某縣千畝蘋果示范基地建設項目可研報告第一章總論311項目提要3111項目名稱3112項目主管單位、建設單位及項目法人3113項目建設地點3114建設性質(zhì)3115建設規(guī)模與主要建設內(nèi)容4116建設期限4117建設投資規(guī)模及資金來源412可行性研究報告編制依據(jù)513主要技術經(jīng)濟指標514綜合評價6141評價6142結論7143建議7第二章項目背景及必要性921項目建設背景922項目建設必要性11221是加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整、提高農(nóng)民收入的需要11222是發(fā)揮資源優(yōu)勢，形成重點產(chǎn)業(yè)的需要12223是示范和帶動名優(yōu)特新經(jīng)濟林生產(chǎn)、促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的需要12224是科技成果轉(zhuǎn)化，提高農(nóng)業(yè)勞動者整體素質(zhì)的需要13225是擴大森林資源，改善生態(tài)環(huán)境的需要13第三章建設條件1431項目區(qū)概況14311地理位置14312自然資源概況14313社會經(jīng)濟狀況1532土地權屬1633項目建設條件優(yōu)劣分析17331有利條件17332不利因素及解決方案18第四章市場分析與銷售方案2041市場潛力分析2042銷售方案2043銷售策略2144市場風險分析22第四章項目建設方案及實施進度2351指導思想及原則23511指導思想23512建設原則2352建設目標2453建設布局2454建設內(nèi)容及規(guī)模25541科學種植體系建設25542倉儲體系建設25543休閑農(nóng)業(yè)體系建設26544配套設施建設2655技術方案2656項目實施進度29561項目實施計劃29562項目實施進度安排30第六章項目管理及組織運行3261機構設置與職責32611機構設置32612機構職責32613人員設置3262經(jīng)營管理模式3363經(jīng)營管理措施33631計劃管理33632工程管理33633資金管理34634信息管理34635技術管理3464技術培訓3565消防、勞動與衛(wèi)生、節(jié)能35651消防35652安全與衛(wèi)生36653節(jié)能37第七章環(huán)境影響評價3871環(huán)境影響3872環(huán)境保護與治理措施3873環(huán)境影響評價39第八章投資估算與資金籌措4081投資估算范圍4082投資估算依據(jù)4083投資估算4184資金來源與籌措42841中央財政資金42842地方財政配套資金42843企業(yè)自籌資金4285財政資金使用和管理42851財政資金42852自籌資金43第九章效益分析4591經(jīng)濟效益分析45911基礎數(shù)據(jù)45912財務分析46913不確定性分析48914財務評價結論49915經(jīng)濟效益評價5092社會效益評價5193生態(tài)效益評價52第一章總論11項目提要111項目名稱內(nèi)蒙古克什克騰旗金紅蘋果示范基地建設項目112項目主管單位、建設單位及項目法人主管單位內(nèi)蒙古克什克騰旗林業(yè)局建設單位北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司法人代表武寶貴113項目建設地點項目建設地點位于內(nèi)蒙古自治區(qū)克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關東車村114建設性質(zhì)新建115建設規(guī)模與主要建設內(nèi)容項目區(qū)占地面積1000畝。主要建設內(nèi)容為（1）科學種植體系，主要包括示范種植園、灌溉系統(tǒng)、有機堆肥場、水井、蓄水池等建設。（2）氣調(diào)倉儲保鮮體系，主要包括果品篩選包裝車間、倉儲周轉(zhuǎn)箱、果品精選設備等建設。（3）休閑農(nóng)業(yè)體系，主要包括采摘園及接待服務設施建設。（4）配套設施，主要包括道路、圍欄、管護用房以及病蟲害防治設備等。116建設期限1年，即2010年。117建設投資規(guī)模及資金來源項目建設總投資2891萬元，其中建設投資2591萬元，占總投資的896；流動資金300萬元，占總投資的104。在建設投資中，工程費用為2258萬元，占建設投資的872；其他費用257萬元，占建設投資的99；基本預備費為75萬元，占建設投資的29。項目資金由以下渠道籌措（1）申請中央財政資金800萬元，占項目總投資的277，全部為無償資金。（2）地方財政配套資金320萬元，占項目總投資的111，其中自治區(qū)財政配套資金260萬元，克什克騰旗財政配套資金60萬元。（3）企業(yè)自籌資金1771萬元，占項目總投資的613。12可行性研究報告編制依據(jù)（1）國家林業(yè)局辦公室關于印發(fā)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項目管理辦法林業(yè)項目實施細則（試行）的通知辦計字200993號；（2）2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目申報指南計開函200986號；（3）農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)名優(yōu)經(jīng)濟林花卉示范項目可行性研究報告編寫參考大綱；（4）農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)建設“十一五”規(guī)劃；（5）項目區(qū)最新調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)。13主要技術經(jīng)濟指標（1）建設總面積1000畝；（2）基地年均銷售收入2822萬元；（3）計算期內(nèi)稅后利潤10556萬元；（4）投資利潤率365；（5）投稅利稅率487；（6）稅后內(nèi)部收益率221；（7）稅后財務凈現(xiàn)值3325萬元；（8）稅后投資回收期67年。14綜合評價141評價項目實施后，正常生產(chǎn)年份可形成新的固定就業(yè)崗位25個，每人每年可增收近20000元。臨時勞動力200余個，每人每年可增收約14000元。約有2000人圍繞本項目從事金紅蘋果種植業(yè)、運輸及相關產(chǎn)業(yè)；可衍生出產(chǎn)品初加工、銷售等第二第三產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營人員和加工企業(yè)，帶動當?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。通過該項目實施，可對周邊縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)近5000戶農(nóng)民形成輻射，帶動更新替換老品種，大力發(fā)展名優(yōu)果樹新品種，推廣科技種植，促進果品業(yè)增加技術含量，提升產(chǎn)業(yè)檔次，增強產(chǎn)品的市場競爭力。示范基地自然條件、工程條件優(yōu)越，區(qū)位優(yōu)勢突出，周邊農(nóng)林生產(chǎn)基礎好，確定的產(chǎn)品具有廣闊的市場前景，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司資金雄厚、機制靈活，具備建設基地的能力。擬定的方案合理，技術可行。