XXX肉用乳鴿生態養殖及深加工產業化開發項目可行性研究報告目錄第一章總論111項目概要112可行性研究報告編制依據313綜合評價3第二章項目背景及建設必要性321項目建設背景322項目建設的必要性與關聯度分析4第三章建設條件631項目區概況6第四章市場分析與銷售方案741市場分析742營銷策略、方案、模式和進度8第五章建設方案951產品方案和建設規模952建設規劃和布局955設備方案1656原料和燃料供應方案1857公用工程、輔助工程及其它配套工程1858節能減排措施19第六章環境影響評價2061環境影響2062環境保護與具體措施2063評價與審批21第七章項目組織與管理2171組織機構與職能劃分2172經營管理模式2273經營管理措施2374技術培訓2475勞動安全、衛生與消防24第八章投資預算及資金籌措2481投資估算依據2482投資估算2583資金來源2884資金使用和管理28第九章財務評價2991財務評價依據2992營業收入、營業稅金和附加估算2993總成本及經營成本估算3094財務效益分析3095不確定性分析3196財務評價結論32第十章社會效益分析33101社會評價基本結論33102農業產業化經營331023輻射帶動能力分析33103農民增收、農業增效評價34表格1項目單位財務狀況表1表格2產品方案和建設規模一覽表9表格3總平面布置設計指標10表格4乳鴿養殖主要原材料14表格5乳鴿屠宰主要原材料15表格6生豬養殖主要原材料15表格7脆皮乳鴿生產主要原材料15表格8沼氣生產設備16表格9養鴿設備16表格10養豬設備16表格11乳鴿宰殺生產設備17表格12脆皮乳鴿生產設備17表格13公用生產設備18表格14主要基建工程及其它公用設施18表格15項目人員配置表21表格16沼氣設備投資估算25表格17乳鴿屠宰加工生產設備25表格18養鴿生產設備26表格19脆皮乳鴿生產設備26表格20項目公用設備27表格21基建工程估算27表格22項目總投資估算28表格23銷售收入表29表格24項目主要材料費用明細表30表格25財務盈利評價指標30表格26敏感性分析表31表格27農民增收、農業增效對比分析34第一章總論11項目概要111項目單位基本情況1111概況單位名稱XX省XX縣XXX有限責任公司以下簡稱公司。所有制形式有限責任公司。企業概況公司成立于2004年8月，共有員工35人，其中專業技術人員5人，管理人員4人。公司主要飼養美國落地王種鴿和杜洛克良種母豬。公司采取公司協會農戶的經營模式，擁有協會會員1086戶，目前年存欄種鴿5萬對，年產商品乳鴿80萬羽，出欄生豬1000頭，年產值達1700萬元。公司是XX縣重點保護農業產業化企業，是岳陽市農業產業化龍頭企業，協會2005年被XX省人民政府授予“XX省農民合作組織先進單位”，2006年2月，被XX省人民政府推薦為“全國農民合作組織示范項目”。2007年7月被農業部授予“全國農民經濟合作組織示范項目”，2008年7月獲袁隆平科技獎。1112財務狀況表格1項目單位財務狀況表項目名稱2007年2008年資產總額9431623萬元固定資產262599萬元流動資產6821023萬元負債總額26552萬元所有者權益679110萬元實收資本481931萬元營業收入13141353萬元凈利潤104102萬元營業利潤率791754凈資產收益率153893投資報酬率資產負債率2832流動比率257196速動比率0910321113法人代表基本情況公司法人代表嚴躍明，今年45歲，大學本科文化，原是XX縣糧食局干部，2004年，全縣糧食體制改革，他主動提出辭職，帶領糧食局部份下崗職工，興辦養鴿場，使原有的一個小型養殖場，成為目前養殖、加工、銷售一體化的市級龍頭企業。2006年5月央視一套新聞記者對他進行了專題采訪，并在央視一套新聞中進行了報道，2007年12月被XX省科協授予“XX科技養殖示范項目”，2008年7月榮獲“袁隆平科技獎”，2008年12月被評選為岳陽市紀念改革開放三十周年“新世紀以來十大杰出經濟人物”候選人。112項目建設條件項目單位基礎條件好，公司總占地面積45公頃，現有建筑面積11880M2,目前場地內尚有近20000M2的成片空隙地段可以開發利用，同時，廠區鄰近長江支流藕池河畔，該河段有3公頃的外灘與廠區可聯成一片，也可以開發利用。公司是岳陽市農業龍頭，企業信用等級被中國農業發展銀行評定為A級，能保證項目開發資金。項目所在地交通十分方便，水運優勢明顯，項目單位有專用水運碼頭，經藕池河可直通長江水運體系。陸路交通也非常便利，項目單位有二級公路直達岳陽，與京廣鐵路、京珠高速、107國道相連。項目單位從事肉鴿養殖近五年，目前具有一定的養殖規模，并與XX農業大學建立了技術合作關系，技術基礎好。113乳鴿生態養殖基地擴建項目項目名稱肉用乳鴿生態養殖及深加工產業化開發以下簡稱項目。產品方案年飼養美國王鴿種鴿15萬對，出籠肉用乳鴿240萬羽，加工脆皮乳鴿150萬羽，銷售活體乳鴿90萬羽，銷售無精鴿蛋20萬只，年出欄生豬1000頭，生產有機肥10000噸。建設地點XX省XX縣團洲鄉墟場。建設規模新建一個乳鴿屠宰場和脆皮乳鴿加工車間，新增乳鴿屠宰線和脆皮乳鴿加工生產線，新建一個乳鴿人工孵化場，新建一個200M3沼氣池，新增美國王鴿種鴿1萬對。技術來源項目為自主研發技術。