1、鐵路工程投資控制管理辦法5.4.1 總則 為加強鐵路基本建設項目投資控制管理，充分發揮投資效益，依據鐵道部“關于印發鐵路基本建設項目投資控制管理辦法的通知”（鐵計200797號）及有關規定，制定本辦法。 國家或鐵道部主管部門批復的可行性研究報告是建設項目規模和投資控制的依據，批準的投資估算規模是建設項目投資法定限額。指揮部應在鐵道部批準項目設計概算內組織建設。5.4.2 職責分工 投資管理貫穿于項目建設全過程，指揮部是項目全過程投資控制的責任主體。總經理（指揮長）作為建設項目負責人，領導建設項目的投資控制管理工作，對建設項目的投資控制管理全面負責。 計財部是投資控制管理的牽頭部門，負責投資的計

2、劃、概算、核算和日常管理工作。指揮部各職能部門在職責范圍內對投資控制工作負責。 項目設計單位是全過程投資控制的基礎，施工單位依據設計圖紙組織施工、按照合同價款控制投資，項目監理單位對工程投資實施監管。5.4.3 可行性研究階段 項目可行性研究階段應科學確定建設規模和技術標準，優化選擇技術方案并合理核定項目投資估算。可行性研究重點研究項目的工程范圍、技術標準、線路主要方案、主要設備設計原則、重大橋隧工程方案和橋隧工程比例、主要站段建設規模、項目建設年限、資金籌措方案和項目的效益評價等內容。 項目設計單位完成初測后開放可行性研究工作，項目投資估算依據可行性研究階段的專業設計方案和工程數量，按照鐵道

3、部基本建設工程投資（預）估算編制辦法進行編制，基本預備費按一至十一章費用總額的10%計列。項目設計單位編制的可行性研究報告（含投資估算）應達到規定的設計深度和精度，推薦的主要技術條件明確，重大設計方案比選充分，影響投資的因素考慮全面，投資估算編制合理。投資估算文件應有符合規定的工程數量清單和綜合（分項）估算資料。 項目征地拆遷數量（含三電遷改和地下管線遷改）應以勘測調查資料為基礎準確計算。以征地拆遷補償費用入股的合資鐵路，征地拆遷補償費用應以出資各方確認的原則和標準核定后列入投資估算。其他項目依據國家和項目建設所在地的相關規定及鐵道部與地方政府確定的征地拆遷工作和費用補償原則，分析具體補償單價

4、和費用列入估算。 經鐵道部評審單位組織評審的可行性研究報告和投資估算報國家批復或鐵道部自行批準后，即作為項目建設標準、工程規模和總投資的控制基礎。項目設計單位依據審查意見或批準原則開展下階段設計工作，按照批準的投資估算總額編制項目投資估算審查修改設計文件，作為下階段投資對照分析和控制的依據。5.4.4 初步設計階段 項目初步設計是嚴格按照國家或鐵道部批準可行性研究報告的建設范圍、規模和主要技術標準，對設計方案、工程措施、工程數量和投資進一步優化和深化設計。指揮部參與設計單位定測工作，負責簽定征地拆遷（含三電、地下管線）、防洪、通航、交叉跨越協議，設計單位在地質勘探工作按規定要求完成后開放初步設

5、計。項目初步設計要重點做到線路方案穩定、主要工程措施落實、征地拆遷和交叉跨越協議簽訂完成。設計概算以批復投資估算為基礎，按照設計概算編制辦法，依據各專業設計工程數量和施工組織設計進行編制。制梁場、鋪架基地、焊軌基地等大型臨時工程應按照正式工程設計并編制概算。項目初步設計概算分章節費用原則上要控制在批復投資估算額度內，基本預備費嚴格按照一至十一章費用總額的5%計列。概算編制辦法沒有明確費率的費用項目應附計費依據及計算清單。 指揮部應組織專業技術人員對初步設計文件的進行初審。在進行必要的現場核對后，對項目技術標準、設計方案、工程措施、征地拆遷、交叉跨越、施工組織、設計概算等設計內容的合理性、正確性

6、、完備性、經濟性提出初審意見。客專公司（籌備組）將初審意見隨設計文件報鐵道部審查，路局管指揮部將預審意見報總工室，并參與總工室組織的初審工作。 項目初步設計概算應嚴格以批復可性行研究報告確定的技術標準和建設規模為依據，按照概算章節和費用性質，逐項與可行性研究報告投資估算對照分析，原則要求按章節和分類費用控制在批復投資估算規模內，初步設計總概算靜態投資不應超過投資估算的靜態投資。 因主要技術條件和重大工程方案變化等原因，項目初步設計總概算超出項目批復可行性研究投資估算時，指揮部組織設計單位詳細分析投資增加原因報鐵道部。 指揮部組織設計單位按照初步設計批復概算的原則，在初步設計總概算批準后15日內

