協議）的約定，及時組織辦理有關質保金的使用、返還與抵

19、扣手續。(22)在項目實施階段,按照基本建設程序和統計要求,按時組織統計人員完成各類報表的上報、流轉工作，并在上報、流轉前檢查確認，上報指揮部分管領導審閱后進行。(23)按時組織專業統計人員和相關的專業人員對各類統計報表進行數據采集、分析歸類和數據處理，使得統計數據真實可信。5.項目竣工驗收、交接階段1)初驗階段(1)檢查工程建設內容和建設規模是否按鐵道部鑒定時依據的鐵路技術管理規程、設計規范、批準的設計文件（包括變更設計）與施工技術規范建成，配套輔助項目是否與主體工程同步建成；(2)檢查建設資金的來源和使用是否符合國家有關規定；(3)檢查概算、預算執行情況，清理概算是否經審批部門批準；(4)

20、檢查材料、設備購置費用是否合理，工程建設的其他投資是否符合規定；(5)檢查建設過程中發生的類設計變更，是否按規定辦理設計變更審批手續；(6)檢查財務決算情況，內容是否完整，數據是否真實，資產分類是否正確，待攤投資分攤是否符合規定；(7)初驗合格的建設項目，按初驗委員會確定的時間移交接管單位；(8)施工單位應按建設單位的要求填寫“竣工項目資產初驗記錄表”，并將經資產接受單位簽章的“竣工項目資產初驗記錄表”一式五份交建設單位計財部，經審核無誤后附“竣工申請表”（鐵驗表-1）、“初驗申報表” （鐵驗表-2）和“初驗專業小組記錄表” （鐵驗表-3），據此按資產接管單位和固定資產類別組織編制“竣工驗收項目資產估價入帳明細表”，然后填“估價入帳通知”交路局財務處，由路局財務處下轉各資產入帳單位入帳；(9)自初驗后移交之日起，建設單位應在6個月內編制完成竣工決算并經過審計。然后即向建設項目主管部門報送正式驗收申報表。2)正式驗收階段正式驗收原則上在初驗一年后進行。(1)檢查“竣工財務決算”是否編制完成。(2)檢查財務債權債務資產清單是否明晰，是