項目單位歷來重視科技開發和科技創新，先后與XX農業大學、XX省畜牧研究所、XX縣科技局、XX縣畜牧局、上海佳友公司建立了技術協作關系。公司在近幾年的生產實踐中，通過自主創新，研究開發了乳鴿人工哺乳、人工孵化新技術，研制了人工哺乳器新產品，開發了脆皮乳鴿新產品。進度安排2009年初動工，2010年初完工投產。114投資結構及資金來源項目計劃總投資500萬元，其中種鴿引進費100萬元，基建工程費165萬元，設備引進費1486萬元，公共設施費40萬元，安裝調度、項目管理費用20萬元，流動資金664萬元。在項目建設總投資中企業自籌410萬元，申請農業綜合開發經費60萬元，省、市、縣財政配套30萬元。12可行性研究報告編制依據121XX省2009年國家農業綜合開發產業化經營項目申報指南122國家國民經濟和社會發展第十一個五年規劃綱要123XX縣國民經濟和社會發展第十一個五年規劃13綜合評價該項目充分體現國家及XX省農業和農村發展的產業政策。項目建設對進一步帶動周邊畜牧業的發展和環境治理，減少畜禽糞向環境的排放總量，對推進農業產業結構調整，促進農民致富，加快社會主義新農村建設，提高農產品的國際競爭能力都具有十分迫切的現實意義。畜禽糞便生產沼氣，制作有機肥料技術國內已成功，公司已有了近3年的生產實踐，熟練地掌握了該技術，乳鴿深加工技術通過我們兩年來與技術依托單位和協作單位的共同努力，達到了工業化生產水平。因此，該項目技術成熟、設備可靠、市場前景廣闊、風險小，同時有良好的社會、生態和經濟效益，希望國家有關部門給予大力支持。第二章項目背景及建設必要性21項目建設背景進入21世紀以來，全球對可持續發展引起了高度重視，同時明確提出了發展循環經濟、建立節約型社會的發展戰略。我國國民經濟和社會發展第十一個五年規劃綱要中明確提出立足節約資源保護環境推動發展，把促進經濟增長方式根本轉變作為著力點，促使經濟增長由主要依靠增加資源投入帶動向主要依靠提高資源利用效率帶動轉變。優化農業產業結構。在保證糧棉油穩定增產的同時，提高養殖業比重。近年來，XX省明確提出建設環洞庭湖經濟圈的戰略構想，即把洞庭湖區建設成為高水平的濱水型綜合經濟區。XX縣是國家可持續發展實驗區，保護環境、節約資源是可持續發展建設的重要內容，項目開發采用生態養殖模式，實施農產品的深度加工，既節約了資源、保護了生態環境，又提高了產品的附加值，符合國家產業發展方向。22項目建設的必要性與關聯度分析221項目建設的必要性2211項目是生態循環經濟、資源節約型項目，符合國家重點扶持方向該項目通過對傳統養殖的技術改造，延長養殖業生產的生態鏈，不僅對資源進行了重復利用，而且有效利用了生產過程中的對環境造成污染的廢棄物。公司是一個集約化中型養殖場，其畜禽糞便污水未經處理的大量排放，嚴重污染了水體和周邊環境，而且直接影響畜禽養殖的防疫衛生和公司環境衛生，從而制約公司的持續健康發展。在厭氧條件下，畜禽糞便在某些微生物的作用下，碳水化合物分解為甲烷、有機酸和醇類的帶酸臭味的氣體；蛋白質和脂類分解為氨、硫化氫、甲硫醇和糞臭素等有惡臭的含氮和含硫的化合物。這些臭氣嚴重惡化畜禽場內外大氣環境質量，對畜禽業工作人員產生危害，還會影響畜禽的生產性能、降低其生產力水平。未經處理進入土壤的畜禽糞便，還有一些病源微生物，這些病原體往往可以在土壤中寄生或以芽孢等形式在土壤中存活許多年，如炭疽和破傷風等，許多寄生蟲還可以經土壤或土壤中生活的動物（如蚯蚓、甲蟲）廣為傳播，形成潛在危害。項目實施后，通過發酵后的沼液、沼渣用于種養業，就不會造成任何污染。2212是農村能源開發的示范工程能源不僅是全球經濟發展的關鍵，也是人們日常生活不可缺少的物質條件，而目前全球不可再生能源資源貯存量急劇下降，能源問題成為人們最為關注的問題，我國非常重視可再生能源的開發利用，對農村沼氣的開發利用也非常重視，并納入了“十一五”規劃的重點內容。XX縣是XX省可持續發展示范區，縣委、縣政府非常重視農村能源開發和農村環境建設和環境保護，XX縣科技局、XX縣生態能源局將我公司列為全縣農村能源綜合開發的試點單位。我公司是個耗能較多的養殖企業，每年用于畜禽養殖照明取曖的耗電量達10萬度，公司改擴建后，能源的需求量還要增加，新上沼氣綜合開發利用項目，不僅能解決大部份生產用能源，還能解決全部生活用燃料，成為全縣的示范工程。2213是促進農民致富，加速社會主義新農村建設的必要近年來XX縣肉鴿養殖發展迅速，目前全縣肉鴿種鴿養殖量達6萬對，其中XXX有限責任公司養殖種鴿5萬對，全縣年出籠乳鴿40萬羽以上，由于活鴿的運輸、貯存相對困難，成為了鴿業產業化發展的瓶頸，嚴重阻礙了肉鴿養殖業的發展，使全縣肉鴿養殖處于徘徊不前的狀況。項目開發肉鴿深加工生產線，依靠安全、新型，具有地方特色的農業深加工產品來拓展市場，為農民養鴿解決市場營銷的后顧之憂，能促進肉鴿養殖業的發展，從而做大做強肉鴿產業。按項目設計方案，公司與農民合作，公司為2000多養殖戶提供人工孵化、養殖技術、產品加工銷售服務，農民種鴿養殖總量擴大12萬對，為農民增加養鴿收入450萬元以上，同時，建立珍珠養殖基地一萬畝，用沼液、沼渣養殖珍珠，珍珠由公司統一收購外銷，在增加公司收入的同時，還能為農民減少生產成本，增加產量，每畝平均直接為農民增收130元。2214是規模化、集約化生產，壯大企業的必要項目對傳統養鴿方式進行了技術改造，在人工孵化、人工輔助哺乳等方面進行了技術創新，實現肉鴿養殖集約化、工廠化生產。