7、編制初步設計鑒修概算，并附技術經濟指標統計表。鑒修概算應嚴格按批復初步設計原則編制，并與批復總概算吻合，鑒修概算編制中如有與批復內容不一致的應另行提出報批。依據鐵道部批復意見編制的初步設計鑒修概算是指揮部組織工程招標或編制施工圖投資檢算的主要依據，也是項目工程實施階段投資控制的基礎。5.4.5 工程招投標階段 指揮部組織設計單位按照批復的初步設計進行施工圖設計，并根據需要（可分站前、站后）編制施工圖投資檢算，基本預備費可按一至十一章費用總額的3%計列，項目投資檢算編制必須嚴肅、認真、及時、細化，嚴格控制在批復初步設計鑒修概算之內。投資檢算超出鑒修概算的建設項目，設計單位應對施工圖設計重新復核，

8、并對投資增加原因進行分析說明。投資檢算如超出鑒修概算并影響項目投資時，必須報鐵道部批準。 指揮部組織設計單位在初步設計批復原則及規模范圍內對施工圖優化設計，施工圖設計優化以方案更為合理、投資更為經濟為原則。指揮部將施工圖優化設計納入勘察設計合同管理，并約定相應的獎懲條款。施工圖設計優化核減的工程投資作為建設項目基本預備費由指揮部管理使用。 積極推進工程量清單及計價管理辦法，投標人的投標報價必須符合工程數量和計價匹配的原則，在工程質量、工期、安全等得到保證的條件下，通過市場競爭合理降低工程造價。工程招標中各投標人報價均超出項目批復設計概算時即宣布招標失敗，經鐵道部研究后重新組織招標。客運專線項目

9、依據審核后的施工圖設計和施工圖投資檢算進行施工招標，其他鐵路建設項目可以根據批準的初步設計和鑒修概算組織工程招標。招標完成后指揮部將工程招標降造費報鐵道部發展計劃司、建設管理司、工程設計鑒定中心（路局管指揮部通過路局報送）。 項目招標完成后，指揮部要及時組織編制分標段執行預算。項目執行預算以中標人的投標報價和合同約定條件編制，是指揮部指導驗工計價和投資管理的基礎。 指揮部在工程（設備）招標中要堅持依法合規、誠實守信、風險分擔的原則，在招標文件中明確招投標雙方對投資控制的責任和義務，按照合同法和招投標合同條款簽署工程承包合同。項目建設過程中，應強化合同管理，嚴格變更設計，以項目執行預算和合同為依

10、據驗工計價，嚴格建設資金的撥付和使用管理。 在批復總概算規模內組織建設單位負責的甲供物資材料招標。物資管理部應根據施組安排和工程進展情況，編制甲供物資（包括各種甲供物資的招標批次及包件安排）招標計劃。招標前物資部門應對采購物進行市場調查，掌握市場行情，按程序確定標底價，并對確定的標底價負責。物資材料招標以合理降低工程投資為原則，投標報價或擬確定中標價超出批復概算時，應詳細分析原因，報鐵道部發展計劃司、建設管理司、工程設計鑒定中心審核同意后方可授標。5.4.6 項目實施階段1. 準備階段 在項目開工準備階段，指揮部要重點推進征地拆遷工作和落實外部協議的實施，并控制征地拆遷補償等施工準備費用支出；

11、研究制訂投資計劃、驗工計價、變更設計等建設管理實施細則，規范投資計劃和資金撥付管理；組織編制項目指導性施工組織設計，對項目總工期和階段工期目標、標段劃分、關鍵路線工程施工安排、大型臨時設施設置、先期開工工點、鋪架計劃等內容進行深化研究，做出具體安排，制定保障措施，并同時對施工組織計劃的合理性、有效性、經濟性進行評估。 指揮部計財部應按執行預算的分章節費用，十一章分項明細費用報送年度建議計劃。鐵道部或鐵路局下達年度計劃后，計財部、工程部應嚴格按照分章節費用安排執行計劃，組織施工和驗工計價；由計財部按分章節和分項費用計劃、施工進度、合同約定編制年度資金預算。 指揮部應根據鐵道部變更設計管理辦法、工