通過財務分析可知，本項目財務內(nèi)部收益率221，遠遠高于基準收益率10，財務凈現(xiàn)值為3325萬元（基準收益率為10），投資回收期為67年（包括年建設期1年），盈虧平衡分析以及敏感性分析均表明，該項目具有一定的抗風險能力。142結論內(nèi)蒙古克什克騰旗金紅蘋果示范基地建設項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、社會效益顯著,既能促進經(jīng)濟林發(fā)展，又能帶動項目區(qū)及周邊區(qū)域農(nóng)民增收，促進農(nóng)林產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和區(qū)域經(jīng)濟增長。本項目基礎條件好、指導思想正確、設計方案科學、布局合理、內(nèi)容實用、輻射帶動能力強、市場前景觀闊，因此，項目建設是必要的也是可行的。143建議（1）項目獲批后，建議項目建設單位根據(jù)可研報告，盡快做好實施方案和分項設計，制定相關的經(jīng)營措施，加強宣傳和推廣，盡快組織實施早見成效。（2）加強基地的經(jīng)營管理水平，保證科學合理的投入，提高產(chǎn)品的質(zhì)量、數(shù)量，不斷增強和保持產(chǎn)品的市場競爭力，力爭提高和穩(wěn)定產(chǎn)品價格，保持良好的經(jīng)濟效益。（3）為搞好項目建設，建議要切實提高科技含量，密切與果樹科研部門的聯(lián)系，加強員工技術培訓，堅持規(guī)范化、高標準、嚴要求，確?；亟ㄔO項目取得成功。第二章項目背景及必要性21項目建設背景隨著我國改革開放的不斷深入和社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展以及加入WTO，我國的農(nóng)業(yè)結構和布局正在發(fā)生很大的變化。農(nóng)業(yè)在此大背景的變化中進入一個新的發(fā)展階段，它不僅僅要完成為城市提供農(nóng)副產(chǎn)品的任務，同時還面臨著更加多樣性的要求，要率先實現(xiàn)現(xiàn)代化，要提供優(yōu)質(zhì)的農(nóng)副產(chǎn)品，要不斷增加農(nóng)民的經(jīng)濟收入，要為市民生活創(chuàng)造優(yōu)美協(xié)調(diào)的生態(tài)環(huán)境。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)是黨中央、國務院扶持我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的一項重大戰(zhàn)略決策，是我國在社會主義市場經(jīng)濟條件下財政支農(nóng)工作的一個重要手段，也是提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力直接而有效的一項具體措施。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)經(jīng)濟林花卉建設項目在發(fā)展干鮮果品和木本糧油等經(jīng)濟林產(chǎn)品，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構，增加農(nóng)產(chǎn)品有效供給和農(nóng)民收入等方面，發(fā)揮了不可替代的作用。按照我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要，如何在可持續(xù)發(fā)展框架下，調(diào)整好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構，充分利用各地區(qū)的自然地理優(yōu)勢、植物資源優(yōu)勢，努力提高土地生產(chǎn)力和單位面積產(chǎn)出，進一步增加農(nóng)民收入，已成為各級黨委和政府必須面對和首要研究解決的重大問題。國務院近幾年連續(xù)出臺的一系列惠農(nóng)政策和具體措施，都是為了鞏固農(nóng)業(yè)的基礎地位，促進我國由農(nóng)業(yè)大國向農(nóng)業(yè)強國轉(zhuǎn)變，積極引導農(nóng)民發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，推廣應用農(nóng)業(yè)科技新成果，有效提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和農(nóng)民收入水平。黨的十六大以來，我國社會經(jīng)濟又進入了一個新的發(fā)展機遇期。在全面建設小康社會中各級黨和政府明確指出難點、重點在農(nóng)村，并對農(nóng)村的發(fā)展采取了一系列傾斜政策，諸如城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，要把解決“三農(nóng)”問題作為全黨工作的“重中之重”，堅持“多予、少取、放活”，增加農(nóng)業(yè)投入，調(diào)整農(nóng)業(yè)結構，擴大農(nóng)民就業(yè)，加快科技進步等?？耸部蓑v旗是蘋果的傳統(tǒng)產(chǎn)區(qū)，從蘋果樹的生態(tài)、生物學特性來看，無論從氣候、地理環(huán)境均適宜蘋果樹的生長，克什克騰旗群眾也歷來就有利用房前屋后的空地種植蘋果的習慣。為發(fā)展區(qū)域特色經(jīng)濟，克什克騰旗林業(yè)局經(jīng)過深入細致的調(diào)查研究，根據(jù)當?shù)刈匀毁Y源狀況、社會經(jīng)濟條件和國內(nèi)外農(nóng)業(yè)發(fā)展趨勢，提出開發(fā)建設金紅蘋果示范基地的戰(zhàn)略構想，旨在依靠金紅蘋果示范基地建設，整合現(xiàn)有資源，形成區(qū)域優(yōu)勢，在進行荒山綠化的同時實現(xiàn)特色林果產(chǎn)業(yè)升級換代，建成高效、特色、高標準的示范基地，大力推廣金紅蘋果標準化種植和集約化經(jīng)營管理模式，提高產(chǎn)品市場競爭力，加快本地經(jīng)濟林產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整步伐，在實現(xiàn)農(nóng)民增收的同時推動本地區(qū)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司成立于1998年10月，成立初期主要經(jīng)營日用品批發(fā)零售業(yè)務，在十幾年的市場經(jīng)營中，公司以發(fā)展自營專賣店32家，加盟店38家，成為色彩地帶、匯美舍、米蘭心采等著名化妝品牌的區(qū)域總代理。成立十余年來，公司秉承“穩(wěn)健進取、誠信經(jīng)營”的理念，發(fā)現(xiàn)并把握市場，使企業(yè)在激烈的市場競爭中長足發(fā)展。目前，公司正逐步由單純的商品經(jīng)營向多元化、多領域邁進，涉足了農(nóng)林種植、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營、畜牧養(yǎng)殖等項目的開發(fā)，在探索中積累了寶貴經(jīng)驗。為做好這一工作，克什克騰旗計劃在萬合永鎮(zhèn)關東車村建立示范基地1000畝，由北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司作為項目的承擔單位，負責項目具體內(nèi)容的實施。