1、淺析中國中小企業融資難的問題摘要：在對外開放之后，我國中小公司得到良好發展，在促進技術研發、吸納勞動力與促進就業、世界貿易和經濟進步等部分具備非常關鍵的現實功能。然而，中小公司融資艱難始終是限制其后續發展的重要阻礙，國內中小公司數目較少，融資艱難問題凸顯，處理此類問題迫在眉睫。當前，遭受世界金融危機的影響，當前經濟正位于低迷時期，我國經濟不確定性因素增加。在上述宏觀環境的影響下，大部分中小公司不只遇到盈利問題，磁瓦也遇到資金不足和資金鏈不健全的風險。在上述內外環境影響下，全面分析中小公司融資需求和信貸融資問題是重中之重，利用對此類公司融資問題的深入分析，根據國內目前或馬上要使用的部分方式來改變

2、中小公司融資現狀，探索怎樣利用政府、銀行和公司三方的奮斗，從本質上處理中小公司信貸融資問題，加快此類公司的長久穩定發展。關鍵詞：中小企業 金融機構 融資困境 A brief analysis of the financing difficulties of small and medium-sized enterprises in China.Abstract： Since reform and opening up, Chinas small and medium-sized enterprise development is rapid, the implementation techno

3、logy, absorb the labor and employment, expanding international trade, and promote economic development plays a more and more important role. However, the financing difficulty of small and medium-sized enterprises is generally recognized as a difficult problem. The number of small and medium-sized en

4、terprises in China is large, and the problem of financing is more obvious, and the problem of solving financing difficulties is imminent.At present, the global economy is in a depressed state under the influence of the global financial crisis, and the domestic economic uncertainty is increasing. Und

5、er these external pressure conditions, many small and medium-sized enterprises are not only faced with the difficulty of operating profit, but also face the great risk of lack of capital and the failure of capital chain. Under the background of the inside and outside all sorrow, to deep research of

6、small and medium-sized enterprise financing needs and financing difficulty of small and medium-sized enterprise credit is extremely important measures, through the study of small and medium-sized enterprise financing difficult problem, our country has been or will be taken some measures to improve s

7、mall and medium-sized enterprise financing difficult problem, explore how to through the joint efforts of the government, Banks and enterprises three aspects, fundamentally ease credit financing difficulties of small and medium-sized enterprises, promote the rapid economic development of small and m

8、edium-sized enterprise has important practical significance.Key words: small and medium-sized enterprises, financial institutions, financing difficulties.前 言改革開放以來, 我國中小企業集團日益壯大, 在國民經濟中占有著重要地位, 是經濟主體的重要組成部分。中小企業在促進經濟實體發展、提高就業率、推動科技創新、調整和優化經濟結構等方面發揮著重要的作用。據相關統計數據, 我國中小企業注冊量占各類企業總數的94.15%, 貢獻了國內生產總值 (

9、GDP) 總量的60%, 占總收入的50%, 提供了75%以上的城鎮就業, 完成了80%以上的新產品開發。但是,此類公司融資問題始終是未來發展的現實阻礙。即便中小公司不能和大型企業的能力相提并論, 但是其發展對于市場經濟中經濟總量的重要性也是不言而喻的。近年來, 我國支持中小企業的發展, 緩解中小企業的融資問題, 推出了“中小企業版”“創業板”健全多層次資本市場體系以及各種財政扶持措施和政策, 雖然在一定程度上解決了部分中小公司的融資難阻礙，然而上述問題并未從根源上被處理。所以, 我國有必要重新審視中小企業融資難的問題, 完善相關政策和措施, 提出更為有效的解決方法, 用來解決中小企業與資金之

10、間的不平衡關系, 促進中小企業長遠健康發展。1 中小企業融資相關概念1.1中小企業通常狀況下，依照公司規模可把其劃分成大型、中型與小型三部分。次數中小企業始終是比較含糊的變量，所以精準高效的劃分中小公司的概念具備關鍵的現實價值。在美國公司分類中，只需要把公司劃分成大或者小，其中并不存在中型。在1953年指定的小企業法中清楚表明小公司的概念：其是在所運作的產業以及領域內并非是主導與支配地位的公司，也是自主運作與獨立所有的公司。在1975年該國小企業局的相關數據內表明小公司的特點：其表示無法從大公司所得規模優勢中得到優惠的公司。在二十世紀八十年代，美國經濟發展委員會確定的小公司概念則是：此公司企最

