1、山東海化股份有限公司 內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 為進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部控制，增強(qiáng)風(fēng)險防范能力，提高經(jīng)營管理 水平，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)財(cái)政部、 證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及企業(yè) 內(nèi)部控制配套指引的相關(guān)要求和中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局關(guān)于 做好山東轄區(qū)上市公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施有關(guān)工作的監(jiān)管通函 的統(tǒng)一部署，經(jīng)研究并結(jié)合行業(yè)的特點(diǎn)和公司內(nèi)部控制的實(shí)際狀 況，制定了本公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施方案。 一、公司基本情況介紹 1、基本情況 山東海化股份有限公司（以下簡稱“公司”）是經(jīng)山東省人 民政府魯政字199785號文批準(zhǔn)，由山東海化集團(tuán)有限公司獨(dú)家 發(fā)起，以募集方式設(shè)立的股份有

2、限公司。公司于1998年5月12日 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)發(fā)字1998108號文批復(fù)同意 向社會公開發(fā)行人民幣普通股120,000,000股，于1998年5月18 日在深圳證券交易所上網(wǎng)發(fā)行,并于1998年7月3日上市流通。目 前總股本895,091,926股。 公司是我國海洋化工行業(yè)的重要生產(chǎn)、出口基地之一，本公 司及子公司主要從事純堿、聚氯乙烯、燒堿、硝酸鈉、亞硝酸鈉、 工業(yè)溴及溴素、工業(yè)鹽、硝基苯、苯胺、二氯甲烷、三氯甲烷、 1 鹽酸、硫酸、氯化鈣、白炭黑、水玻璃系列產(chǎn)品、硫酸鉀、氯化 鎂、氫氧化鎂等苦鹵系列產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售；鹵水開采、銷售； 鹽膜經(jīng)銷等。 公司股票代碼：0008

3、22 公司注冊地址：濰坊濱海經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 法定代表人：李云貴 2、組織架構(gòu) 公司嚴(yán)格按照公司法、證券法、上市公司治理準(zhǔn) 則等法律法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立了由 股東大會、董事會、監(jiān)事會、管理層和各控股子公司及職能部門 構(gòu)成的內(nèi)部控制組織架構(gòu)，根據(jù)相關(guān)內(nèi)部控制的要求，結(jié)合實(shí)際 情況，設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)及崗位分工，明確職責(zé)權(quán)限，確保決策機(jī)構(gòu)、 監(jiān)督機(jī)構(gòu)與各執(zhí)行層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、有效制衡，并能 科學(xué)決策，高效運(yùn)作。目前，公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)為： （1） 股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，能夠確保所有股東， 特別是中小股東享有平等地位，充分行使自己的權(quán)利。 （2）董事會是公司的決策機(jī)

4、構(gòu)，對內(nèi)控體系的建立和監(jiān)督 執(zhí)行負(fù)責(zé)，建立和完善內(nèi)控制度，制定整改方案，監(jiān)督內(nèi)部控制 的執(zhí)行。董事會秘書負(fù)責(zé)協(xié)助董事長處理董事會日常事務(wù)。 （3）監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對董事、總經(jīng)理、其他高 管人員的行為及各單位的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，對股東大會 負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 （4）董事會下設(shè)戰(zhàn)略、提名、審計(jì)、薪酬與考核四個專門 2 委員會。各專門委員會在其各自的職責(zé)范圍內(nèi)對公司的各項(xiàng)經(jīng)營 決策提供專業(yè)意見供董事會決策參考，為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展發(fā)揮了 積極的作用。 （5）職能部門及控股子公司。根據(jù)職責(zé)分工，結(jié)合實(shí)際情 況，設(shè)立了職能部門，制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)，各職能部門之間 職責(zé)明確、相互牽制。 二、內(nèi)控

5、規(guī)范實(shí)施組織機(jī)構(gòu) 為了積極穩(wěn)妥地推進(jìn)企業(yè)內(nèi)控基本規(guī)范及配套指引的貫徹 實(shí)施，切實(shí)保障內(nèi)控體系的長期有效運(yùn)行，公司決定成立內(nèi)控規(guī) 范實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組。 1、領(lǐng)導(dǎo)小組 組長：董事長李云貴 副組長：總經(jīng)理付希泉 組員：公司其他高級管理人員，各分、子公司主要負(fù)責(zé)人。 領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作。 2、工作小組 組長：財(cái)務(wù)總監(jiān)魏魯東 組員：公司各職能部門負(fù)責(zé)人，各分、子公司內(nèi)控分管負(fù)責(zé) 人。 工作小組職責(zé)：擬定公司內(nèi)控規(guī)范工作實(shí)施方案；確定內(nèi)控 規(guī)范實(shí)施范圍；檢查內(nèi)控規(guī)范實(shí)施情況，制定內(nèi)控整改方案；對 內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險提出意見及建議，進(jìn)行內(nèi)控自我評 價。 3、各分、子公司

