1、中銀絨業股份有限公司資金管理制度1.總則為加強公司內部財務管理，保證資金安全性，提高資金使用效率，實現公司經營目標，防止出現大股東非經營性資金占用，明確各項資金支付審批權限及審批程序，在結合本公司的實際情況下特制定本制度。2.資金流出的原則公司嚴格按照本制度的要求做好資金尤其是關聯交易資金的存儲、審批、使用、變更、監督和責任追究等方面的工作。2.1預算管理與計劃相結合的原則：根據董事會審批同意的年度預算及月度預算進行預算控制與管理，在月度預算范圍內各部門凡涉及財務付款的業務應于每月25日預算下月資金支付計劃，經財務負責人審核，按審批權限經財務總監、總經理或董事長批準后執行。 2.2大額資金流出

2、的會簽原則：大額資金流出，須經分管副總、財務總監、總經理、董事長審議簽批后方可支付；對于重大的關聯交易的資金流出，公司股東大會、董事會應按照公司章程中關于關聯交易制度的明確規定，嚴格行使關聯交易中資金往來的審批權限，執行相應審批程序，防止形成大股東資金占用。2.3支付憑證符合財務要求原則2.3.1任何報銷都應有相應的發票、收據及附件，其中未加蓋地方稅務局票證管理監制章的發票（收據）不作為報銷認可的憑據。（附件是指合同、協議、結算清單、入庫單等及具體報銷業務相關的其他證明材料等。）2.3.2支付憑證記載的內容均不得涂改，原始憑證有錯誤的，應當由出具單位重開或更正，更正處應當加蓋出具單位印章。費用

3、報銷時必須按要求填制報銷憑證，對未按規定辦理報銷手續的費用財務部有權退回原部門補辦。2.4優先采用銀行支付方式原則采購資金應采用銀行支付（轉帳支票、電匯、承兌匯票等），費用報銷原則上通過轉賬支付，盡量減少現金支付額度；3.資金流出審批原則3.1各部門經理：在預算額度內對業務活動的真實性、合理性、必要性、合法性負責。3.2財務部：根據公司實際資金情況與經過批準的預算對各類支付憑證的合法性、真實性、準確性、完整性、及時性進行審核；對于不合法、真實、準確、完整的支付憑證有權利退回。3.3總經理董事長董事會、股東大會對各類資金支付的最終審批負責。4.資金流出審批流程：4.1總經理發生的支付：總經理財務

4、經理財務總監董事長4.2副總經理發生的支付：副總經理財務經理財務總監總經理4.3部門經理發生的支付：部門經理副總經理財務經理財務總監總經理4.5部門員工發生的支付：經辦人部門經理副總經理財務經理財務總監總經理4.6業務招待費用的報銷：經辦人部門經理副總經理財務經理財務總監總經理4.7預算外費用的報銷：由董事長、董事會根據權限最終審批同意，方可支付。5.材料、固定資產、項目等資金支付審批5.1按合同或協議的正常采購付款經辦人采購經理分管副總財務經理財務總監總經理董事長（根據權限）5.2預付款項經辦人部門經理分管副總財務經理財務總監總經理（必須攜帶合同、文件及預審批復）5.3購置固定資產支出經辦人

5、采購經理財務經理財務總監總經理董事長（由使用部門提出申請并經審批人同意）待添加的隱藏文字內容35.4個人借款公司員工根據工作性質經批準可給予不超過一定額度備用金，需要時，按程序借取，但應及時核銷，每年12月底前必須清理。借款人借款人相關部門的負責人財務經理財務總監總經理董事長（根據權限）5.5銀行借款及還款、其他借款及還款由董事長審批。6.資金流出審批權限（在批準的預算范圍內執行）6.1生產用固定資產購置、修理、設備改造等，年初由總經理制訂全年生產用固定資產購置、修理、設備改造方案，提交董事會審批，總經理每季度向董事會匯報進度完成情況。6.2原材料采購等，年初由總經理制訂全年采購方案，提交董事

6、會審批，總經理每季度向董事會匯報進度完成情況。6.3日常費用支出等，按照審批流程，由總經理、董事長審批。7.關聯交易資金往來特別規定7.1公司制定嚴格的關聯交易資金使用審批程序和管理制度，保證資金按照規定用途使用。7.2公司要跟蹤資金的使用情況和采購或項目進度，確保按公司承諾計劃實施。相關部門應細化具體工作進度，保證各項工作能按計劃進行，并定期向董事會和公司財務部門報告具體工作進展情況。確因不可預見的客觀因素影響，導致項目或采購不能按投資計劃正常進行時，公司要按有關規定及時履行報告和公告義務。7.3公司財務和資金部與監事會要跟蹤監督資金使用情況并每季度向董事會報告。公司的獨立董事和監事會要監督

7、資金使用情況，定期就募集資金的使用情況進行檢查。獨立董事可根據公司章程規定聘請會計師事務所對關聯資金使用情況進行專項審核。7.4公司在每個會計年度結束后全面核查關聯資金支出的進展情況，并在年度報告中作相應披露。7.5公司監事會人員應當對關聯交易資金往來進行充分關注，每個季度對關聯交易資金往來，尤其是與大股東發生的非經營性關聯交易的資金往來進行審核并出具獨立意見報送董事會審核。如發現異常，要及時向董事會和監管部門報告并公告。7.6公司董事、監事及高級管理人員有義務關注公司是否存在被關聯方挪用資金等侵占公司利益的問題。公司獨立董事、監事每季度查閱一次公司與關聯方之間的資金往來情況，了解公司是否存在被控股股東及其關聯方占用、轉移公司資金、資產及其他資源的情況，如發現異常情況，應及