11、少符合下述四個特點中的一半：（是可以獨立運作管理的公司；（這部分公司一般在本地運作部分業務；（主要由個人或少部分人準備資本且具備所有權的公司；（此部分公司規模在本領域內比較小。2004年4月，美國小企業管理局對其分類要求進行修改，該國小公司的行業分布總共是19大類，1151項。主要要求則是：普通行業，公司資本金低于500萬美元或者內部職員人數在人以下的就是小企業；農、林、漁產業的年銷售額低于500萬美元的就是小公司；特殊產業，比如航空貨運、石油化工、海洋貨運等產業，資本金低于2750萬美元的或者職員人數低于1500人是小公司。國內對于中小公司的劃分根據社會的發展而位于持續變動時期，所有不同階段

12、都存在相應的關鍵點。參考表1-1可知：根據表1-1我們就能知道，國內對公司分類要求也在持續進行修改。從早期的僅依照公司職員人數到最后的整體分類，不只涵蓋職員人數，此外也包含銷售額與資產情況等，根據上述情況可知，國內公司發展效率高，此外也表示國內公司發展多元化與繁瑣性。其和國內經濟發展宏觀環境相符合，從早期的集體經濟計劃經濟階段到目前的市場經濟開放經濟，當前社會宏觀環境出現明顯的變動。所以，對中小公司的劃分標準也要進行一定的修改，根據現實發展狀況進行相應的調節，為學術領域分析中小公司的現實問題奠定基礎。時間劃分標準相關法規二十世紀中期公司職員人數-1962年一1978年固定資產價值數量-1978

13、年一1988年 年綜合生產能力關于基本建設項目的大中型企業劃分 標準的規定1988年一1999年 各個產業按公司規模 新發布大中小型工業企業劃分標準1999年一2003年 銷售效益與資產總數 再次修訂大中小型工業企業劃分標準2003年以后 綜合分類(公司職員人數、銷售業績、 資產總數等) 中小企業標準暫行規定 表1-1我國在不同經濟時期對于中小企業的劃分的標準國內工業與信息化部、統計局、發展改革委、財政部在2011年分析修訂中小企業劃型標準規定，此處依照產業的差異，確定了具體的分類要求，參考下表1-2：因為國內獨特的現實情況，市場經濟發展水平不高，對于產業細分前提下的中小公司劃分也無法清楚直接

14、呈現出公司現狀。利用對產業的劃分，依照各種分類要求來劃分不同類型的企業，因此能為專家分析準備良好的條件，對于分析對象的細化也能加快后續的分析和發展。根據分析，依照職員人數或者銷售額或資產總數進行分類，國內中小公司是促進社會經濟與加快經濟進步的重要力量，其吸納大量的勞動力，處理了大概75%的城鎮勞動力的工作難題，是當前社會發展的重要動力。表1-2我國對中小企業的劃分標準1.2融資狹義角度上的融資表示企業依照原本生產運作情況、自有資金情況和企業后續的戰略發展需求，利用部分合理的預估方式與決策，使用相應的形式，從特定渠道向企業投資者與債權人去籌措資金，機構資金的供應，是資金籌措活動和過程，進而確保企

15、業順利正生產運作與管理項目的行為。廣義角度上就表示資金在持有者彼此間的流通，主要是資金融入和融出，也就是資金來源和具體使用，其是利用余額彌補不足的經濟活動，也是資金雙向流通的環節。借助多種分類條件進而把融資方式分類成多種類型，參考表1-3：美國經濟學家格利與愛德華肖把上述方式劃分成外源與內源融資，主要是依照儲蓄和投資兩者關系來劃分。前者表示公司使用是相應的手段向去除本身公司以外的其余經濟主體籌措資金的融資形式。后者方式類型眾多，一般模式是：銀行貸款、公司下發債券或股票、公司彼此間商業信用、融資租賃等。依照融資模式是否借助中介的功能，可把融資劃分成直接與間接兩類。其中中介組織是金融中介部門，比如