同時采用資源循環利用模式，不僅減少了成本，而且利用開發生產的沼氣，解決公司能源問題，為企業進一步發展創造了良好的條件。項目擴改還可為公司新增產值6000多萬元，新增利稅1500多萬元。222項目的關聯度2221該項目的實施能促進農業科技進步項目采用公司協會農戶的經營方式，公司為農民提供技術服務、技術培訓、技術指導，可提高農民的技術文化素質，激發農民的創新意識，從而促進當地農業技術進步，對鞏固和發展農村經濟注入新的活力。2222項目實施可解決當地居民就業項目建成后，為社會提供了新的就業機會，同時項目的實施也將帶動運輸業、包裝業、服務業等相關產業的發展，初步預測可直接增加就業210人，間接增加就業2600多人，對發展當地經濟具有重要意義。第三章建設條件31項目區概況XX縣全國科技進步先進縣，是國家可持續發展實驗區，XX縣位于XX北部邊陲，岳陽市西境，地處東徑112O831113O132，北緯29O111829O4827之間。北倚長江，南濱洞庭，集雨面積161257平方公里，占全省面積的076。其中平原102866平方公里，低山丘崗區3282平方公里，水面2557平方公里。海拔最高3829米，一般在35米以上，其余部分為淤積平原，屬濱湖平原的一部分。XX縣總人口數為712萬，共有20個鄉鎮，433個村（居）民委員會。全縣2008年實現國民生產總值89億元，完成財政收入288億元，農民人均純收入達6100元。項目選址在XX省XX縣團洲鄉，項目點有較為發達的交通網絡，交通十分便利。本項目是在建設單位場地內進行，通過架線、鋪管就可以滿足供電、供水的要求。項目單位于2005年成立了鴿業養殖協會，形成了公司協會農戶的經營體系，2005年年底，公司與農民簽訂種鴿養殖協議，計劃2006年擴大農民種鴿養殖規模，總飼養量達到5萬對，公司在2007年擴大種鴿養殖規模，總飼養量達到5萬對，全縣種鴿養殖規模2008年達到14萬對，年出籠肉用乳鴿220萬羽，但仍以活體乳鴿銷售為主，肉鴿加工總量僅為10萬羽。項目養殖業的主要原料為玉米、高粱、豌豆、糙米、小麥、菜籽、油糠等，年總需求量8000噸，項目區是我國商品糧生產基地，主產稻谷、油菜籽、豌豆等，小麥、高粱也不少的產量，只需外調玉米和少量小麥、高粱，通過近幾年的經營，公司有固定的購貨渠道和飼料加工設備，完全可以保證原料的供應。32項目建設條件優劣勢分析項目選址在XX省XX縣團洲鄉，地處東徑112O831113O132，北緯29O111829O4827之間，屬大陸季風氣候，氣候溫暖，四季分明，雨量充沛，年降雨量1290MM，無霜期268天，一月氣溫最低，平均44，7月氣溫最高，平均286，適合養鴿業的發展。公司總占地面積45公頃，現有建筑面積11880M2,目前場地內尚有近20000M2的成片空隙地段可以開發利用，同時，廠區鄰近長江支流藕池畔，該河段有3公頃的外灘與廠區可聯成一片，也可以開發利用。因此，項目新擴建筑面積15000M2，不受場地限制，不需新征土地。本項目是用水量較大的項目。項目區是魚米之鄉，水資源豐富，且項目選址緊靠長江支流藕池河的下游，無枯水季節，能保證水的常年供應。項目主要耗能是燃料和電，項目設計了規模較大的沼氣綜合開發利用工程，除保證項目所需燃料外，還有富余的沼氣用于發電，項目生產中的大部分能源可以靠項目自選解決。項目單位有電力供應專線和50KW的標準化配電設備，項目建設期間所需電力也可以解決。項目所在地交通十分方便，水運優勢明顯，項目單位有專用水運碼頭，經藕池河可直通長江水運體系。陸路交通也非常便利，項目單位有二級公路直達岳陽，與京廣鐵路、京珠高速、107國道相連。項目單位歷來重視科技開發和科技創新，先后與XX農業大學、XX省畜牧研究所、XX縣科技局、XX縣畜牧局、上海佳友公司建立了技術協作關系。公司在近幾年的生產實踐中，通過自主創新，研究開發了乳鴿人工哺乳、人工孵化新技術，研制了人工哺乳器新產品。公司目前有專業技術人員5人。第四章市場分析與銷售方案41市場分析411項目產品市場供求現狀公司生產的主要產品是活乳鴿、脆皮乳鴿，活乳鴿市銷售量很大，經過20042005年的調整，乳鴿市場發生了很大變化，出現了產銷兩旺，內銷升溫，出口增加，銷勢激增，價格趨升的局勢。目前在哈爾濱、沈陽、大連、北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、成都、西安、鄭州、長沙等30個大城市的乳鴿市場上，優質大規格凈膛只重400克以上的乳鴿批發價1112元，活重600克以上的乳鴿批發價1215元，且乳鴿貨源將越來越緊，供求缺口加大，短期難以緩解，價格有較大上升空間。“洞庭島”牌脆皮乳鴿是一香脆可口的新型食品，目前為項目單位獨有的產品，根據目前銷售的情況來看，僅項目區城關日銷售量達到150羽，年銷售量就達到5萬羽，通過我們對華南、華中、華東的大中城市市場調查，日市場容量可達到3萬羽以上。412市場前景分析我國早在西周時已有“雁、鶉、鳥、雉、鳩、鴿”六禽之說。在唐代鴿子已正式編進了當時的菜譜。乳鴿又稱肉鴿，肉嫩味美，營養豐富。鴿子屬甜血鳥類，肉質容易被消化和吸收。在公元16世紀，古人已將鴿的骨骼和肉列入“烏雞白鳳丸”成藥中主要的原料之一。因為鴿肉有延年益壽、補腎益氣、解毒、愈合傷口等功效。