為了增加項目的可操作性，爭取政府支持，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司特委托國家林業(yè)局調(diào)查規(guī)劃設計院編制內(nèi)蒙古克什克騰旗金紅蘋果示范基地建設項目可行性研究報告。22項目建設必要性221是加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整、提高農(nóng)民收入的需要克什克騰旗是以低山丘陵為主的地區(qū)，加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，是實現(xiàn)加強生態(tài)建設，構筑和諧社會，全面建設小康的關鍵。但目前該旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構還不盡合理，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展較慢，農(nóng)村產(chǎn)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重較低，農(nóng)村、尤其山區(qū)農(nóng)民的生活水平偏低，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構有待進一步調(diào)整和完善。為此，旗政府做出了加強生態(tài)建設，加快全縣林業(yè)發(fā)展的實施意見，明確了調(diào)整思路和方向，加快了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整的步伐。因此，在該旗建立金紅蘋果示范基地，對推進全旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整進程，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、提高農(nóng)民生活水平等有重要意義。222是發(fā)揮資源優(yōu)勢，形成重點產(chǎn)業(yè)的需要克什克騰旗山丘資源非常豐富，大部分地區(qū)適合發(fā)展經(jīng)濟林，是蘋果的傳統(tǒng)產(chǎn)區(qū)。克什克騰旗群眾也歷來就有利用房前屋后的空地種植蘋果的習慣，但由于經(jīng)營分散、管理粗放、科技含量低，沒有形成高收益的規(guī)模生產(chǎn)。因此，本項目立足當?shù)貙嶋H，盡快建立金紅蘋果示范基地，提高好山丘土地開發(fā)利用，是充分發(fā)揮山丘資源優(yōu)勢，形成重點產(chǎn)業(yè)的需要。223是示范和帶動名優(yōu)特新經(jīng)濟林生產(chǎn)、促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的需要克什克騰旗委、旗政府非常重視林業(yè)發(fā)展，把植樹造林發(fā)展林果業(yè)作為全旗經(jīng)濟建設和改善生態(tài)環(huán)境的重點來抓，使林果業(yè)生產(chǎn)了長足發(fā)展。但因受技術、意識等多種條件限制，其規(guī)模和示范效果不甚理想，目前名優(yōu)特經(jīng)濟林發(fā)展較慢。本建設項目，能夠更加規(guī)范、科學的指導、帶動本地區(qū)林果產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，必將對當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)發(fā)展名優(yōu)蘋果等經(jīng)濟林產(chǎn)生示范和帶動作用，促進區(qū)域經(jīng)濟的快速發(fā)展。224是科技成果轉(zhuǎn)化，提高農(nóng)業(yè)勞動者整體素質(zhì)的需要采取多種形式和手段，提高農(nóng)業(yè)勞動者科學文化素質(zhì)，是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設的客觀要求。同時，要從根本上解決由于化肥、農(nóng)藥、添加劑不合理使用，而造成的農(nóng)產(chǎn)品安全性下降的問題，也有賴于農(nóng)業(yè)勞動者科技素質(zhì)的提高和質(zhì)量意識、標準化意識的增強。本項目的實施所采用的新技術，將會促進科技成果的轉(zhuǎn)化，開展技術培訓，提高果農(nóng)的整體素質(zhì)，促進果品產(chǎn)業(yè)的無害化、有機化生產(chǎn)，增加產(chǎn)品的市場競爭力，培育壯大主導產(chǎn)業(yè)。225是擴大森林資源，改善生態(tài)環(huán)境的需要森林作為陸地生態(tài)系統(tǒng)的主體，在改善生態(tài)環(huán)境，維護生態(tài)平衡方面有不可替代的作用。本項目建設，在進行荒山綠化的同時建設優(yōu)質(zhì)蘋果經(jīng)濟林基地，進一步擴大森林面積，發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)，對改善項目區(qū)乃至周邊區(qū)域生態(tài)環(huán)境具有重要的作用。第三章建設條件31項目區(qū)概況311地理位置克什克騰旗位于內(nèi)蒙古高原中東部、赤峰市西部，處于大興安嶺山脈與陰山山脈、渾善達克沙地和科爾沁沙地的交匯處，屬赤峰市管轄，北部、西部與錫林郭勒盟接壤，南部緊鄰河北省，距北京約500公里?？耸部蓑v旗南北長207公里，東西寬170公里，總面積20673平方公里。312自然資源概況（1）氣候克什克騰旗屬中溫帶大陸性季風氣候，夏季短促溫涼，冬季漫長寒冷，晝夜溫差較大，入秋明顯。按氣候特點和地形、地勢、植被全旗劃分為四個氣候區(qū)溫涼寒半濕潤牧業(yè)氣溫區(qū)、溫寒半干旱牧業(yè)氣候區(qū)、溫寒半濕潤林業(yè)氣候區(qū)、溫涼半干旱農(nóng)業(yè)氣候區(qū)?？耸部蓑v旗大氣透明度強，光能資源十分豐富。全旗年日照時數(shù)在27002950小時，日照百分率為6265。年平均氣溫24，無霜期60150天，年降雨量250500毫米，多集中在6、7、8月份內(nèi)。（2）水文克什克騰旗境內(nèi)河流水系，按地形和流向分為外流水系和內(nèi)流水系兩種。外流水系為西拉沐倫水系和灤河水系；內(nèi)流水系包括內(nèi)陸河和內(nèi)陸湖泊，有天然湖泊約60個左右，水面積42萬畝，多分布于西部高平原地區(qū)和西南部的渾善達克沙漠地區(qū)。地表水天然資源總量為7億立方米，人均持有水量為3177立米。（3）土壤項目區(qū)內(nèi)地帶性土壤為栗鈣土和風沙土，耕地有機質(zhì)含量為258。（4）地形概況克什克騰旗平原占87、山地占388、丘陵占522。萬合永鎮(zhèn)海拔較高，屬山區(qū)和低山丘陵山區(qū)，最低海拔709米，最高海拔1960米，平均海拔1334米。項目區(qū)位于山腳下向陽緩坡，海拔920M。313社會經(jīng)濟狀況（1）行政區(qū)劃與人口克什克騰旗下轄7個鎮(zhèn)、2個蘇木、2個鄉(xiāng)、2處開發(fā)區(qū)，共163個嘎查村。轄區(qū)總?cè)丝?476萬人，是一個以蒙古族為主體，漢族居多數(shù)，蒙、漢、回、滿、壯、藏、侗、朝鮮、達斡爾、鄂溫克10個民族聚居的地區(qū)（2）交通運輸項目區(qū)所在萬合永鎮(zhèn)南距赤峰市237公里，西北距錫林浩特市193公里，是集通鐵路、內(nèi)蒙古東西大通道、303和306國道的交匯處，交通便利，公路四通八達。（3）通訊近年來克什克騰旗郵電通訊事業(yè)發(fā)展迅速，全旗已實現(xiàn)了長途傳輸數(shù)字化、電話交換程控化和村村通電話。