16、銀行、證券服務組織和其余信用組織等。另外，依照融資時間的劃分，可把其劃分成長期與短期兩類。前者表示超出一年的融資方式，其中融資時間較短，低于一年的就被叫做短期融資。劃分基礎種類概念儲蓄和投資的聯系形式內源融資公司創建時期把原始資本積累和其運行時期剩下收益的資本化，站在財務層面則是自有資本和其效益，主要是股本、折舊基金和股本權益等多個部分外源融資公司以付出相應利息為成本而對外籌措的債務，其主要涵蓋發行公司債券與銀行貸款是否具有中介直接融資公司發行融資方式（股票、債券）向儲蓄者籌措資金，主要優勢是直接性、長久性與無法逆轉性間接融資公司利用金融中介組織籌措社會多類資金來匯聚資金。主要優勢是間接性、短

17、期性與無法逆轉性時間長短長期融資籌集資金使用期限超過一年或可以永久使用的資金，包括權益融資，銀行長期貸款，長期債券等短期融資資金使用時間不超過一年，比如銀行短期貸款、債券、商業信用與其余負債等表1-3：融資模式的劃分 二我國中小企業的融資困境 2.1我國中小企業的融資特點 國內中小公司環境相對復雜，從所有制類型進行分析，不僅存在國有，此外也包含民營，且民營公司數目增加較快;從法律情況進行分析，不只存在承擔無限責任的個人獨資公司與合伙制公司，此外也包含承擔有限責任的公司;從公司性質上進行分析，還能被分類成制造業型、服務業型等各不相同的種類;依照公司發展時期的差異，還能被劃分成創辦時期、投入時期、

18、增長時期與成熟時期四個不同時期。中小公司多元化與復雜性影響導致其融資環境的獨特性。（1） 信息不公開。在其他國家分析中小公司融資的重要資料中，信息不公開被當做是阻礙中小公司融資發展的重要阻礙。從本質上進行分析，中小公司信息不公開事實上源自內部經營特征與競爭需求。主要體現在:中小公司因為發展時間不長，運營范圍不大，宏觀影響力不大，并未產生相應的聲譽與信用，所以外界對公司有關信息了解較少。中小公司產品、市場大部分位于配需時期，各部分都不完善，此外大部分位于競爭激烈的產業，披露信息需要擔負相應的運營風險，比如也許會被競爭公司占據商機，進而喪失原有的發展地位。中小公司規模不大，為提升發展透明度需要較大

19、的費用，比如招聘專業審計人員成本，其對于規模、資本、效益不高的中小公司來說就是較高的費用。 (2)公司控制權關注。從企業治理層面進行分析，大部分中小公司是家族或者個人擁有，企業管理水平不高，公開度不高。全國工商聯在進行調查時得知88%公司是家族化治理。管理者并不會依照最優資本結構進行后續融資，而是側重于那些可以公司控制權干預程度不高的融資形式。對于中小公司管理者來說，他們非常重視控制權基礎上的股權，而并非是股權自身，家族內部和朋友關系促使其重視的控制權不會受到明顯影響。所以中小公司在依靠內部資金積累的時候，大部分都會向親友、商業信用籌集資金。公開上市與債權融資不僅準入要求多，此外也會出現不想公

20、開信息，害怕控制權弱化等顧慮。 (3)抵押物明顯不足。財務結構上中小公司一般都沒有充足抵押品，實物資產不足且流動性不好;主要阻礙是中小公司在申報貸款時不能提供充足的抵押品一一包含我國在內的大多數發展中國家，不動產基本上是被銀行等貸款組織認可的唯一抵押物，而國內當前依舊實施土地國家和集體所有的體制，造成大部分私有公司不具備可以被用來抵押的土地使用權或房子。 （4）資金需求變化明顯，融資費用很高。對中小公司來說，運營容易遭受外界的影響，也就是說公司存續變化明顯、風險較大，其資金表現出顯著的季節性或臨時性特征;資金需求數量不高、頻率較高，造成融資活動較多，成本與費用高，所以凸顯資金“有效服務”，分析