因此，隨著人們生活質量的不斷提高，食物結構的不斷改善，鴿肉成了人們餐桌上的一道美味佳肴。最近，有關部門對乳鴿市場進行了一次專題調查，調查顯示，從2006年至今，乳鴿市場需求每年遞增15，有些品種已供不應求，拉升價格漲幅較大。項目開發的主要產品為“洞庭島”牌脆皮乳鴿，該產品目前國內還沒有其它生產廠家，通過近兩年在長沙、武漢、廣洲、深圳、上海等城市的銷售情況來看，市場需求量很大。413項目產品的市場競爭優勢分析洞庭脆皮乳鴿是我公司的特色產品，目前沒有其它規模生產廠家，為提高產品的市場競爭力，公司注冊了“洞庭島”商標，目前在長沙、上海、廣東等城市以成為知名品牌，為不斷開發新產品，提高公司的創新能力，公司與XX農業大學食品科技學院建立了產學研結合關系，XX農大成為公司的技術依托單位，從而為提升產品的質量、提高產品的食用安全性提供了技術保證。42營銷策略、方案、模式和進度增加特色產品的品種及包裝種類，制訂產品企業標準，使產品系列化，特色化、多極化、高檔化、小包裝化、綠色化。加強國內外銷售渠道管理，在細分市場上做文章。采用人員推銷、廣告、銷售促進、網絡銷售等各種促銷方法。項目計劃采用循序漸進的營銷方案，實行以銷定產，采取由近及遠、由點及面的市場推進模式，不斷鞏固擴大銷售市場。2009年脆皮乳鴿銷售規模達到50萬羽，主要銷售城市定為長沙、上海、廣洲、武漢，2010年達到100萬羽，新開發北京市場，同時改進包裝，開發脆皮乳鴿高檔饋贈禮品，2011年達到150萬羽。43市場風險分析431項目產品市場風險因素分析目前市場銷售的主要風險是產品貨架保存期短，不適應遠距離營銷，從而限制了市場銷售量。432防范和降低風險對策本項目開發在擴大生產規模的同時，與XX農大食品科技學院合作，開發了新型保鮮技術，產品貨架保存期可達到6個月以上，這一問題得到了妥善解決。第五章建設方案51產品方案和建設規模表格2產品方案和建設規模一覽表工程類別工程名稱規模備注脆皮乳鴿150萬羽/年種鴿養殖存籠種鴿15萬對年出籠乳鴿240萬羽生豬養殖存欄800頭年出欄肥豬1000頭活乳鴿90萬羽/年有機肥5000噸/年無精蛋20萬枚/年產品方案沼氣生產工程200M3日產沼氣100M3乳鴿屠宰車300M3脆皮乳鴿加工車間200M3冷庫200M2建設規模產品檢驗存列室100M252建設規劃和布局項目原廠區面積4422公頃，總建筑面積11880M2,其中鴿舍6880M2，豬舍2690M2，倉庫500M2辦公樓面積500M2,職工宿舍、食堂等面積300M2，門衛、倉庫、車庫不需再建。需新建廠房、冷庫，重新布局排水、排污系統，規劃廠區綠化和道路。521布局原則總平面布置嚴格執行國家食品衛生標準的規定和規范要求，同時要符合安全、環保、消防等要求。做到辦公區、生活區、養殖區、加工區分開布局。總平面布置要符合生產工藝要求，使工藝聯系方便、緊湊、流暢。522總平面布局本項目辦公區、生活區按原有布置不變，靠墟場臨街面。養殖區根據原有布局，靠廠區內東半部，加工區靠廠區內西部，建沼氣發酵池兩個，一個在養殖區的南端，一個加工區在南端，鍋爐房建在加工區的西南端，配電室建在加工區的西北邊，冷庫和倉庫建在加工區的北邊。場區人流和加工產品貨物出入設在場區北面臨街，生豬、肥料出貨口設在背街的南面。為有效隔開各個區域，場區內設10M寬的丁字形主干道，其它設環形網絡道路，路面結構采用砼路面。場區采用北高南低的平坡式。場區內綠化主要重點在建筑物周圍和道路兩側，種植常綠植物、景觀樹木和各種花卉草坪等，以美化場區環境。53建設標準531廠區建設標準表格3總平面布置設計指標項目單位指標廠區總面積44220建筑物占地面積22172廠區建筑系數50廠區綠化系18數532安全生產、環境保護標準空氣質量執行GB30951996環境空氣質量標準；地表水執行GB38382002地表水環境質量標準類標準；地下水執行BG/T1484893地下水標準類標準；鍋爐按GWPB11999鍋爐大氣污染物排放標準要求執行；廢水排放執行GB185962001畜禽養殖業污染物排放標準二級標準；廢氣排放標準執行BG1455493惡臭污染物排放標準二級標準中；噪聲執行GB1234890工業企業廠界噪聲標準三級噪聲標準。532產品質量標準食品衛生質量與良好的生產工藝規范GMP。農產品安全質量國家標準及無公害食品NY5000。54生產工藝技術方案541生產工藝建立清潔生產工藝，實行肉鴿養殖肉鴿加工鴿糞、肉鴿加工下腳料養豬豬糞產沼氣沼氣解決鍋爐燃料沼液、沼渣養殖珍珠的生態循環經濟模式，達到節約成本，減少污染的目的。542生產流程加工廠年產脆皮乳鴿150萬羽原料鴿糞豬糞尿乳鴿工廠化養豬人工輔助哺乳12天人工孵化廠孵化乳鴿240萬羽作為蛋白料用于飼料加工自然哺乳7天廢水、下腳料工廠化養殖種鴿8萬對農戶分散養殖種鴿7萬對鴿糞生產農用有機肥料豬糞尿鴿糞沼液沼渣543工藝技術來源的可靠性和可得性項目為自主研發技術。項目單位歷來重視科技開發和科技創新，先后與XX農業大學、XX省畜牧研究所、XX縣科技局、XX縣畜牧局、上海佳友公司建立了技術協作關系。公司在近幾年的生產實踐中，通過自主創新，研究開發了乳鴿人工哺乳、人工孵化新技術，研制了人工哺乳器新產品，開發了脆皮乳鴿新產品。