（4）社會經(jīng)濟2008年全旗地區(qū)生產(chǎn)總值實現(xiàn)5792億元，同比增長165，其中第一產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值938億元，增長87；第二產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值3806億元，增長178；第三產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值1048億元，增長206。財政收入完成1014億元，增長35。社會固定資產(chǎn)投資完成5028億元，增長334。社會消費品零售總額完成1184億元，增長246。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達到9850元，增長163。農(nóng)牧民人均純收入達到4406元，增長161。32土地權屬項目區(qū)土地屬克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關東車村，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司已與克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關東車村民委員會簽訂了荒山承包經(jīng)營合同，期限為50年，承包期限至2059年4月30日，項目區(qū)土地權屬明確。33項目建設條件優(yōu)劣分析331有利條件（1）地理位置和交通條件優(yōu)越項目區(qū)位于內(nèi)蒙古與河北省交界，是集通鐵路、內(nèi)蒙古東西大通道、303和306國道的交匯處，交通便利，區(qū)位優(yōu)勢明顯。目前，項目區(qū)通訊、水電配套設施等滿足本項目建設要求，能保證項目的順利實施。本項目區(qū)距克什克騰旗世界地質(zhì)公園僅3公里左右，公園每年接待游客20萬人次以上，優(yōu)異的區(qū)位優(yōu)勢和特色產(chǎn)品必將吸引部分游客觀光示范基地。在充分發(fā)揮其示范輻射功能的同時，可通過游客觀光、采摘提高基地經(jīng)濟收益。（2）市場定位準，銷售前景樂觀首先，建設國家綠色農(nóng)業(yè)示范基地項目符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構戰(zhàn)略調(diào)整要求和國家產(chǎn)業(yè)政策，利國利民，市場前景十分廣闊。針對消費者對精品水果的需求正在發(fā)生變化這一情況，積極響應國家提出的大力發(fā)展生產(chǎn)特性農(nóng)產(chǎn)品號召，滿足個性化需求，宣傳推廣名貴、高檔、特色的果品，來優(yōu)化和調(diào)整本地區(qū)種植結構、促進林果業(yè)的健康發(fā)展同時引導當?shù)剞r(nóng)民走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營之路，促進果農(nóng)增收致富，以高品質(zhì)綠色有機果品來滿足國內(nèi)外高端消費市場的新需求。吉林省農(nóng)科院研發(fā)的金紅蘋果以其特有口感香脆、含糖量高等特點在同類產(chǎn)品中更具競爭優(yōu)勢。此外，克什克騰旗政府正在項目區(qū)附近籌建大型農(nóng)副產(chǎn)品市場，也為本項目的產(chǎn)品銷售提供了又一便利條件。332不利因素及解決方案根據(jù)本項目建設內(nèi)容及特點分析，總結本項目不利因素主要有以下幾方面（1）自然風險項目區(qū)自然災害頻繁，主要是干旱、霜凍、冰雹、氣溫較低、無霜期較短，受諸多因素的制約，限制了果品的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。解決方案加強災害性天氣的監(jiān)測，預測，提前采取預防措施，種植時選擇抗逆性較強的品種。（2）項目資金的緊缺，資金投入不足解決方案北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司經(jīng)過近年來的發(fā)展，積累了一定資金，為本項目的實施打下了良好的基礎，具備了一定的自籌資金能力。此外，本項目涉及農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結構的調(diào)整和地方經(jīng)濟的發(fā)展，關系到眾多種植戶及周邊地區(qū)農(nóng)戶經(jīng)濟收入水平的提高，應積極爭取國家政策扶持資金的支持。（3）項目周邊區(qū)域技術較落后、科技人才短缺解決方案針對種植技術落后，人才優(yōu)勢不強的問題，應充分利用依托技術單位的人才、技術優(yōu)勢，通過示范基地建設，積極開展技術培訓，強化對種植農(nóng)戶的培訓，提高廣大農(nóng)戶的種植水平。第四章市場分析與銷售方案41市場潛力分析“金紅”蘋果,別名“123”,是吉林省農(nóng)科院以“金冠”大果型蘋果作母本和“紅太平”小果型蘋果為父本雜交培育而成的中果型蘋果。金紅蘋果按果實體積劃分為中果型類,單株平均重約70G左右,大小較均勻、整齊。長圓錐形,成熟時底色淺黃,面有鮮紅和紫紅色粗條紋,外形美觀。果肉呈黃白色,品質(zhì)細膩,汁較多,味甜略帶酸,有香味,可溶性固形物含量為13左右。金紅蘋果具有成熟期較早，生長期短，產(chǎn)量高，盛果期長，品質(zhì)優(yōu)、口感香脆、含糖量高、果面紅艷、抗旱力與適應性較強等特點，特別適合在內(nèi)蒙古中西部地區(qū)生長。此外，由于金紅蘋果還具有耐儲存、易儲藏的特點，果品常溫存放約1個多月,如果采取低溫貯藏可貯34個月。眾多優(yōu)點使得被譽為綠色“蒙古野果”的金紅蘋果走俏大江南北，深得消費者青睞，與同類果品比更具市場優(yōu)勢。42銷售方案本項目產(chǎn)品的目標市場主要定位為北京市場，供應北京各大中型超市，滿足市民對精品水果的需求。隨著基地生產(chǎn)規(guī)模的擴大，在其示范帶動下周邊農(nóng)戶的種植產(chǎn)品，將會由北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司統(tǒng)購統(tǒng)銷，銷售范圍將會擴大到北京周邊的天津、河北以及香港等地，并逐步開展金紅蘋果的深加工，提高產(chǎn)品的附加值，延伸產(chǎn)業(yè)鏈。43銷售策略（1）掌握市場信息收集蘋果流通信息，通過市場調(diào)查評估和預測市場情況，對果品種植面積、果品產(chǎn)量、質(zhì)量、包裝形式、包裝規(guī)格、貯運能力以及市場需求量、需求價格、同類產(chǎn)品或可替代產(chǎn)品的動態(tài)、社會購買能力、消費水平、消費結構、進出口貿(mào)易情況、國際市場的變化情況等做到心中有數(shù)。（2）提高產(chǎn)品知名度產(chǎn)品知名度是靠產(chǎn)品的質(zhì)量、良好的信譽和靈活有效的銷售體系等自然形成的，但也離不開積極參與各種產(chǎn)品展示機會和大力的宣傳?？梢岳眯侣劽襟w，在電視臺、報刊雜志上登載產(chǎn)品廣告；必要時可組織新聞發(fā)布會，邀請全國知名專家、客商、電視臺等參加，以擴大影響，迎爭取客戶。（3）建立固定銷售渠道與窗口加大引進人才力度，積極培養(yǎng)和鍛煉自己的銷售團隊。積極主動，加大公關力度，拓展銷售渠道，注意保持與銷售商良好的合作關系，建立穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡。44市場風險分析項目的市場風險為蘋果果品的市場風險，一是因蘋果需求變化而產(chǎn)生的風險，二是行業(yè)競爭所產(chǎn)生的風險。