21、現狀可知，國內銀行主要供應流動資金和固定資產更新資金，而并未準備長期信貸。此外我國商業銀行的壟斷地位、信貸決策程序的約束都導致其無法得到需要的資金。 (5)外部融資中間接融資方式較少。根據研究可知，國內對中小公司貸款的比值較少，甚至低于總數的1%，明顯不如西方國家。銀行是利用運營貨幣產品而尋求經濟效益的經營性組織，需要始終秉持自主運作、承擔盈虧、自我規范、獨自發展的理念。在國內，銀行就是政府開展宏觀調控的關鍵且不容忽視的方式，承擔宏觀金融調控作用，長久以來，金融組織的業務管理、內部運作受到之前金融制度的影響，因此側重于國有經濟特別是規模龐大的國有公司，中小公司融資明顯無法得到關注。去除我國政策

22、因素之外，對于銀行來說，小額資金投放與重要貸款需要付出的交易成本與信用成本相差較小，站在經濟效益的層面進行分析，銀行喜歡把資金給予大型公司。中小公司內部存在的不足，比如運作管理不科學，財務體系不嚴謹，負債率較高，還貸信譽差等在一定程度上限制了金融組織的貸款行為，限制中小公司和銀行等組織的交流與配合。 2.2我國中小企業融資困境分析 現階段, 我國經濟步入新常態, 經濟增速表現出穩中有所減緩的趨勢, 銀行對于不良貸款的管控力度也在不斷增加。這樣一來, 貸款的下放額度在降低, 對于中小企業來說, 融資的難度大大增加了。隨著資本市場不斷提升準入標準, 企業也不能再利用股票或是債權來進行融資, 企業獲

23、取資金的最直接方式還是銀行。所以企業方的需求擴大和銀行方的房貸緊縮, 導致中小企業融資困境進一步加劇。我國中小企業融資難的困境主要有:（1）當前我國中小型企業的所需資本大部分是來自銀行貸款和民間資本, 渠道多元化建設還不夠。我國中小企業也很少采用直接融資。在融資結構方面較為單一, 一般都來自于銀行貸款, 而其他直接融資手段, 比如股票、基金和債券等資金募集方式用的比較少。這種情況長期存在, 一是因為銀行如果貸款給中小企業, 就面臨較大的信用風險和市場風險, 所以銀行不太愿意貸款給這類企業。中小企業本身就具有較高的資金斷裂風險, 所以即便銀行愿意貸款, 也會提出很多要求, 這樣就直接提高了中小企

24、業的融資成本;二是政策缺乏和法律法規不完善, 使得中小企業很難進行股權融資;三是因為債券市場的規模有較高的門檻, 所以中小企業很難通過融資融券來完成資本募集。（2）當前我國銀行對中小企業申請的小額借貸不太感興趣。這里也有很多的原因, 首先是因為中小企業申請的貸款數量很小, 然而審批的流程卻不能簡化, 對于銀行來說, 數量很多, 但是金額卻不能與其他的大企業借貸相比, 導致了銀行不得不提高貸款利率來平衡操作成本, 所以也就導致了中小企業貸款的積極性偏低。（3）我國資本市場體系的機制不完善, 比如擔保、抵押機制不健全。商業銀行一般對抵押物的要求是固定資產, 比如廠房、大型設備之類。然而中小企業的特

25、點就是資產少、規模小, 可以用作抵押的標的物很少, 大部分中小企業以抵押來融資的方法, 都難以成功。當然中小企業也可以從民間資本機構, 通過抵押、擔保來借貸資金, 但是民間資本機構的借貸利息非常高。3 我國中小企業融資難的原因分析3.1中小企業融資難的內部原因 (1)中小公司財務管理系統不完善。對國內此類公司目前發展現狀進行研究可知,公司缺少專業素養高的財務人員來保證公司財務制度的健全。因為缺乏財務人員,因此導致公司成本與預算等相關資金虧損較多。銀行無法高效、精準的判定中小公司運作與資源情況,因此就不能明確是否需要協助中小公司給予其小的資金扶持。(2)中小公司金融人才不足。國內目前大部分中小型