項目所應用的技術對畜禽糞便和污水采用了無害化、資源化處理和綜合利用；乳鴿孵化采用了沼氣孵化機，節約了能源，在加工生產工藝中以沼氣作為主要燃料；乳鴿哺乳采用自然哺乳和人工哺乳相結合的新方法，解決了自然哺乳中種鴿哺乳乳鴿數量的限制，縮短了乳鴿生產周期和人工哺乳乳鴿成活率低的問題，每對種鴿年產乳鴿達到9對以上，產量提高了30。沼氣用于人工孵化燃料、鍋爐用氣、鴿舍取暖544工藝技術方案按清潔化生產的要求，工藝流程遵循生態理念，堅持以下原則減量化養殖生產工藝中，實行干清糞工藝，節約用水，每個飼養區域安裝水表一只，計量包干，沖欄、沖籠、沖涼、可做到少用或不用水，把用水減少到最低限度，在加工生產工藝中，廢棄物全部回收利用，把污染源控制在最低限度的目的。無害化選用先進工藝技術，所有污水必須經過封閉式的厭氧發酵工藝，經過一段時間的厭氧發酵。除污水中的CODCR80左右，TS分解率50左右，病毒殺滅率96以上，無毒無味運行，消除蚊蠅孳生地，切斷寄生蟲的生產周期，糞便與尿污水全部送沼氣站處理，細菌指標達到衛生防疫要求，整個治理過程除進糞草分離間前見到糞便外，其余工藝都是封閉式的運行，工作環境優美。資源化有害糞便污染經過治理，達到變廢為寶的目的。鴿糞、肉鴿加工下腳料處理后用作豬飼料，豬糞和污水進入沼氣池，通過厭氧發酵產生沼氣，沼氣用于肉鴿加工生產的能源和燃料及豬場、鴿舍日常照明取暖。沼液、沼渣用于飼養珍珠。達到整個工程是變廢為寶，資源全面綜合利用的目的。生態化該項目以肉鴿加工為龍頭，帶動養鴿、養豬、養珍珠的發展，以公司為龍頭，帶動農民發展養殖業，形成“鴿豬污沼飼珠”、“鴿豬污沼加工污沼”的生態平衡系統。整個工程是一個可持續發展的生態環保能源工程，注重資源綜合開發利用和生態平衡，利用現代科學技術，通過人工設計生態工程，協調發展與環境之間、資源利用與資源保護之間的關系，形成生態上與經濟上的兩個良性循環，是利國利民的實事工程。545工藝流程圖胴體上市籠箱輸送活鴿吊掛電暈宰殺瀝血浸燙脫羽掛勾清洗開膛取內臟檢疫內臟分離胴體沖洗剪爪預冷包裝消毒乳鴿屠宰線調味輔料油炸烘烤檢測包裝消毒預冷包裝入庫脆皮乳鴿上市脆皮乳鴿生產線入庫肉鴿加工生產工藝示意圖工藝說明候宰宰殺前1224小時停止人工哺乳，以防止宰殺后內臟腸胃內水份和食物過多，造成污染。宰殺放血先將乳鴿的雙爪插入放血傳送帶的吊腳上，使乳鴿倒掛。乳鴿在黑暗的通道內運行3040秒，使乳鴿得到鎮靜，當通過電麻器時，構成一個回路，而被自動電麻，乳鴿昏迷后經過宰殺臺上圓形旋轉刀切斷血管放血。電麻采用交流電麻，時間為810秒，電壓為50伏，放血時間為45分鐘。浸燙在長形圓底的熱水槽內裝有膠管和膠齒的轉軸，在電動機的帶動下，有規則的上下攪拌和推進，將乳鴿羽毛燙透并送到打毛機上，浸燙的水溫為5560，浸燙時間為5070秒。脫毛乳鴿浸燙后立即脫毛，脫毛是在立式脫毛機中進行的，乳鴿吊掛在傳送鏈條上，當通過脫機時，機體的許多逆向旋轉的橡膠棒將羽毛打盡。摘細毛進行手工清理，摘除乳鴿經脫毛后仍殘留的細毛、小絨毛、血管毛等。開膛取內臟經脫毛采用人工開膛，開膛后，將乳鴿內臟取出，并進行沖洗。預冷開膛后的乳鴿胴體被傳送到螺旋預冷機中冷卻，預冷時間為1520分鐘，胴體溫度降至10左右。分送乳鴿胴體冷卻后，一部分直接消毒包裝，作為乳鴿胴體入庫上市，一部分作為生產原料進入鴿精生產工藝，一部分作為原料進入脆皮乳鴿生產工藝。脆皮乳鴿工藝將冷卻后的乳鴿胴體，送入脆皮乳鴿生產車間人工工作臺進行分檢，清除不合格胴體，將合格胴體送入調料罐與其它配料充分拌均，腌制810分鐘，然后放入自動油炸鍋內煎炸5分鐘，煎炸溫度為8090度，再進入瀝油槽瀝油后送入50的烘烤箱內烘烤，烘烤后進入無菌冷卻室冷卻至10左右進行真空包裝后進行巴氏消毒后入庫。生產加工過程產生的血、羽毛、內臟及下腳料進行消毒、干燥后生產蛋白飼料用于養豬。污水經過管道排送至發酵池，用于產沼氣。546物料消耗定額及平衡項目的主要原材料為飼料、乳鴿、維生素、微量元素和氨基酸等。其中乳鴿由公司和鴿業養殖協會飼養供應。其主要原材料消耗如下表格4乳鴿養殖主要原材料一對種鴿年消耗量品名比例單位數量總消耗量噸玉米04KG1442160高粱01KG36540豌豆03KG10811620小麥01KG36540糙米007KG252378菜籽003KG108162預混料005KG18270人工鴿乳羽/KG03755625水500表格5乳鴿屠宰主要原材料萬只產品消耗量品名規格單位數量總消耗量乳鴿0407KG/只羽10000150萬羽水T23000噸電KWH203000KWH蒸氣T1150噸表格6生豬養殖主要原材料出欄1頭肥豬消耗量品名比例單位數量總消耗量噸預混料006KG1414鴿糞015KG3535玉米046KG105105碎米015KG3535油糠017KG3838水KG100100表格7脆皮乳鴿生產主要原材料萬只產品消耗量品名規格單位數量總消耗量乳鴿05506KG羽10000150萬羽食鹽KG90135噸調味醬KG18027噸味精KG1015噸香料KG203噸包裝袋只/袋10000150萬個禮品盒2,6，8袋/盒2500375萬個水1500噸電KWH10015萬KWH蒸氣T0580噸55設備方案表格8沼氣生產設備設備名稱單位數量采購方式沼氣發酵池個2由施工隊承建75M3金屬貯氣柜個4向供貨定制管網、電器設備米現購脈沖沼氣燈盞200現購沼氣取暖爐個200現購沼液輸送管米6000現購表格9養鴿設備設備名稱單位數量備注