1、2011年財務部半年工作總結與下半年工作安排 2011年財務部在安塞分公司領導的大力支持、各部門員工協作配合、財務部全體的辛勤努力下，緊緊圍繞安塞分公司2011年工作重點和財務部2011年工作計劃，以成本管理和資金管理為重點，用高效務實的工作作風，有序地完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理在分公司管理中舉足輕重的作用。為使財務工作進一步得到提高，現將2011年的上半年工作做如下簡要回顧和總結。 上年面主要開展的工作：一、認真做好2010年年終決算工作。 年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務，主要是進行帳務清點，盤點公司的經營狀況，考核各項目經濟指標。同時也是向銀行、稅務部門提供公司一年來

2、財務狀況的重要文件。在歲末年初的這個月里，財務部同心協力、加班加點，表現出不怕苦、不怕累的敬業精神，于元月16日順利完成年終決算工作。本年度的財務報表內容包括分公司各項經濟指標完成情況、費用開支情況。全面反映了公司的經營狀況、債權債務、資本結構。為2011年度的績效考核、經營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數據信息。財務部將根據公司領導的經營思路，不斷積累經驗，提供更加詳盡的財務數據。 二、多方協調及調整，科學編制2011年財務經營預算 為了保證分公司全年經營總體目標的順利實現，明確一定期間生產經營各個方面的目標和任務，更好的指導我們的工作。財務部在分公司主管經理的指導參與下,根據公司的運

3、行方式，結合生產實際，通過對分公司所屬四個輕烴廠、燃氣發電業務以及cng業務的各項費用認真調研和測算后, 充分考慮慶港公司、采油一廠的利潤及分配原則，幾經討論修改，最終在2月中旬編制完成了安塞分公司2011年財務預算，同時上報慶港公司得到批復,至此安塞分公司2011年財務預算順利編制完成,預算的完成使分公司在2011年經營目標明確,有力推動各部門、各項目完成利潤考核指標。三、成功實施會計軟件電算化，使財務工作上一個新的臺階。 按照年初計劃，財務部上半年度完成了財務軟件的調試運行。在運行中與北京軟件開發方的技術人員以及慶港公司財務部門主管多次溝通，在數據初始化時建立了規范的分公司帳套體系，對會計

4、科目、核算項目、費用項目的設置均按照的規定進行設置。為今后稅務部門、審計部門進行帳務檢查做好前期工作。目前會計軟件已全面運行，按各部門、各輕烴廠、各產品均可實現隨時查閱，運行狀態良好。會計人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作，與總公司財務上下聯網，讓資金流、產品流、信息流實現數據共享，財務核算也由單帳套順利過渡到完全電算化處理業務。這不僅為財務人員節約了時間，提高工作效率，還大大提高了數據的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。 順利提前完成了全年建立“集中財務、分級控制、全面預算、責任會計”的一流財務管理體系的工作計劃。四、認真做好常規性財務工作。 1、財務部雖

5、然人數不少，但分散至兩個辦公區，分公司財務人員每天面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據審核工作。同時還要配合生產部定價、經營部油品招標的工作，做好大量的會計報表資料、銀行資料、以及上報總部的資料等工作。在這最平常最繁瑣的工作中，財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經濟活動提供有力的支持和配合，滿足了各部門對財務部的工作要求。 2、對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集，都達到了正規化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務檔案管理制度執行，深化

6、了財務基礎工作，使得財務部成為分公司的信息庫。 五、有效開展成本核算，加強了對各項業務的財務監督管理。 1、財務部適時地進行內部崗位調換，專門設立成本會計崗位，每月分項進行成本核算。全年按工作計劃堅持費用預算管理“算、控、降”三字訣，在本質上從事后反映轉變到事前控制、事后考核分析的管理會計上來，進一步細化了成本的責任單元和成本要素，規范成本費用歸集管理流程，充分發揮預算的指導和控制作用。2、2011年度，我部將今年預算下發各單位及部門、進一步完善財務公開制度，逐項剖析費用成因，從夯實基礎、規范流程、深化分析、管理創新入手，在核算同時重點對各業務的債權債務、資金收支、潛在虧損、財務風險、成本費用