蘋果是我國重要的三大果樹之一，種植面積廣泛，一般品種市場趨于飽和，已供大于求，市場售價偏低。而本項目所選種的金紅蘋果因其結果期早、耐儲存兩大顯著特點，使得本項目產(chǎn)品具有較小的市場風險。項目區(qū)周邊乃至赤峰市區(qū)域內(nèi)，目前并無強勁的競爭對手，均是農(nóng)戶自行種植的小規(guī)模、粗放經(jīng)營的低端種植，企業(yè)應抓住機遇逐步擴大種植規(guī)模，發(fā)展優(yōu)良品種。第四章項目建設方案及實施進度51指導思想及原則511指導思想堅持全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的科學發(fā)展觀，通過因地制宜，統(tǒng)籌兼顧，合理布局，在生態(tài)建設優(yōu)先的前提下，努力提高產(chǎn)業(yè)素質(zhì)，以服務城市、改善生態(tài)和農(nóng)民增收為宗旨，以市場為導向，以資源優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢、科技優(yōu)勢為依托，通過發(fā)展思路、發(fā)展模式、發(fā)展理念的創(chuàng)新，建設集科學種植、休閑農(nóng)業(yè)和示范帶動于一體的金紅蘋果示范基地，促進林業(yè)產(chǎn)業(yè)健康、快速、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展，最大限度地滿足經(jīng)濟社會發(fā)展對林產(chǎn)品和服務日益增長的需求。512建設原則（1）堅持林業(yè)生態(tài)建設與林業(yè)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的原則。林業(yè)生態(tài)建設是林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎和前提，產(chǎn)業(yè)發(fā)展要服從和服務于生態(tài)建設的大局，不能以犧牲生態(tài)環(huán)境為代價；同時，只有林業(yè)產(chǎn)業(yè)的極大發(fā)展，生態(tài)建設才能永葆生機和活力，才能實現(xiàn)生態(tài)建設與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的良性互動和協(xié)調(diào)發(fā)展，更好地滿足社會對林產(chǎn)品的多種需求。（2）堅持全面規(guī)劃，合理布局，提高土地利用率的原則。基地建設必須充分利用土地資源，進行合理組合，提高土地生產(chǎn)力。建設內(nèi)容既要有實用性，又必須具有超前性，真正起到示范帶動作用。（3）堅持市場配置資源的原則。林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展要充分發(fā)揮市場配置資源的基礎性作用，政府給予必要扶持，鼓勵和引導社會資本向林業(yè)產(chǎn)業(yè)流動，大力發(fā)展非公有制林業(yè)產(chǎn)業(yè)。（4）堅持服務于“三農(nóng)”的原則。林業(yè)與“三農(nóng)”問題密切相關，要充分發(fā)揮林業(yè)特有的行業(yè)優(yōu)勢，努力增加農(nóng)民就業(yè)機會和提高農(nóng)民收入，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和生態(tài)改善。52建設目標（1）建設高標準、規(guī)范化、優(yōu)質(zhì)的金紅蘋果基地，項目建成后，正常生產(chǎn)年份，為周邊市場提供精品金紅蘋果315萬KG，實現(xiàn)年銷售收入504萬元。（2）充分發(fā)揮示范帶動作用，為周邊農(nóng)戶提供新品種，新技術示范，帶動周邊農(nóng)戶種植金紅蘋果，優(yōu)化克什克騰旗種植結構和產(chǎn)品結構，實現(xiàn)示范基地周邊農(nóng)民人均收入有顯著提高，從而促進區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展，為構建和諧社會主義新農(nóng)村作貢獻。53建設布局根據(jù)項目建設原則及基地建設內(nèi)容，將基地劃分為產(chǎn)業(yè)示范園、觀光采摘園和管理倉儲區(qū)。其中產(chǎn)業(yè)示范種植園930畝，占基地總面積的930；觀光采摘園50畝，占基地總面積的50；管理區(qū)、道路及其他20畝，占基地總面積的20。54建設內(nèi)容及規(guī)模541科學種植體系建設（1）示范種植園為了推廣金紅蘋果的科學種植、管護、采摘及病蟲害防治技術，在基地內(nèi)建示范種植園930畝。（2）灌溉系統(tǒng)項目區(qū)為缺水地區(qū)，年降雨量約為400MM左右，為保證基地生產(chǎn)用水，根據(jù)基地規(guī)模的是實際需要，擬打機井3眼并建蓄水池3座。為了節(jié)約用水，本工程對苗圃灌溉采用滴灌節(jié)水設施，全園采用覆膜保肥節(jié)水技術。（3）有機堆肥場為滿足基地有機肥需求量，提高果品質(zhì)量，本工程擬建有機堆肥場1處。542倉儲體系建設蘋果的分級是根據(jù)果實的大小、色澤、病蟲害及機械損傷等情況，按照國家統(tǒng)一規(guī)定的標準進行挑選的。為便于達到產(chǎn)品的標準化，利于產(chǎn)品價格的制定，利于貯存和銷售，本工程擬建果品篩選包裝車間一處，面積300M2，并購置精選設備1套和周轉(zhuǎn)箱5000個。543休閑農(nóng)業(yè)體系建設（1）采摘園項目區(qū)距克什克騰旗世界地質(zhì)公園僅3公里左右，公園每年接待游客20萬人次以上，優(yōu)異的區(qū)位優(yōu)勢必將吸引部分游客觀光示范基地。為提高基地經(jīng)濟收益及擴大示范左右，工程擬建設金紅蘋果采摘園，面積50畝。（2）服務接待設施本工程擬在基地內(nèi)，增設長椅、洗手池、垃圾桶等必要的服務設施，完善基地的接待服務能力。544配套設施建設（1）道路系統(tǒng)為了更好的組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，開展觀光休閑農(nóng)業(yè)，本工程擬完善基地道路系統(tǒng)建設，新建園內(nèi)干道1KM，作業(yè)小路3KM。（2）其他隨著基地建設的深入，需新建管護用房1處，120M2；基地外圍圍欄1000M；病蟲害防治設備3套，以更好地發(fā)揮基地示范帶動作用。55技術方案（1）園址選擇選擇生態(tài)條件良好、遠離污染、高燥、排水良好、背風向陽、土層深厚并富含有機質(zhì)的平地和緩坡的丘陵地帶。（2）定植定植時間選擇在4月中下旬，株行距為44M，栽植密度為42株/畝。（3）栽植方法挖長、寬、深各1M的方坑，先將熟土和生土分堆，挖好定植坑后，將熟土和5KG人糞尿、5KG草木灰、25KG羊糞充分拌勻后填入坑內(nèi)，苗木離地面30CM左右，用熟土埋住根系，然后將生土填入踩實，澆水后撒10CM厚的細土保墑。（4）追肥與灌水待苗木展葉后，距樹干60CM處選23個施肥穴，挖深40CM的穴，每穴施人糞尿5KG，澆水50KG，水滲后填土。（5）秋季基肥秋分后，距樹干60CM左右開深4060CM的環(huán)繞連續(xù)或斷續(xù)溝，每株樹施農(nóng)家肥50KG。（6）越冬保護苗木定植后，第一、二、三年秋季落葉后修剪并纏塑料條，待來年春季清明以后將塑料條解下。（7）整枝修剪根據(jù)栽植的品種與密度，確定樹形為小冠疏層形，目標樹的高度為2528M，冠幅15M，主枝5個，分兩層，主枝基角6070，層間距0608M。