沼氣孵化機臺55照蛋機臺10自制鴿籠個2000乳鴿人工哺乳器個40表格10養豬設備設備名稱單位數量備注育肥豬籠個2000在建護仔欄個100在建表格11乳鴿宰殺生產設備設備名稱單位數量采購方式籠箱輸送機臺1現購鴿籠輸送轉彎套1現購籠箱清洗機臺1現購懸掛輸送機，M50現購電暈機臺1現購瀝血槽M10現購浸燙機臺1現購脫羽機臺1現購取內臟滑槽M12現購切爪卸禽機臺1現購燙爪槽臺1現購分割輸送機M10現購掛拍套800現購掛鉤套500現購移動式高壓清洗機臺2現購包裝輸送機M10現購真空包裝機個2現購自動計數器臺1現購工作臺案個30現做金屬探測儀臺1現購電控柜個2現購表格12脆皮乳鴿生產設備設備名稱單位數量采購方式調料罐個2現購自動油炸鍋個1現購瀝油槽米10現做烘烤房個1現做無菌冷卻塔個1現做全自動真空包裝機臺1現購全自動噴碼機臺1現購全自動微波殺菌機臺1現購表格13公用生產設備設備名稱單位數量采購方式鍋爐個1現購運輸車輛輛7現購配電設備套1現購消毒、防疫套2現購檢疫、質檢套1現購56原料和燃料供應方案項目所需肉鴿養殖原料玉米、高粱、小麥、預混料國內市場能保證供應，統一由項目單位從國內市場購進，糙米、油菜籽項目區能生產，可直接向農戶定購。脆皮乳鴿生產原料為乳鴿，其中項目單位飼養種鴿8萬對，養鴿協會農民會員飼養種鴿7萬對，年產乳鴿240萬羽，以保證加工原料，加工輔助材料從市場購進。57公用工程、輔助工程及其它配套工程表格14主要基建工程及其它公用設施設備名稱單位數量結構沼氣發酵工程M2300鋼筋混凝土孵化室M2550磚混乳鴿人工哺乳室M23000磚混豬舍M2400磚混屠宰生產車間M23000磚混脆皮乳鴿生產車間M2400磚混待宰間M2100磚混急宰間M250磚混冷庫M2500輕鋼采板原料及成品車M2500磚混鍋爐房M2150磚混變、配電室M2100磚混原建筑用地面積M210826磚混合計M22217658節能減排措施581推廣應用清潔生產工藝建立清潔生產工藝，實行肉鴿養殖肉鴿加工鴿糞、肉鴿加工下腳料養豬豬糞產沼氣沼氣解決鍋爐燃料沼液、沼渣生產有機能的生態循環經濟模式，達到節約成本，減少污染的目的。582應用節能降耗設備在生產設備的配套上，實行設備的合理配置，充分發揮設備的生產能力，提高生產效率。各用電設備均利用新型節能設備，非生產期間及時關閉電源，各生產部門和生活區域均確定一名用電管理員。燃料一律利用沼氣，人工孵化、鴿舍照明取暖盡量利用沼氣，根據生產需求，不斷改進生產工藝和擴大沼氣生產量，盡最大可能使用沼氣能源和燃料。生活用水和各生產部項目實施進度甘特圖2008122009620091220106項目建議書、評估工程設計交付技術資料土建施工簽訂設備合同、培訓交付設備設備安裝、調試試生產竣工驗收投產門用水采用定量制。583實施進度安排第六章環境影響評價61環境影響本項目采用清潔生產工藝，實行生態養殖模式，在生產過程中對環境影響不大，其運營過程中主要污染物和污染源為畜禽糞便、生產（生活）污水和固體垃圾。62環境保護與具體措施為有效處理發水、廢物項目建設中配套建立沼氣發酵池，在生產工藝中實行廢棄物的綜合利用，鴿糞、乳鴿加工后的下腳料通過消毒、干燥、除臭處理后用于加工生豬飼料的原材料，豬糞、生產生活污水排放到沼氣發酵池發酵，產生的沼氣用于解決生產、生活用燃料，沼渣用于加工有機肥料，沼液直接作為農業用肥料。其執行標準達到空氣質量執行GB30951996環境空氣質量標準；地表水執行GB38382002地表水環境質量標準類標準；地下水執行BG/T1484893地下水標準類標準；鍋爐按GWPB11999鍋爐大氣污染物排放標準要求執行；廢水排放執行GB185962001畜禽養殖業污染物排放標準二級標準；廢氣排放標準執行BG1455493惡臭污染物排放標準二級標準中；噪聲執行GB1234890工業企業廠界噪聲標準三級噪聲標準。63評價與審批該項目已通過XX縣環境保護局審批，通過環境保護局認真評估，認為該項目采用的生產工藝合理，環境保護措施得力，同意按環境評估要求進行建設施工，經驗收達標后可以投入生產。第七章項目組織與管理71組織機構與職能劃分711機構設置公司組織機構建設要圍繞產業發展目標，詳細劃分業務部門、職能部門，實行適合經營運作要求的扁平管理機制。組織上采取董事會領導下的總經理負責制，組成一個高效、精干、團結的領導機構。辦公室技術開發部財務管理部生產發展部市場營銷部人才開發部綜合服務部董事會總經理、副總經理712勞動定員按生產規模及設備要求全公司勞動定員為450人，其中新增415人，新增人員中管理人員17人，技術人員25人，其中研發人員5人，營銷員25人，生產工人343人。表格15項目人員配置表部門管理人員技術人員工人小計總經理辦公室314辦公室112財務管理部33市場營銷部21012綜合服務部123人才開發部22生產發展部235技術開發部1517養豬場2325養鴿場143035乳鴿屠宰車間236065沼氣生產11脆皮乳鴿生產車間113032飼料生產車間134質檢224動力123其它33小計162614821072經營管理模式721項目建設期間的組織管理與實施在項目資金管理方面，所有項目資金支出都要經法人代表審查簽字。項目財務人員必須按照制度認真審查憑證，如實、及時登記帳簿，填送財務報表，妥善保管財務檔案。項目資金管理要接受審計部門和上級主管部門的審計監督。