7、控制等情況作了詳細的了解和檢查，將成本費用與同期預算對比，層層把關，充分發揮預算管理的指導控制作用，促使各單位及部門挖潛節支、確保經營目標的順利實現。為分公司加強對各項業務的管理、提高企業效益提供了及時有效的信息。 3、每季度進行一次財務與經營分析，提交書面文件，便于領導參考，針對不足與欠缺，制定下月的工作與經營計劃，確保全年的經營指標的完成，為公司的良好發展打下扎實的基礎。六、積極籌措資金，逐步實現資金高效管理。 年初在2011年工作計劃中, 強調一是零資金運營，二是零庫存管理，2011年上半年我部門每月月底開展資金運行分析，掌握資金結算規律，及時向總公司申請下月度資金計劃，從經濟活動源頭著

8、手，做到“月計劃、周動態、日平衡”。流動資金以推動公司的生產經營為主要目的運作，保障生產建設資金需要，最大限度減少資金沉淀。利用各種應付款、應交款、預收款、未交稅金、未交利潤等負債資金進行負債經營，努力實現零資金成本運營。加強基層單位工資發放、差旅報銷、零星借款等資金的安全管理，推行零現金支付方式，降低現金使用風險，提高工作效率。在平日工作的同時，加強與銀行的交流，建立了良好的銀企關系,銀行給予了肯定的評價，樹立了公司財務健全、管理規范的企業形象。而財務部在交流中對資金工作也有了全面的了解，學到了新的業務知識。 七、對往來款項進行多元化的財務管理。 1、2011年度對分公司預收帳款往來單位管理

9、模式是輕烴銷售收入集中到收入賬戶，水電廠收入直接上繳慶港總公司,這種管理方式的優點是：資金集中好管理，為公司申請每月備用金創造良好環境; 2、2011年度對應付帳款的管理模式是在保證分公司各項業務管理費、生產費充足的基礎上，其剩余資金每月按往來單位款項輕重緩急由財務部自行分配支付。這種管理模式給予財務部資金自由，充分與各應付單位建立了良好的信任關系，保證了公司資金運作的順暢。 3、積極做好單位員工往來帳款的清理工作。主要是員工出差和辦事所借的備用金，這部分借款如不及時清理，就不能夠真實反映經濟活動和經費支出，為此接到慶港公司財務部通知，我們采取積極措施加強管理和清算。一是控制借款的資金額度;二

10、是控制借款占用時間;三是及時對借款清理結算。由于采取有力措施，使公司本部的每位員工養成借款及時清賬的良好習慣。八、自查自改，順利通過油田公司審計今年4月，在新一輪的油田公司審計到來之前，我部門針對2010年，以及2011年1-3月所有憑證，對于人員工資、與一廠的費用結算、員工福利費、工會經費等敏感的問題，進行了自查自改，完善結算手續，要求所有代發單位進行工資發放人員的簽名，工作量相當大，財務部人員加班加點，克服困難，完成了自查工作。在檢查時，雖然在材料結算時存在著不合規的處理，但其方面都得到了油田公司審計的一致好評，順利通過油田公司審計。九、加強與稅務部門的溝通，提高辦事效率。 1、在年初的一

11、次臨時稅務抽查中，及時與稅務專管員進行事前溝通，同時做好帳務自查的準備工作，在檢查中認真對待稅務人員的詢問，順利通過了稅務檢查。 2、財務部在辦理各種稅務證明、稅務資料時，由于外地稅務部門出于抓稅源的目的，人為制造很多阻礙、甚至刁難。為了做好各項工作，一方面做好人員安排、工作安排，另一方面對稅務單位提出的問題及要求，及時改進，同時也吸收各方意見，不斷提高認識，通過不懈努力，多方尋求突破口，加強與本地稅務部門的溝通，最終獲得本地稅務部門的理解和支持，提高辦事效率。 十、良好的團隊建設，分擔壓力，保質保量完成工作。 1、本年度由于業務擴大，在人手少，任務重的情況下，財務部實行各崗位多元化的培養。財