6、內(nèi)控實(shí)施機(jī)構(gòu) 3 具體負(fù)責(zé)本單位內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作。 4、聘請專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu) 為公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施提供咨詢服務(wù)，根據(jù)實(shí)際情況確定 咨詢服務(wù)費(fèi)用。 三、公司內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃 實(shí)施內(nèi)控規(guī)范，建立健全內(nèi)部控制體系的工作步驟分七個階 段開展。 1、準(zhǔn)備啟動。成立內(nèi)控規(guī)范實(shí)施機(jī)構(gòu)；進(jìn)行宣傳和發(fā)動， 并組織相關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)控規(guī)范實(shí)施培訓(xùn)；召開項(xiàng)目啟動動員會， 明確內(nèi)控牽頭部門及相關(guān)部門的內(nèi)控實(shí)施工作職責(zé)。 本項(xiàng)工作于2012年3月底前完成。 2、確定內(nèi)控實(shí)施范圍。結(jié)合公司實(shí)際情況，根據(jù)重要性原 則，確定內(nèi)控實(shí)施范圍，經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)證監(jiān)局。 本項(xiàng)工作于2012年4月底前完成。 3、梳理。由內(nèi)控工作小組編制風(fēng)險控

7、制清單，識別流程中 的關(guān)鍵控制活動，編制風(fēng)險控制矩陣等相關(guān)內(nèi)控文件，進(jìn)行綜合 分析，識別固有風(fēng)險，評價風(fēng)險等級，并確定重點(diǎn)和優(yōu)先控制的 風(fēng)險點(diǎn)。 本項(xiàng)工作于2012年5月底前完成。 4、查找內(nèi)控缺陷。根據(jù)風(fēng)險控制清單，分析流程，對比檢 查現(xiàn)有內(nèi)控制度設(shè)計(jì)及運(yùn)行問題或缺陷。由內(nèi)控工作小組形成內(nèi) 控缺陷清單，反饋給相關(guān)責(zé)任部門，商討整改辦法，同時向領(lǐng)導(dǎo) 4 小組報(bào)告。 本項(xiàng)工作于2012年6月底前完成。 5、確定內(nèi)控缺陷整改方案。由內(nèi)控工作小組提出內(nèi)控缺陷 分析和整改方案，報(bào)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后，報(bào)山東省證監(jiān)局。 本項(xiàng)工作于2012年8月底前完成。 6、整改固化。公司及公司的分、子公司根據(jù)內(nèi)控缺

8、陷整改 方案實(shí)施整改，由公司內(nèi)控工作小組檢查整改效果，形成整套內(nèi) 控手冊及關(guān)鍵控制活動等內(nèi)控建設(shè)成果的體系文件。由內(nèi)控工作 小組根據(jù)內(nèi)控缺陷整改情況，形成內(nèi)控缺陷整改報(bào)告，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小 組審議后報(bào)證監(jiān)局備案。 本項(xiàng)工作于2012年12月底前完成。 7、審計(jì)披露。選聘內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)對公司內(nèi)部控制的有效性 進(jìn)行全面審計(jì)，提供審計(jì)機(jī)構(gòu)所需的內(nèi)控資料，并與內(nèi)控審計(jì)機(jī) 構(gòu)進(jìn)行充分溝通，披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告等。 本項(xiàng)工作于公司2012年年度報(bào)告披露前完成。 四、公司內(nèi)部控制自我評價工作計(jì)劃 1、編制內(nèi)部控制自我評價工作計(jì)劃：編制自我評價工作計(jì) 劃，明確評價工作范圍、工作目標(biāo)、評價程序、時間安排及人員 職責(zé)分工，報(bào)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過。 本項(xiàng)工作于2012年8月底前完成。 2、確定內(nèi)部控制缺陷的評價標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng) 營管理特點(diǎn)、重要業(yè)務(wù)風(fēng)險等，明確內(nèi)部控制缺陷的評價標(biāo)準(zhǔn)。 5 本項(xiàng)工作于2012年8月底前完成。 3、組織實(shí)施內(nèi)部控制自我評價工作：內(nèi)控工作小組開展評 價工作，編制內(nèi)部控制評價工作底稿，對發(fā)現(xiàn)的問題或缺陷進(jìn)行 評價，同時提出整改建議，報(bào)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審議后進(jìn)行整改。 本項(xiàng)工作于2012年12月底前完成。 4、編制內(nèi)部控制自我評價報(bào)告： 公司于2012年年報(bào)披露前， 根據(jù)內(nèi)部控