1、xx縣煙草專賣局煙葉內部專賣管理監督制度各科（室）、煙站（點）:為進一步加強對我縣煙葉的種植、收購、交接、運輸、加工和調撥工作的專賣管理，整頓和規范煙葉流通領域秩序，打擊流通環節倒買倒賣煙葉的行為，確保我縣煙葉種植、收購、運輸、加工和調撥工作的順利開展，根據中華人民共和國煙草專賣法、中華人民共和國煙草專賣法實施條例、煙草專賣品準運證管理辦法、四川省煙葉專賣管理暫行辦法、煙草行業內部專賣管理監督工作規范（試行）等有關規定，結合xx實際，特制定xx縣煙草專賣局煙葉內部專賣管理監督制度，請遵照執行。一、煙葉種植的管理xx縣煙葉種植應按州局（公司）下達的計劃種植。xx縣營銷部再按州局（公司）下達的計劃

2、下達到各煙葉收購站（點），各煙葉收購站（點）必須按照營銷部下達的計劃的種植收購計劃種植煙葉，根據約定的種植面積與煙葉種植戶簽訂煙葉收購合同，各煙站（點）不得超計劃種植和收購煙葉。重點檢查的內容：1、是否認真傳達貫徹了各級有關內部專賣管理監督檢查的會議精神和工作要求，有會議記錄； 2、是否制訂了詳細的層層分解的煙葉種植計劃面積分配方案，有文件支撐； 3、合同簽訂情況檢查，包括合同簽訂數量、日期、株數等內容，主要檢查是否存在空合同、假合同情況；4、合同簽訂情況必須100%檢查到位。二、煙種及煙用物資的管理為加強煙種和煙用物資的管理，把監管工作從苗頭抓起，真正的把監管工作落到實處，杜絕超計劃、超合同

3、種植煙葉。檢查的重點內容：1、煙種必須按年初的煙葉種植計劃面積分配方案嚴格發放，煙種領用的票據及各站點育苗點情況在育苗后一周內報內部專賣監督管理科存檔，各點的煙種使用情況必須公示一周以上，并將公示情況報內管科存檔。主要檢查是否有超計劃、與計劃不符育苗的情況。2、煙葉物資發放，必須在煙苗大田移栽結束后全面啟動，首先要求各基地單元公示物資發放情況，無公示情況的，視為煙用物資發放不規范行為，然后根據物資發放清冊，每個煙葉收購點抽查15戶以上農戶，看是否存在套購煙用物資的行為和虛假發放煙葉物資的行為。三、煙葉種植過程監管煙葉種植面積，要按合同簽訂情況對每個煙葉收購點抽查20%以上的鄉鎮，在抽查的鄉鎮中

4、隨機抽取20%以上的村社，在抽取的村社中再隨機抽取20%以上的煙農實地檢查，要求檢查做到實地走訪煙農、煙地實地核實，審核移栽數量是否與合同簽訂數量一致，看是否有多簽少種、少簽多種等情況。四、煙葉收購、倉儲、調運的監管1、煙葉收購每個收購點抽查15戶煙農，主要檢查交售煙葉時有無提供收購合同、電子交售卡、預檢證、交售通知單；是否存在現金收購煙葉行為、開具假碼單行為；有無提級上調，壓級收購煙葉損害國家和煙農利益的行為；有無不按煙葉部位等級收購煙葉，非正常時間產生收購碼單等異常現象；檢查收購點煙葉倉庫等級、數量與站點報表等級、數量是否一致，與調運單的等級、數量是否一致；收購點保管員臺帳、報表匯總數據以

5、及收購信息系統數據是否與縣公司財務的煙葉收購統計數據是否一致。堅持合同收購，合同內的煙葉不限收、不拒收，嚴禁收購超合同、無合同的煙葉、嚴禁跨區域收購煙葉、嚴禁搶購毗鄰地區煙葉。 要求站（點）張榜公布煙葉收購進度及煙農交售情況，包括煙農交售數量、部位、等級、金額等，并附有縣局內管辦舉報電話。2、煙葉倉儲煙葉收購進庫后，必須當天成包調走，如當天確實不能調走的，要說明情況報縣局內管科，并嚴格按照煙包堆放標準堆放煙包，堆碼整齊，不超高超寬，定期翻包，作好翻包登記，內管員檢查時查看翻包記錄表；倉容整潔，煙葉等級堆放清楚，無煙片煙末，達到煙葉收購零庫存管理要求。3、煙葉調運煙葉的調運要有上級主管部門的流轉

6、計劃，要嚴格按照上級規定的流轉渠道調運，必須遵循原收原調原則，不能混級混部位；五、檢查方法及要求 1、每次檢查采取聽匯報、查表冊、看資料、走訪煙農、現場檢查、召開座談會等方式，對照標準，量化打分。根據煙葉生產收購煙葉站（點）提供的內部專賣管理監督表和工作計劃，逐項進行檢查核對，驗證被檢單位所填寫的表冊和工作計劃內容與被檢單位日常生產經營活動記錄是否相符。 2、檢查中要核對各單位自查是否如實反映了工作中的問題，填報的專賣內管監督表冊是否完善，尤其是檢查出問題的，要責令其限期整改；對檢查中發現的重大問題，及時登記上報，在檢查中發現有不規范苗頭的情況，要單列登記，以利于在今后的工作中改進。 3、檢查人員要提高認識，密切配合，認真工作，實事求是反映被檢單位的真實情況，幫助企業不斷自律規范，建立長效機制，扎實做好各項內部專賣監督管理基礎工作。 4、檢查人員在檢查期間要嚴格遵守工作紀律，自律檢查工作期間的