地方配套資金必須按規定及時足額劃撥到位。國家下撥的資金和地方配套資金必須專帳管理，專款專用，納入項目統一管理、使用和核算。任何組織和個人不得截留、擠占和挪用項目資金。722項目運營期間的組織管理建立符合市場經濟規律和農產品加工自身特點的企業運營模式。在技術引進、開發上，建立項目管理全程負責制和技術承包制；在管理模式上采取“公司協會基地農戶”的經營模式，公司為肉鴿養殖協會會員提供優質種鴿、優質飼料、防疫藥品，進行養殖技術輔導。負責收購會員養殖的乳鴿進行加工、銷售。在投資機制上，建立多層次、多渠道的投入機制。73經營管理措施731工程管理項目建設將嚴格按上級執行。接受省、市兩級主管單位的監督管理。項目單位認真制訂項目的計劃方案，按照農業部要求，安排施工方案，對建設質量負終身責任。在項目施工方面，項目建設按照相關國家或行業標準，項目施工采用招投標制，嚴格按照要求，由有資產的單位施工，并且具備有較好的施工經驗。732生產管理嚴格按照ISO9000質量體系的要求進行生產管理，項目實施的各項工作都要納入目標管理體系，并編寫詳細的實施方案。在產品生產上要建立崗位守則和生產操作技術規程，確保產品的質量要求。733財務管理項目建設將嚴格按上級執行。接受省、市兩級主管單位的監督管理。項目單位認真制訂項目的計劃方案，按照農業部要求，安排施工方案，對建設質量負終身責任。在項目施工方面，項目建設按照相關國家或行業標準，項目施工采用招投標制，嚴格按照要求，由有資產的單位施工，并且具備有較好的施工經驗。在項目運營期間，建立健全現代企業財務管理制度，做到“產權清晰，權責分明”，通過規范企業財務管理制度，對企業的財務活動進行有效控制和監督，確保項目經營的高效率，資產的安全性，經濟信息和財務報告的可靠性。734市場營銷措施增加特色產品的品種及包裝種類，制訂產品企業標準，使產品系列化，特色化、多極化、高檔化、小包裝化、綠色化。加強國內外銷售渠道管理，在細分市場上做文章。采用人員推銷、廣告、銷售促進、網絡銷售等各種促銷方法。732科技開發策略建立現代化的農業科研制度，面向市場需求，結合自身科研力量，抓實用性、經濟型項目，并力爭能夠引導市場；科研立項與經濟效益掛鉤，鼓勵科研人員開發新產品，高薪聘請引進高科技人員參與產品研究開發，將項目的研究進展與個人收益掛鉤。與大專院校、科研院所聯合，對有市場前景的高科技產品采取預先介入，提高科技開發在高等院校和科研院所的滲透力。74技術培訓加強員工的崗位培訓和技術培訓，所有新工人要進行20天的崗前培訓，老工人每年安排兩次技術培訓，每次培訓57天。對技術人員每年要輪流送到大專院校進行進修，技術人員每兩年必須保證有一次以上的進修。75勞動安全、衛生與消防為了貫徹“安全第一、預防為主”的方針，確保建設項目符合國家規定的勞動安全衛生標準，保障勞動者在生產過程中的安全與健康，本項目設計嚴格按照勞動部第3號令建設項目（工程）勞動安全衛生監察規定及國家和地方的其它有關法律、法規進行設計。本工程生產過程中接觸到的物質是無毒的固體物品，這些物質在正常狀態下不會對人體產生不良影響，生產中可能對人體產生不良影響的主要主要因素是機械設備將影響操作人員的人身安全。因此，在設備選型嚴格按照勞動安全衛生的規定進行，操作過程中制定操作技術規程，工人嚴格按生產操作規程進行操作，在生產工藝流程上盡量自動化、機械化，以減輕工人的勞動強度。危險部位設置防護欄桿、防護網罩主車間設計大面積玻璃窗，保證有良好的光照和通風換氣條件。各用電設備均采用保護接地、建筑物采取防雷措施。設置有操作室、更衣室等，確保操作工人有良好的工作條件，并根據需要配備必要的安全衛生防護用品。加強廠區的清潔衛生管理，提供清潔衛生的生產環境。對員工進行定期身體健康檢查，對員工進行經常性的衛生健康知識教育，預防疾病的發生和傳播，確保員工的身體健康和產品的衛生質量。保證消防用水管道與生產、清潔用水合用，每個消火點增設加壓泵，消防池用場內的清潔池，消防用水為每秒25升/秒，項目設室內、室外消火栓，在主要通道設置滅火器及其它滅火器材。第八章投資預算及資金籌措81投資估算依據國家產業政策規定農業建設項目、優質農副產品基地、高新技術攻關項目、中間試驗、工業試驗性項目，屬固定資產投資方向調節稅率為零的項目。國家計委和建設部發布的建設項目經濟評價方法與參數規定的投資估算的范圍、口徑和統一參數。遞延資產、無形資產（前期工作費、工程設計費、建設管理費、開辦費）統一計入固定資產投資計劃。建筑工程費，包括廠房建筑、水、電、路等基礎設施工程，按當地建筑行業房屋建筑工程每平方米綜合平均實際造價估算。設備費用，根據設備生產廠家發布價、經銷單位咨詢價格估算。安裝工程費按安裝工程要求采用相應的定額。預備費只計算基本預備費，按工程費和其它費用總和的5估算，不計漲價預備費。流動資金按照項目產品生產周期和商業周期，確定資金周轉一次的最低天數和全年最低周轉次數，分項詳細估算各項資金占用定額。項目總投資項目固定資產投資項目鋪底流動資金項目固定資產投資項目建設投資建設期利息先征費項目鋪底流動資金項目流動資金30本項目是開放型農業產業化養殖、加工、銷售體系建設，每一個單項工程都是產業化體系（大工廠）中不可分割的組成部分。因此固定資產投資不按單項工程分割估算。但在核算單位產品成本時，共同性的固定資產投資可按產值比例分攤折舊費。