26、公司管理人員的綜合能力不高,對資金流通等了解明顯不高,無法全面掌握資金使用流程,進而造成公司在銀行與投資中缺少優勢，進而無法抓住原本具有的機會。(3)缺少當代管理方式。中小公司管理大部分使用經驗管理形式，目前中小公司開始關注到多種當代管理方式，在持續向其他公司借鑒目標管理、戰略管理、公司流程再造和安全管理等相關經驗，然而大部分中小公司的管理只關注形式，無法得到最佳效果。大部分公司內部出現明顯的裙帶關系，因為很多親屬和朋友進入到公司管理和運作的眾多部分，此外大多數人員目前位于關鍵位置上，很多水平較低和工作心態不積極的人依賴和管理者的關系明顯阻礙公司日常運作，降低其他職員的工作自主性。上述關系主義

27、的中小公司在開展現代管理活動的時候無法得到預期效果。（4)缺少高效的信息化管理方式。伴隨科技的持續高效發展，中小公司目前形成進行信息化管理的最佳宏觀環境。然而，綜合分析中小公司信息化水平不高，且并不均勻，站在規模角度上進行分析，中型公司的信息化能力和小型公司相比高。在中小公司的對比中我們就能知道，中型公司在采購、銷售和客戶關系等部分管理上信息化水平高，此外上述發展不均衡問題也存在于各個地區，在西部區域的中小公司信息化水平和東部以及中部區域相比更低，上述部分與西部區域的經濟發展能力有關，此外和中小公司技術能力相關。(5)中小公司融資信譽不好造成違約問題頻繁出現，國內中小公司大部分都是家底較少,流

28、動資金不足,公司內部并未創建完善的經濟與融資系統,此外信譽度較差,因此并不會有經濟組織愿意給予中小公司幫助,上述問題最后也許造成中小公司尋找非正規金融組織貸款，然而由于利率太高造成不能順利歸還,信譽度降低,銀行不下發貸款導致死循環問題。3.2中小企業融資難的外部原因(1)銀行制度影響中小公司融資。首先,國內中小公司運作風險太高,失敗比例過高。原本此類公司向銀行貸款時缺少相應的科學計劃,貸款頻率過高，此外數目不如國有公司數量高等眾多因素,進而造成一般銀行不想為此類公司提供貸款。其次,中小公司財務報表由于財務制度創建不科學，修飾報表造成偽造財務報表的問題,造成銀行人員對此類公司的了解只停留在財務報

29、表上,過于預估公司的風險。最后,大部分銀行無法滿足中小公司現實資金需求，或供應服務不足，造成其發展受阻。(2)中小金融組織發展不合理。首先、四大銀行在我國經濟系統內占據領導地位，因此限制其余金融組織的擴張;其次、中小公司在選擇地區、組織建設、業務服務范疇等多種部分都因內部發展效率不高而受到相應的限制;最后、中小型金融組織大部分是民營性質,流動資金不足,因此風險相對高。匯總以上因素才造成此類金融組織無法從本質上處理中小公司的資金不足問題。（3）我國中小公司發展政策缺少法律科學性與策略性，只關注公司生產運作管理，并未關注對中小公司的法律維護。國內公司立法與有關政策內容系統相對復雜，有依照所有制屬性

30、來制定，此外有些根據公司的國別與地區來立法，甚至有些根據公司法律形態進行立法，乃至以國內獨特的二元社會經濟結構來修訂法律。在缺少高效、完善的中小公司基本法的時期，會造成多種經濟屬性的中小公司在法律地位與權力上的不公平。 四國外中小企業融資的經驗4.1美國中小企業融資方式美國屬于市場主導型經濟制度，資本行業與金融行業發展水平高，為中小公司融資準備和諧穩定的發展環境。在中小公司外部融資中，直接融資是關鍵渠道，間接融資比值不高。政府在此類公司融資時期具備服務功能，而并非是融資作用。該國此類個公司融資的主要方式是:（1） 創建為中小公司提供服務的管理局。為加快此類公司的未來發展，美國創建具有一百個分支