定干高度為70CM左右，剪口芽留在砧樁一側(cè)，其下的分枝留5CM左右，其余剪除。栽后第一次修剪，主要是除萌與疏枝，68月間，將距地面20CM內(nèi)長出的萌蘗及時除去，9月份將過密枝、競爭枝剪除，11月份落葉后，中央干及留下的3個主枝剪到中部飽滿芽處，其余長放不剪。栽后第二年4月初至6月底，將主枝開張成6070，輔養(yǎng)枝拉平。隨后，將枝條上長出的直立枝和斜生枝從基部開始每1520CM留一枝交替采用扭梢、摘心、拿枝的辦法，改變直立枝生長極性，水平枝和下垂枝長放。11月份枝纏膜保護前，進行冬季修剪，即將中央干及三主枝頭剪到中部飽滿芽處。（8）病蟲害防治物理防治采取剪除病蟲枝、清除枯枝落葉、刮除樹干翹裂皮、翻樹盤、地面秸稈覆蓋、科學施肥等措施抑制病蟲害發(fā)生。根據(jù)害蟲生物學特性，采取糖醋液、樹干纏草繩和黑光燈等方法誘殺害蟲。化學防治病害輪紋病、炭疽病、早期落葉病的防治，每隔1520天噴一次50多菌靈10002000倍液或240倍液的波爾多液。蟲害要注意防止金龜子危害嫩芽、嫩葉，采取套袋或樹上噴灑殺蟲劑的方法。秋季特別注意防大青葉蟬的危害，在樹上、附近的間作物上或雜草上等噴施20，葉蟬散乳油800倍液、20殺滅菊酯乳油1500倍液、10吡蟲啉可濕性粉劑2000倍液進行防治。（9）采收果實充分成熟時段時采收。選擇晴天早晨露水干后進行采收時要保持果皮無損傷。采后隨即放入樹蔭下或涼棚中充分散熱然后送果場分級和包裝（10）包裝選擇條筐、木箱或紙箱等容器，四周鋪墊軟紙、薄包、細草等，裝果不得超過30公斤。輕拿輕放，使得果實在包裝內(nèi)松而不動、緊而不擠。標明品種等級，分別堆放。56項目實施進度561項目實施計劃基地建設進度本著盡量縮短建設周期，早投產(chǎn)，見效快的原則，從初步設計到投入生產(chǎn)計劃歷時1年，建設期為2010年。2010年1月4月為項目建設前期準備階段，包括可行性研究報告的編制和上報，外業(yè)調(diào)查、內(nèi)業(yè)準備、材料整理，編制初步設計和施工圖設計。2010年5月12月為項目全面展開階段，包括土木工程、設備采購、人員聘用、職工培訓、基地種植等。562項目實施進度安排項目實施過程的各建設階段在總計劃內(nèi)可合理交叉進行，科學安排工期，以期提前完工，盡早投入運行。表51項目實施進度表2010年年度進度實施階段123456789101112可研編制及審批內(nèi)外業(yè)及材料整理初步設計編制及審批施工圖設計土建施工設備采購人員聘用、職工培訓基地種植第六章項目管理及組織運行61機構設置與職責611機構設置項目建設單位為保證項目的順利實施，本著“精簡、高效、務實”的原則設置各職能機構，公司下設辦公室、生產(chǎn)部、財務部、營銷部和技術開發(fā)部。下設的部門按公司內(nèi)部經(jīng)營管理法則，以及自身的業(yè)務特點，各司其職。612機構職責辦公室主要負責與各部門的協(xié)作與聯(lián)系，上情下達及相關的日常工作。生產(chǎn)部主要負責生產(chǎn)人員的組織落實、生產(chǎn)調(diào)度、物資管理、工程實施計劃和質(zhì)量的檢查驗收及信息管理等工作。財務部主要負責資金的計劃、管理與使用等工作。營銷部市場調(diào)研、產(chǎn)品銷售等工作。技術開發(fā)部依托科研院所，開發(fā)新技術，對生產(chǎn)人員開展技術培訓，制定育苗和苗木栽植的技術規(guī)程等工作。613人員設置辦公室由2人組成，其中辦公室主任1人、工作人員1人。生產(chǎn)部由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。財務部由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。營銷部由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。技術開發(fā)部由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。基地配日常管護人員15人，負責日常看護。施肥、打藥、修剪等季節(jié)性工作雇用當?shù)嘏R時工完成。62經(jīng)營管理模式項目在內(nèi)蒙古克什克騰旗林業(yè)局的直接領導下，由北京朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司承擔建設，該公司具有獨立的法人資格，實行獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)營方式。63經(jīng)營管理措施631計劃管理基地建設采取區(qū)域化布局，集約化經(jīng)營，規(guī)?；a(chǎn)的形式進行，在實施中要統(tǒng)一計劃安排，分級實施管理。即統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一施工、統(tǒng)一技術指導。632工程管理基地施工嚴格實行先設計、后施工，施工后對規(guī)模、質(zhì)量按設計進行驗收。633資金管理基地建設是一項集經(jīng)濟、生態(tài)和社會效益為一體的新建工程項目?；亟ㄔO資金采用公司自籌和申請政府支持等多種方式籌集，交由基地建設辦公室統(tǒng)一管理。基地建設辦公室必須確定具有一定業(yè)務水平的財會人員管理項目資金，項目辦公室單獨建立項目帳戶。建設資金必須做到合理分配，?？顚Ｓ?，實行“追溯”報帳制，即先驗收后報帳、撥付。634信息管理基地建設辦公室必須配備必要的信息工具，對基地施工進度、質(zhì)量、林木生長、資金使用等動態(tài)情況進行監(jiān)測并及時對各類信息進行匯總、上報、分析和反饋?；亟ㄔO檔案全部實行微機管理，建立造林資料（包括造林樹種、種苗規(guī)格、造林時間、方式、成效、生長及立地因子等）及資金使用情況檔案。同時，積極開展信息交流，及時進行各類信息收集、整理、分析和發(fā)布，總結、推廣并應用先進經(jīng)驗，保證項目取得最滿意的效果。635技術管理技術管理工作涉及基地經(jīng)營活動的全過程。技術管理工作搞得好與壞，直接影響著項目建設的正常開展和效益。在項目建設過程中如何把握造林的苗木質(zhì)量就是最基本的技術問題，如果采用不合格苗木造林，不但影響生長水平，而且增加了造林后的管理費用；采用過高標準的苗木也會增加造林成本。正確對待和解決像造林用苗這樣的問題，首先就得從技術入手，搞好技術管理。總之，只有將先進的科學技術運用于基地建設的實踐，搞好技術管理，才能使該項目建設如期實現(xiàn)確定的目標。64技術培訓根據(jù)基地建設的要求，可聘請在果樹培育、管護、撫育、病蟲害防治、集約經(jīng)營方面的專家授課、咨詢。同時，也可以組織本企業(yè)工程技術人員到果品栽培較為先進的地區(qū)進行實地考察學習，提出研究的主攻方面和具體問題。搞好對農(nóng)戶的社會服務，并在各鄉(xiāng)村開發(fā)科技示范建設，充分發(fā)揮科技示范點的輻射和帶動作用，加快科技成果的推廣和轉(zhuǎn)化速度，完善科研生產(chǎn)科研的良性循環(huán)體系。65消防、勞動與衛(wèi)生、節(jié)能651消防（1）設計依據(jù)中華人民共和國消防條例實施細則；建設設計防火規(guī)范GB1687。（2）消防措施防火和消防設計遵照建筑設計防火規(guī)范（GBJ2872001）中華人民共和國消防法和內(nèi)蒙古消防管理條例的規(guī)定進行。項目區(qū)的平面規(guī)劃必須嚴格遵守有關建筑物的防火間距、消防通道設置及消防器材配置的有關規(guī)定進行規(guī)劃設計，除室內(nèi)設消防給水系統(tǒng)，同時室外也設置消防系統(tǒng)，并設專人負責消防安全管理。