12、程建設實際和施工承包合同約定，嚴格控制變更設計及費用調整。成立變更設計領導小組，負責變更設計的審查工作。變更設計按照“先批準、后變更、先設計、后施工”的程序辦理報批手續，要嚴格按規定的程序、分工、費用處理原則和合同約定執行，對變更設計的真實性負責。工程部結合施工現場的具體情況，對揭示地質條件好、設計工程措施偏強的地段應及時提出變更設計，核減工程投資。2. 工程招標降造費1）概述 工程招標降造費系指按國家和鐵道部有關規定由項目建設管理單位和中標單位雙方在施工或設備材料采購合同中約定的合同額與批準的設計概算相應部分的差額。預備費系指按鐵道部鐵路基本建設工程設計概算編制辦法有關規定，在本項目設計概算

13、中計列并經部批準的基本預備費，用于初步設計總概算中難以預料的工程和費用。 工程招標降造費和預備費均屬于建設項目工程款，計財部在組織完成工程項目招標后，應將招標降造費及總額報有關部門備案，作為下達計劃和建設管理的依據。 嚴格招標降造費管理，招標降造費必須實行先批準后使用的原則。除鐵道部明文規定使用降造費的項目外，其他實施過程中需要增加的費用一律先使用預備費，在預備費不足的情況下使用降造費。按照有關規定及合同約定由指揮部負責的材料價差調整，以及按照國家和省級地方政府有關規定增加的征地拆遷等費用，履行審批手續并同意使用招標降造費后，納入年度投資調整計劃。2）使用范圍工程招標降造費必須在批準的建設項目

14、設計范圍內使用，用于調劑工程項目費用不足或缺口部分。工程招標降造費的使用范圍規定如下： 經鐵道部批準的項目規模、標準變更等增加費用； 屬于國家法規規定允許的變更； 按合同規定支付合法的施工索賠費用。3. 基本預備費的用途 在進行設計和施工過程中，在批準的初步設計范圍內，必須增加的工程和按規定增加的費用（含相應增加的價差和稅金）。本項費用不含i類變更設計增加的費用； 在建設過程中，工程遭受一般自然災害所造成的損失和為預防自然災害所采取的措施費用；上級主管部門組織施工驗收時，驗收委員會（或小組）為鑒定工程質量，必須開挖和修復隱蔽工程的費用； 由于設計變更所引起的廢棄工程，但不包括施工質量不符合設計

15、要求規定而造成的返工費用和廢棄工程；. 征地、拆遷的價差。4. 臺帳管理 指揮部計財部門應建立建設項目實施過程投資管理臺帳，詳細記載各階段投資審批、工程招投標、執行預算、年度投資、變更設計、降造費使用、概算清理等內容。并對降造費和基本預備費實行全面預算、全過程的動態管理。 計財部根據項目執行預算動態變化情況，與初步設計批復概算進行對照及時提出加強投資控制的建議意見報總經理（指揮長）批準后執行。 嚴格其他費用性支出管理。其他費用中的咨詢費、檢驗檢測費等必須在項目批準概算的內容和費用額度內嚴格控制使用。批復設計概算外需要增加的費用支出項目必須有合法依據并履行報批手續。建設項目管理費實行總量控制、分

16、年度預算管理。 依據建設項目投資臺帳，項目建成收尾銷號時，指揮部根據鐵道部項目清理概算計劃組織編制項目清理概算文件報上級主管部門審批。建設項目清理概算超出批準概算時，應與鑒修概算進行詳細對照分析、說明原因、落實責任，提出處置意見隨項目清理概算文件一并報上級主管部門審查。項目清理概算批復后作為指揮部編制項目工程決算的依據。 建設項目應及時做到工完帳清，對未完工程應列出詳細的剩余工程量和投資清單，明確完成時間。初驗合格的建設項目應按初驗報告確定的時間辦理完成資產移交手續；指揮部應在項目初驗合格后三個月內編制完成竣工財務決算。5.4.7 考核1. 參建單位參建單位應承擔的投資管理責任要在合同和協議中進行約定，合同中要約定參建單位應接受指揮部對投資管理過程控制的管理。2. 設計單位項目設計單位對各階段勘察設計質量負責，由于設計達不到規定深度或質量原因造成工程投資增加，除設計單位承擔無償設計修復責任外，還應相應扣減設計單位的勘察設計費并納入質量信譽考評，同時依法承擔由此帶來的工程損失。3. 監理單位項目施工監理單位必須按監理合同履行對投資控制的相應職責，由于其現場監督不到位造成工程損失和投資浪費的，項目監理單位應承擔相應的賠償責任。4. 施工單位項目施工單位對工程施工的