31、組織的小企業管理局。此類組織不僅承擔制定小企業規模要求，調節其余聯邦組織相關政策的任務，此外其關鍵工作是:協助小公司得到政府訂單;授權制定金融組織下發擔保貸款;為公司運作和財務管理等提供意見;下發相關經濟情況、法律、社會統計等相關數據和文件;在少部分時期，可以向小型商業、工業、農業公司乃至個人無能力者供應貸款等。因此，此類管理局通常不面對小公司融資，主要是對小公司債務融資提供擔保以及相關服務，促進商業金融組織向此類公司提供資金。（2） 發展水平高的資本市場系統為中小公司準備直接融資。美國中小公司主要是直接融資。該國證券融資雜居公司外部融資的一半左右。去除證券主行業之外，也存在二板與柜臺市場。前

32、者大部分是全新以及正在發展中的企業，上市標準并不嚴苛。后者上市標準相對寬松，為中小公司融資準備直接融資方式。納斯達克市場將管理者和其創新成果順利的與創業投資融合起來。其對公司上市的財務標準不高、交易簡單，是創業早期的中小高科技公司上市的最佳場合。美國具備成長性的企業90%左右此此市場順利上市，大部分中小公司利用在納斯達克市場得到資金，進而高速發展，變成世界著名企業。（3） 健全的創業投資系統。美國創業投資企業被劃分成官方與民間投資企業兩部分。前者內的中小公司投資企業主要由小企業管理局審查、許可粗行間。政府通過低息貸款與買入擔保投資企業證券等手段幫助其融資，一般投資在中小公司發展和技術研發上。此

33、外，美國也創建高效的創業企業推出制度，創業企業可利用初次公開發行退出、股權回購、項目并購與企業清算等多種手段退出，為資本順利流動營造穩定環境。4.2日本中小企業融資方式從二十世紀中期之后，日本制造業進行多次轉型發展。其和政府對中小公司融資的優惠與支持有緊密關系。該國政府自主扶持中小公司的發展，繼而產生政策性和民間金融相融合的全面融資體系。(1) 政策性金融系統。該國對中小公司的貸款扶持主要是政策性融資機構，為中小公司準備貸款。政府也會創建國民金融公庫、商工組合金融公庫、中小企業金融公庫等相關組織，主要為此類公司供應低于行業利率的貸款。（2）民間金融機構取數上述政府金融組織之外，民間金融組織也是

34、中小公司得到資金的現實渠道。該國民間金融組織主要有兩千多家，主要包含第二地方銀行、信用公庫和其聯合會、勞動公庫和其聯合會，通常位內部會員中小公司與所在地公司供應貸款。民間金融組織在為中小公司提供資金時，得到包含政策性金融公庫等多部分的扶持。（3）多渠道直接融資模式 日本在1963年創建完善的柜臺交易體系，激勵中小公司向社會籌集資金。二十世紀九十年代也創建創業板市場，支持高新技術型中小公司的進步，扶持中小公司進入資本行業得到資金。另外，此類公司也為中小公司的技術研究、科技結果的轉化等提供風險投資服務。4.3德國中小企業融資方式（1）供應長久有利的融資擔保。德國政府把每年支持中小公司運營的資金添加

35、到年初財政預算中，聯邦議會在論述審查無誤之后，讓部門機構執行。在扶持中小公司發展的所有資金中，政府財政預算所占比值是70%。政府一般不為向中小公司準備財政幫助，主要利用多種金融組織，為中小公司供應融資方式與相關服務來支持與加快中小公司的發展。此外，政府也出資在部分區域創建信用保證協會，為此類公司向銀行貸款提供信用擔保，進而處理此類公司的貸款問題。政府基于中小公司發展創建多個階段的全面、高效的融資系統。詳細方案是:在創業私企，政府為此類公司創業提供稅收減免與相應的支持，且引導與商業銀行合作創建非盈利性的相關風險投資企業;在發展時期，主要是間接融資，創建政策性的中小公司銀行，主要為此類公司準備發展

36、資金，且為擔保組織提供相應的保證，引導支持上述組織的后續發展。擴張中小公司融資領域，促進公司之間的互助擔保貸款體系的創建;在成熟時期，激勵中小公司將市場化融資當做重點，特別是資本領域直接融資，主要是發行股票、公司債券等。(2)修訂技術支持方針與強化技術人才培育。該國政府為持續提升中小公司科研研發與創新水平，加快中小公司的技術創新與發展，修訂中小企業研究與技術政策總方案等眾多政策，且創建單獨的科技開發基金，增加對此類公司科技研發的資金拖放。聯邦研究部創建“示范中心”與“技術對口的訪問與數據計劃”，為此類公司在技術轉讓部分提供幫助，向其準備全新分析成果與現實動態，協助它們開展科技研發與引進活動。在