所有的建筑材料耐火等級不低于二級。652安全與衛(wèi)生（1）設計依據(jù)關于生產(chǎn)性建設工程項目職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定；工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準TJ3679；工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)模GBJ8785；生活飲用水標準GB574985。（2）防護措施存儲采光、通風、衛(wèi)生要求均按國家有關規(guī)定執(zhí)行。做好預防疾病和植物保護宣傳工作，讓廣大農(nóng)民了解掌握防治和控制疫病的有關知識，逐步培養(yǎng)良好的衛(wèi)生習慣。項目區(qū)內(nèi)配備必要的衛(wèi)生設施如洗澡、飲水、衛(wèi)生間等。定期對職工進行體檢，并配發(fā)必要的勞保用品。對項目區(qū)內(nèi)的空地進行必要的綠化。653節(jié)能（1）設計依據(jù)關于基本建設和技術改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)能篇的暫行規(guī)定計資（1992）195號文。（2）節(jié)約能源措施根據(jù)中華人民共和國節(jié)約能源法及國家節(jié)約技術大綱的要求，在考慮用電設備時采用低損耗的節(jié)能型設備，如節(jié)約能源、降低能耗；對現(xiàn)有工廠在建設的同時進行保溫設施改造，以有效減少熱能。通過以上節(jié)能措施，可有效地達到節(jié)約降耗，提高能源的利用率。第七章環(huán)境影響評價71環(huán)境影響本項目屬集約化的農(nóng)業(yè)開發(fā)項目，對環(huán)境的影響主要表現(xiàn)在（1）項目建設過程中，建安工程和觀光旅游項目產(chǎn)生的廢棄物以及噪聲會對環(huán)境產(chǎn)生一定的影響。（2）施肥不當易使土壤板結，地力衰退；（3）在病蟲害防治過程中，農(nóng)藥使用不當易造成環(huán)境污染。72環(huán)境保護與治理措施鑒于項目建設可能對環(huán)境產(chǎn)生的影響，必須采取相應的防護措施。（1）進行合理規(guī)劃，實行生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)分離，避免相互干擾；（2）加強宣傳，增強項目區(qū)周邊農(nóng)戶的環(huán)保意識；（3）實行測土配方施肥，避免造成不必要的浪費和環(huán)境污染；（4）在病蟲害防治過程中，以預防為主，加強園區(qū)的消毒工作，加強外來種質(zhì)資源的檢疫工作。生產(chǎn)區(qū)實行封閉式管理，嚴禁無關人員進入，控制病蟲害交叉?zhèn)魅?。以生物防治為主，按照病蟲害的生理特性及生物相克的原理，進行病蟲害防止。必須采用藥物防治時，選擇廣譜、低毒的藥物治理；（5）保持生產(chǎn)區(qū)域的整潔，嚴格按規(guī)范的生產(chǎn)程序進行。（6）在項目區(qū)內(nèi)設置宣傳牌，加強文明衛(wèi)生宣傳，及時清運垃圾、清理垃圾箱，對垃圾要做到及時進行處理。73環(huán)境影響評價項目建設過程中及項目正式運營后的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中，所產(chǎn)生的環(huán)境影響，通過采取以上環(huán)保措施，完全可以避免對周圍環(huán)境造成污染。第八章投資估算與資金籌措81投資估算范圍本項目投資估算范圍包括建設期科學種植體系建設、倉儲體系建設、休閑農(nóng)業(yè)體系建設、配套設施建設、其它費用、基本預備費和鋪底流動資金。82投資估算依據(jù)（1）國家發(fā)改委、建設部頒發(fā)的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）；（2）工程監(jiān)理費按國家發(fā)改委、建設部關于印發(fā)建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定的通知（發(fā)改價格2007670號）計??；（3）勘查設計費用按國家計委、建設部關于發(fā)布工程勘查設計收費管理規(guī)定的通知（計價格200210號）計??；（4）建設單位管理費按財政部關于印發(fā)基本建設財務管理規(guī)定的通知（財建2002394號）計取；（5）招投標費按國家計委關于印發(fā)招標代理服務收費管理暫行辦法的通知（計價格20021980號）計??；（6）預備費包括基本預備費和漲價預備費，按以下取費標準計取基本預備費根據(jù)本項目的特點，基本預備費按直接工程費用與工程建設其它費用之和的3計??；漲價預備費按國家計劃委員會計投字19991340號文規(guī)定，本項目漲價預備費不計??；（7）人工工資與肥料費用根據(jù)建設區(qū)現(xiàn)行市場價進行取費。83投資估算項目建設總投資2891萬元，其中建設投資2591萬元，占總投資的896；流動資金300萬元，占總投資的104。（1）建設投資在建設投資中，工程費用為2258萬元，占建設投資的872；其他費用257萬元，占建設投資的99；基本預備費為75萬元，占建設投資的29。（2）工程費用在工程費用中，科學種植體系建設投資1250萬元，占工程費用的554；倉儲體系建設投資570萬元，占工程費用的252；休閑農(nóng)業(yè)體系建設投資60萬元，占工程費用的27；配套設施建投資378萬元，占工程費用的167。（3）投資構成按投資構成劃分，建安工程費1976萬元，占總投資的684；設備購置費282萬元，占總投資的98；其他633萬元，占總投資的219。84資金來源與籌措841中央財政資金申請中央財政資金800萬元，占項目總投資的277，全部為無償資金。842地方財政配套資金地方財政配套資金320萬元，占項目總投資的111，其中自治區(qū)財政配套資金260萬元，克什克騰旗財政配套資金60萬元。843企業(yè)自籌資金企業(yè)自籌資金1771萬元，占項目總投資的613。85財政資金使用和管理851財政資金（1）財政資金使用范圍本項目資金嚴格按國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法的有關規(guī)定管理和使用，申請的財政無償扶持資金重點用于基地建設的科學示范種植體系、倉儲體系建設、配套設施建設、科技推廣培訓費用；其中用于科學示范種植體系費用750萬元，用于倉儲體系建設費用120萬元，用于配套設施建設190萬元，用于科技培訓推廣費及前期項目咨詢費用60萬元。其它項目支出和不足部分從項目建設單位自籌資金列支。財政資金使用情況詳見附表1。（2）財政資金管理本項目農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金實行專人管理，專戶存儲，專賬核算，保證資金?？顚Ｓ?。項目實施單位應按照經(jīng)批準的初步設計組織實施，施工單位應嚴格按照設計圖紙施工，不得擅自變更建設地點、規(guī)模、標準和主要建設內(nèi)容。財政無償資金的使用實行縣級報賬制。項目實施單位要嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。報賬資金的撥付實行轉(zhuǎn)賬結算，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴禁白條入賬。