12、務部在年初就完成內部組織結構的完善，針對每個崗位編制了崗位說明書，明確崗位責任、工作內容、工作權限、必備的崗位技能及相關崗位的匯報與外聯關系。使部門成員清晰的知道該怎樣開展工作，財務部門對自己有什么要求。在財務部每月針對各崗位的專門培訓中，注重平時工作中的溝通、指導。各崗位承包人傾囊相授，其他人員虛心求教。在很短的時間里，每個人都能獨擋一面，使部門每位成員都能清楚的了解分公司運作模式。2、本年度財務部內部因工作地點的變化面臨著多次崗位調整，在調動過程中，按規范流程做好工作移交、票據移交和貨幣移交。各崗位工作在移交后，仍然有序、順利地開展工作，保證了財務部的營運正常。 存在的問題：1、隨著各項財

13、務、稅務的新準則不斷出臺，財務人員財務知識、稅務知識略有欠缺，有時在票據處理上不夠果斷。針對專業知識方面財務部應加強培訓：包括稅務知識、會計業務、新企業會計準則以及如何與稅務官員交流的技巧。尤其企業所得稅、個人所得稅國家均出臺新稅法，財務部應多加培訓，進行學習、討論，爭取使企業利潤最大化。將分公司財務人員培養為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的能力。2、針對貨幣資金， 個別員工的借款因外在原因無票據處理，暫不能及時清理。針對這個問題分公司應尋求妥善的處理方法，以便及時收回。3、由于各部門費用結算的不夠及時，致使材料數據不能及時、準確的上報，生產費用不能及

14、時掌握，造成賬面上預提費用的反映較大，容易給檢查部門造成虛增成本的困惑。建議各結算部門各負其責，加快上半年費用合同的簽訂，對于已經發生未結算的費用，按照新的制度抓緊時間進行結算，保證利潤的真實可靠性。對于不能及時結算的單據，要求各部門負責人員及時將數據的統計與報送流程化，做好基礎數據的規范、采集和上報，保證財務資料的準確性和及時性。 下半年工作安排：財務部門作為公司的一個主要職能監督部門，“當好家、理好財，更好地服務生產”是財務部應盡的職責。在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等方面我們負有很大的義務與責任。只有不斷的學習與總結，管理工作才能得到提高，鑒于工作中存在的問題，在下半年工作

15、中重點應在以下幾個方面進行： 1、加強基礎工作建設及管理。 隨著企業管理的進一步深入，財務的管理職能逐漸增強。加強管理的重點是實行崗位責任制，崗位責任制的優點是責，權、利的統一原則，這樣有利于調動財務部員工的積極性，要確定具體工作任務、工作質量和完成時間，切實做到事前有準備、事中有協調、事后有匯報。將內控與內審相結合，每月都進行自查、自檢工作，逐步完善了支公司的財務治理體系。2、積極參與企業經營治理，搞好公司財產物資的清查與盤點。隨著分公司的發展的蒸蒸日上，財務管理職能的日益顯現，財務治理參與到企業治理的方方面面，下半年工作重點將根據長慶油田審計、慶港公司、稅務部門的要求，對材料的采購、修理費

16、的發生進行自改，使其更加符合財務制度規定，經得起各審計、稅務部門的財務檢查。3、迎接國家審計署的檢查 7月初，國家審計署將按計劃對2010年延灃注銷、以及安塞分公司的財務工作進行為期3個月的審計，我部門根據國家審計署、廠相關科室的要求及工作計劃，針對敏感問題先進行自查自改，對于電話詢問及書面詢問進行討論及分析，本著責任心，用會計的敏感度，認真配合審計工作，及時完整的提交審計資料，并且將資料上報相關領導及部門，確保提供的數據合理化，統一口徑，提升會計信息報告精細度，保證審計工作的順利進行。通過對這半年來的工作思考，有以下感觸： 一、榮譽感、責任感、歸屬感是打造一個業務全面、工作熱情高漲的團隊的基本條件。 二、責任心是作為