37、人才培育部分，政府將提升中小公司綜合素養、內部治理水平當做發展此類公司的關鍵方式，且通過法律方式進行明確。修訂職工技術培訓法，要求青年人需要參與技術培育，公司需要為青年職員提供技術培育。(3)創建信息情報基地。為中小公司提供數據與服務，該國為中小公司創建單獨網站平臺與確定熱線電話，比如德國業者指南、中小公司增長、發展戰略網站，中小公司可以針對融資與加快發展等相關問題向聯邦經濟部的有關人員詢問。此外，政府也非常關注不同的半官方與半民間的產業協會的現實影響，通過上述組織為中小公司創建信息情報基地，為公司供應數據內容與服務。依照該國法律，不同商會創建在國外的辦事處、駐外使領館需要把駐在國的數據內容傳

38、送給經濟信息處。此外，歐盟與世界金融組織、國外駐德組織和相關新聞媒體等，還是此組織信息籌集的主體。利用上述組織與部門，聯邦外貿經濟信息處充分臭魚與整理各個國家的經濟發展現狀與政治變化內容，且利用相關報紙、雜志、電子網頁、數據片與服務電話等形式，為此類公司提供多種專業服務。另外，政府利用舉辦多種實踐活動讓中小公司得到所需內容，比如政府與各州政府利用多種咨詢組織的舉行辦現實研討會、信息溝通會，為中小公司提供其他國家的發展信息。另外就是促使中小公司參與不同國家舉辦的多種博覽會與交易會，如此中小公司不只可以得到生產與行業內容，此外還能宣傳個人產品，甚至能得到政府的相關補助。(4)全面激發多種商會組織的

39、影響，為中小公司準備完善的社會化服務體系，德國此類公司社會化服務系統也在持續健全中，目前產生了以政府組織為核心，半官方服務組織為重要結構，多種商會、組織為橋梁，相關服務中介為基礎的完善結構，為中小公司在法律咨詢、評價、會計、審查、公證、招標、人才市場、職員培育、公司咨詢等部分提供專業服務。整個德國主要由一百五十多個商會、組織，基于中小公司的現實需求，籌備多種實踐活動。比如德國工商大會主要與82個分會，350萬個公司會員。該國中小公司聯合創建在1995年，財政上主要由德國聯邦經濟合作與發展部提供幫助和扶持，是包含本國小商業與手工業等商會與機構的規模龐大的體系。有55個商會與43個國家級組織的工作

40、部門，代表德國和全部中央權力組織和歐洲聯盟與世界組織的小商業和手工業的綜合利益。商會與組織是代表中小公司的關鍵服務部門，為中小公司發揮現實影響，促使此類公司以年凈增7萬戶的效率增加，為社會準備較多的就業崗位，加快經濟發展與國家騰飛。 對比美國、日本、德國等國家的中小公司融資方式，我們就能知道上述國家可以激勵銀行等金融組織向此類公司提供貸款，創建且健全資本市場，加快中小公司融資，關注激發民間金融組織的現實功能，增加渠道，創建多樣性、體現競爭的融資系統。美國、日本對中小公司融資的主要方式，產生明顯不同的融資體系，也就是以美國為典型的市場主導型融資模式和以日本為典型的政府主導政策性系統。融資方式不同

41、，根本上和經濟體制與金融領域發展水平有關。美國建立了成熟的市場經濟與比較健全的金融系統，中小公司通常使用直接融資處理資金不足難題，政府在此類公司融資活動中具備服務與指導作用。日本政府自主支持中小公司的發展，在對此類公司的政策性扶持中激發融資作用。五解決我國中小企業融資難的對策要想全面妥善處理國內中小公司融資問題,就要得到政府組織的后續扶持, 健全金融系統等, 此外, 中小公司要持續提升綜合發展水平,持續健全內部治理結構,自主尋找全新的融資方式。5.1加強中小企業自身建設, 提高企業自身實力(1) 建立健全企業的內部治理結構。企業的治理結構是影響企業融資的重要因素。中小企業經營者應多學習現代企業