本項目應當積極推行項目法人制、招投標制、工程監(jiān)理制、資金和項目公示制。要積極搞好項目的竣工驗收工作，主要依據(jù)包括國家制定的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)方針政策、規(guī)章制度及工程建設標準，項目年度實施計劃批復、調(diào)整及資金撥借文件以及經(jīng)批準的項目初步設計。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項目驗收的主要內(nèi)容包括執(zhí)行國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策的情況，項目建設任務與主要經(jīng)濟技術指標完成情況，主要工程建設的質(zhì)量情況，資金到位及資金使用情況，工程運行管理和文檔管理情況等。852自籌資金金紅蘋果示范基地建設項目是北京朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司領導、職工及項目區(qū)廣大群眾的共同心愿，現(xiàn)有條件申報爭取2010年度的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目投資，是一次難得的機遇。因此，單位領導已下定決心，積極搞好項目的前期準備工作，并按照國家林業(yè)局、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室的有關規(guī)定，多方籌措配套資金，現(xiàn)已基本落實，從而為項目的建設和實施作好資金保障。第九章效益分析91經(jīng)濟效益分析項目建設資金都用于1000畝金紅蘋果示范基地建設上，經(jīng)濟效益主要是通過蘋果的生產(chǎn)銷售來獲取一定的利潤；因此，本項目為了簡化財務分析與經(jīng)濟評價，將示范基地作為一個獨立的項目實體分析，緊緊圍繞1000畝金紅蘋果示范種植園建設實施后的投入和產(chǎn)出作項目的財務分析與經(jīng)濟評價。911基礎數(shù)據(jù)（1）項目計算期為保障可行性研究的可靠性，增加項目的保險系數(shù)，綜合考慮到蘋果種植的特點及項目所購（建）機械設備、設施的綜合經(jīng)濟壽命期，確定項目計算期（包括建設期和生產(chǎn)經(jīng)營期）為11年。其中建設期為1年，即2010年；生產(chǎn)經(jīng)營期為10年，即20112020年；（2）基準收益率考慮該項目的特點，根據(jù)目前國內(nèi)經(jīng)濟水平及銀行貸款利率，按照同行業(yè)的基準收益率標準，按照農(nóng)林項目目前執(zhí)行的基準收益率標準，本報告基準收益率確定為10；（3）由于本項目為種植（林業(yè)類）項目，享受國家免稅政策；（4）企業(yè)所得稅率按25計；（5）固定資產(chǎn)折舊從經(jīng)營期第1年（計算期第2年）開始折舊，折舊年限為10年，殘值5，年折舊額215萬元，詳見附表2；（6）攤銷工程建設其它費用從經(jīng)營期第1年（計算期第2年）開始攤銷，攤銷年限為10年，年攤銷額33萬元，詳見附表2；（7）每斤蘋果采收成本按02元計（采收年份發(fā)生）；（8）主要產(chǎn)品銷售價格蘋果銷售價格按08元/斤計。912財務分析（1）銷售收入本項目銷售收入來自于種植園的蘋果銷售。依據(jù)對項目銷售收入的分析計算得出，在經(jīng)營期內(nèi)該項目銷售收入為28224萬元，年均2822萬元。各年度銷售收入預測詳見附表3。（2）總成本費用本項目總成本費用由生產(chǎn)成本、工資及福利、修理費、折舊與攤銷費、銷售費用和管理費用構成。生產(chǎn)成本土地租金按13元/畝年估算，經(jīng)營期土地租金總計13萬元，年均013萬元。撫育項目建成后，要想達到預期產(chǎn)量，撫育管護是關鍵。參考項目區(qū)實際費用開支，經(jīng)營期撫育成本仍按照建設期計算，即1470元/畝年。經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)撫育費用共計1470萬元。采收參考當?shù)貙嶋H費用開支，蘋果采伐成本按02元/斤計算。在經(jīng)營期內(nèi)采收成本共計7056萬元。綜上所述，生產(chǎn)成本總額為8539萬元，詳見附表4。其它成本包括工資及福利、修理費、折舊與攤銷費、銷售費用和管理費用。共計5610萬元。詳見附表4。經(jīng)計算，在經(jīng)營期內(nèi)總成本費用總計14149萬元，年均1415萬元。其中經(jīng)營成本11242萬元，年均1124萬元。詳見附表4。（3）經(jīng)營損益情況通過計算可知，該項目經(jīng)營期內(nèi)利潤總額為14075萬元，年均1407萬元。所得稅后利潤10556萬元，年均1056萬元。詳見附表3。（4）靜態(tài)效益指標經(jīng)計算，該項目投資利潤率為365，利稅率487，經(jīng)濟效益較好。（5）財務效益分析經(jīng)計算，該項目稅前財務內(nèi)部收益率為256，財務凈現(xiàn)值4816萬元，投資回收期為66年（含1年建設期）；稅后財務內(nèi)部收益率為221，財務凈現(xiàn)值為3325萬元，投資回收期為67年（含1年建設期）。詳見附表5。從以上分析結果可知，財務凈現(xiàn)值遠遠大于零，財務內(nèi)部收益率大于社會折現(xiàn)率，說明本項目除能滿足行業(yè)最低要求外，還有盈余，且盈利能力較強，財務上可行。913不確定性分析（1）盈虧平衡分析經(jīng)計算，本項目盈虧平衡點為285，即項目達到設計生產(chǎn)能力的285時，可達到盈虧平衡；生產(chǎn)能力只有小于285時，項目才產(chǎn)生虧損。由此可見，項目抗風險能力強。（2）敏感性分析主要就建設投資、經(jīng)營成本和銷售收入等因素分別作了單因素變化對項目財務內(nèi)部收益率的影響，進行了敏感性分析。表91敏感性分析表不確定性因素20105基本方案（稅后）51020建設投資252235228221214208195經(jīng)營成本252237229221213204187銷售收入136182202221238254283從表91中可以看出，每個因素的變化都不同程度地影響項目的財務內(nèi)部收益率。其中，銷售收入影響最大。當收銷售收入降低20時，財務內(nèi)部收益率僅為136，接近于基準收益率（10）；建設投資、經(jīng)營成本對內(nèi)部收益率的影響相似，建設投資、經(jīng)營成本增加20時，財務內(nèi)部收益率均高于基準收益率。分析表明，本項目具有較高的抗風險能力，但仍要注意加強對外營銷，做好市場推介，隨時監(jiān)控市場需求量及價格變化，同時，也應加強經(jīng)營管理，降低經(jīng)營成本。914財務評價結論（1）動態(tài)評價指標顯示項目經(jīng)濟上可行該項目基準收益率IC10，計算結果財務內(nèi)部收益率（IRR）（稅后）為221，大于基準收益率10，說明該項目財務上是可行的；凈現(xiàn)值（NVP）（稅后）為3325萬元，遠遠大于零，說明該項目在經(jīng)濟上可行；該項目稅后投資回收期為67年（含1年建設期），符合項目建設的要求。（2）不確定性分析表明本項目具有較強的抗風險能力本項目盈虧平衡點679，也就是說本項目只要達到設計生產(chǎn)能力的679，即可達到盈虧平衡。在通常情況下，這是容易達到的指標，風險性很小。敏感性分析顯示，該項目的風險主要來源于銷售收入，基本建設投資和經(jīng)營成本相差不大。影響銷售收入的主要因素是銷售量和銷售價格。因此，歸結起來，影響項目的不確定因素多為市場因素（價格變動、市場需求量變