建設期利息按實際的貸款數額及其相應的利率計算。82投資估算本項目新增投資500萬元，其中固定資產投資4336萬元，流動資金664萬元。詳見如下表格16沼氣設備投資估算品名單位單價（元）數量金額萬元75M3金屬貯氣柜個818管網、電器設備米2脈沖沼氣燈盞4010004其它設備14安裝調試12合計13表格17乳鴿屠宰加工生產設備設備名稱單位單價數量金額籠箱輸送機臺59000159鴿籠輸送轉彎套15000115籠箱清洗機臺65000165懸掛輸送機M1000505電暈機臺125001125瀝血槽M18001018浸燙機臺1680001168脫羽機臺1280001128取內臟滑槽M15001216切爪卸禽機臺28000128燙爪槽臺65001065分割輸送機M3600518掛拍套5540022掛鉤套205001移動式高壓清洗機臺4500209包裝輸送機M600053真空包裝機個25000125自動計數器臺1000011工作臺案個5001206金屬探測儀臺5000105電控柜個1000011合計711表格18養鴿生產設備品名單位單價（元）數量金額萬元乳鴿人工哺乳器個1502003沼氣孵化機臺16800584照蛋機臺200501鴿籠個2002004合計128表格19脆皮乳鴿生產設備設備名稱單位單價數量金額萬元調料罐個10000元11自動油炸鍋個80000元18瀝油槽米1800元1018烘烤房個100000元110無菌冷卻塔個100000元110全自動真空包裝機臺25000元125全自動噴碼機臺15000元115殺菌設備套50000元15合計398表格20項目公用設備設備名稱單位單價數量金額萬元鍋爐臺50萬元/臺150運輸車輛輛8萬元/輛18配電設備套10萬元/套110消毒、防疫套5萬元/套25檢疫、質檢套10萬元/套110合計83表格21基建工程估算設備名稱單位單價元數量金額萬元沼氣發酵配套工程套150000115孵化室M24002008屠宰生產車間M250040020脆皮乳鴿生產車間M250030015待宰間M24001004急宰間M2400502冷庫M2180020036原料及成品車間M240050020變、配電室M25001005綠化20路面硬化M2200010020合計165表格22項目總投資估算項目名稱金額萬元占總投資比例備注基建工程費16533設備費21974394安裝費73146預備費816種鴿10020合計433610083資金來源本項目估算總投資500萬元，其資金籌措方案如下自籌資金410萬元。省市縣三級財政配套經費30萬元，申請農業開發資金60萬元，在項目投資中。84資金使用和管理項目財政資金主要用于引進種鴿、新技術引進、沼氣池建設、質量檢驗設施設備投入和對農民的技術培訓，資金管理實行專款專用，按區級實施報帳制，確保資金的有效使用。自籌資金除用于固定資產投資外，其余部份用于鋪底流動資金，項目資金設立專帳，實行項目負責人一支筆審批。第九章財務評價91財務評價依據建設項目評價方法與參數和國家現行有關財稅政策本項目邊建設邊投產，建設期1年，負荷率分別為30，60，100。財務評價中的所有投入物、產出物價格皆采用2008年市場價。沼氣能源轉化收入，用于生產成本，不計算收入。銷售費用取銷售收入的7計算。固定資產折舊平均按10計算，殘值按5，計算時先扣除殘值。銀行貸款按年利率按5計算。計算期取10年，貼現率按8計算，管理費用按2計算，其中管理人員工資人均年35萬元，員工年平均工資福利按15000元計算。92營業收入、營業稅金和附加估算921營業收入本項目年產無精鴿蛋20萬枚，脆皮乳鴿150萬只，活乳鴿90萬羽，生產有機肥5000噸，出欄肥豬1000頭，總銷售收入為2810萬元。表格23銷售收入表產品名稱生產量銷售價格銷售收入萬元脆皮乳鴿150萬只18元/只2700活乳鴿90萬羽11990出欄肥豬1000頭1000元/頭100無精鴿20萬枚2元/枚40有機肥10000噸500500合計4330922營業稅金及附加本項目為養殖業、農產品加工、銷售一條龍的農業產業化項目和農業資源綜合利用項目，主要原材料為自行養殖的乳鴿，所以本項目增值稅、城建稅和教育附加按綜合稅率5計算，年稅金為1795萬元。93總成本及經營成本估算931主要原材料成本費用表格24項目主要材料費用明細表費用名稱單位銷耗量生產量總消耗量單價金額備注種鴿飼料38175KG/對15萬對5726噸22001254萬元仔豬生產300元/只1000只30萬元出欄肥豬227KG/頭1000頭2272000554萬元乳鴿加工調味品、包裝袋、禮品盒等292萬元水5000噸21萬元電18萬KWH27萬元合計21337萬元94財務效益分析941盈利能力分析通過財務現金流量計算，正常年度經營期各年度凈現金流量為304萬元，稅后收益率84，財務凈現值802萬元，投資回收期31年，項目有較強的盈利能力。表格25財務盈利評價指標指標計算所得稅后所得稅前FIRRIC836299513FNPV萬元5202163464N年靜態394238942清償能力分析項目計劃總投資500萬元，在投資中除爭取農業開發資金100萬元，省市縣三級財政配套經費50萬元外，其它經費由企業解決，不需借款，在正常生產后，需流資金95不確定性分析951盈虧平衡分析企業在正常生產年份以生產負荷率計算盈虧平衡點。BEP1生產負