42、管理方法, 不斷加強內部治理, 改變落后老套的治理結構, 科學構建規范的管理制度, 完善組織結構。這不但能增加企業融資的能力, 還能提高企業的管理效率。并且, 健全的治理結構, 能夠增加企業經營和財務信息的真實可信度, 為企業樹立良好的公眾形象, 提高投資者的投資信心以吸引更多的投資。(2) 完善財務制度, 提高信息透明度。完善財務管理制度, 依照法律法規進行財務信息的透明化處理, 加強企業內部監督, 保證會計信息真實性和完整性。提高企業的信息透明度, 改變企業與銀行信息不對稱的情況, 提高投資群體對于中小型企業融資的信任度。同時, 加強與銀行的交流, 使銀行深入了解企業現狀, 增進金融機構的

43、信任, 改變銀行的“惜貸”狀況, 為企業和銀行雙方降低融資風險和成本。(3) 加強信用觀念, 樹立誠信形象。如今, 中小企業的信用缺失成為企業融資的一大障礙。因此, 企業必須加強信用觀念, 重視信用建設。在生產經營的各個環節都要遵循制度, 以誠信為本的準則做事, 杜絕任何弄虛作假的行為發生, 切實提高信用水平, 加強企業可信度, 樹立良好的誠信形象, 為企業融資創造良好的條件。5.2 健全中小企業的信用擔保機制要全面關注信用擔保制度對中小公司融資的現實作用。應建立多種所有制并存的適用于中小企業的擔保體系, 并不斷完善擔保制度。成立企業的信用檔案, 可以由政府出資或資助, 與擔保機構、金融機構共

44、同成立中小企業信用擔保基金, 建立以政府為主導的, 中小企業的融資信用擔保體系。成立中小企業的信用檔案和信用登記制度。同時應使金融機構適當地降低中小企業的貸款條件, 提高各部門機構的服務效率, 簡化手續程序, 降低中小企業的融資成本。并且, 通過降低稅收、風險補償、加大資金投入等方式, 加強對信用擔保機構的扶持與監管, 促使擔保機構健康快速發展。同時可以大力發展再擔保機構, 設立再擔保基金, 籌建較大規模的再擔保企業, 發展建設市場化的再擔保體系。5.3拓寬融資渠道公司效益和人才現狀有關,人才是公司持續發展的主要動力,然而目前國內中小公司遇到的現實問題就是缺少融資人才,如此在一定程度上限制此類

45、公司的融資發展。專業人才會可以幫助公司節省費用、提高技術水平、弱化和其余企業的差異，進而持續促進企業發展步伐，進而促進企業后續發展。其次,中小公司必須尋找更多的融資方式，不能只關注到銀行融資方式。全面使用銀行融資方式的時候也需要和其余融資相融合。再次,政府或者規模龐大的公司為中小公司內部發展提供資金就是處理此類問題的重要方式。最終，此類公司可利用私募形式處理融資難題,例如:和全新股東合作。5.4加大政府扶持中小企業資金籌集的力度對外開放之后,國內目前產生了相對健全的體系，主要包含政府機構、法律體系、財政扶持等部分，進而加快此類公司的持續擴張。財政為了支持與維護中小公司一般會使用援助以及稅收優惠等相關方式。政府需要持續強化對中小公司的指導,創建和諧穩定的融資氛圍,促進金融系統的創建與健全。提高市場競爭水平，進而提升不同金融公司的服務能力與業務質量。政府需要創建科學的金融安全區域,強化對此類公司的教育與指導,比如發生逃債等違法活動。需要根據法律要求進行相應的懲處，進而塑造積極品牌形象。全面堅持和實施信用系統,激發資金洼地效應,從本質上處理融資問題。政府普遍方式則是:調節稅收起征點、減少與返還稅收、調節固定資產折舊率、增加稅收繳納時間等。5.5制定相應的法律法規促進中小企業的融資發展基于國內中小公司融資現狀, 此時我