保理業務管理制度第1章總則第一條為了促進公司保理業務發展，規范公司保理業務管理，根據中華人民共和國合同法、中華人民共和國擔保法等有關法律法規，制訂本制度。第二條本制度所稱的保理即保付代理，是指賣方（債權人）將其向買方（債務人）銷售商品、提供服務或其他原因所產生的應收賬款轉讓給公司，由公司為賣方提供應收賬款融資及商業資信調查、應收賬款管理的綜合性金融服務。第三條根據公司是否保留對賣方的追索權，保理業務可分為有追索權保理和無追索權保理；按是否向買方公開應收賬款債權轉讓的事實，可分為公開保理和隱蔽保理。第四條有追索權（回購型）保理是指公司向賣方提供保理項下融資后，若買方在約定期限內不能足額償付應收賬款，公司有權按照合同約定向賣方追索未償融資款。無追索權（買斷型）保理是指公司向賣方提供保理項下融資后，若買方因財務或資信原因在約定期限內不能足額償付應收賬款，公司無權向賣方追索未償融資款。第五條公開保理是指公司將應收賬款債權轉讓事實及時通知買方的保理業務。隱蔽保理是指根據賣方與公司的約定，不向買方通知應收賬款債權轉讓事實，但在賣方與公司約定的條件發生或公司認為必要時，向買方通知應收賬款債權轉讓事實的保理業務。第六條辦理保理業務必須以真實、合法的交易和債權債務關系為基礎，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。第2章申請保理業務的條件第七條國內保理業務申請人（賣方）應該具備下列條件（一）經依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內的企（事）業法人和其他經濟組織；（二）符合國家產業政策、環保政策，所處行業穩定，企業效益良好，有健全的經營管理體系；（三）銷售的產品適銷對路，流通性強，周轉快，具有較強的市場需求，已經通過國際或國內權威質量認證機構的認證；第八條（四）無不良商業信用記錄；（五）在金融機構無不良信用記錄；（六）在無追索權保理業務中，要求申請人（賣方）信用等級在A級（含）以上，在有追索權保理業務中，原則上要求申請人（賣方）信用等級在BBB級（含）以上，未進行信用評級的申請人（賣方）需提供類似的資信等級證明文件；（七）公司認為必須滿足的其他條件。第九條賣方與公司簽訂保理合同后，該賣方與某一特定買方之間自保理合同生效后因賒銷所產生的應收賬款債權原則上均要求無條件地轉讓給公司。賣方轉讓的應收賬款應當具備以下條件（一）具有真實、合法、有效的貨物銷售背景，且非寄售、試用、行紀或代銷等交易，交易的結算方式為賒銷，賒銷是指采取除現金、支票、本票、匯票、國內信用證等方式之外的以非即時清結支付方式進行的銷售；（二）賣方已按商務合同的約定履行了交貨等主要義務，并能提供相應的證明材料；（三）應收賬款債權依法可以轉讓，賣方與買方之間不存在商業糾紛，雙方債權不存在相互抵消，賣方未對應收賬款設定任何形式的限制或擔保，應收賬款債權無瑕疵；（四）應收賬款債權證明完整，能夠提供如發票（如增值稅專用發票）、貨運單據、提貨單或倉單等文件以及質檢單或定金證明等輔助證明材料；（五）應收賬款的買賣雙方不應互為總分公司或母子公司、或同為控股公司的成員、或為同一總公司下屬的分支機構；（六）申請轉讓的應收賬款距商務合同項下的應收賬款付款到期日不少于1個月且不超過1年，申請人信用等級為AA級（含）以上的不超過2年；（七）應收賬款原則上要求以人民幣計價標示并支付，申請人與付款人（或其中之一）在我國保稅區內注冊的，應收賬款可以外幣計價標示并支付；（八）公司認為必須滿足的其他條件。第十條商務合同買方（應收賬款付款人）應具備以下條件（一）經依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內的企（事）業法人或其他經濟組織。如果買方是非獨立法人或分支機構的，應先取得其所屬法人或總公司對其簽訂商務合同或敘作保理的授權；（二）在無追索權保理業務中，要求付款人（買方）的信用等級達到AA級（含）以上，在有追索權保理業務中，原則上要求付款人（買方）信用等級在A級（含）以上，如果付款人（買方）未進行信用等級評定，則按如下原則比照辦理（1）付款人（買方）為全球500強企業在我國投資（獨資或合資）開辦的企業，或央企的子公司以及具有行業壟斷地位的國企、上市公司，可比照信用等級為AA級的企業辦理；（2）付款人（買方）在金融機構無不良信用記錄，并與賣方有一年以上的商務合作且無惡意拖欠貨款記錄，可比照信用等級為A級的企業辦理；（3）提供類似的資信等級證明文件；（四）經營管理規范，經濟效益較好，所購商品用途合理明確；（五）無不良商業信用記錄；（六）在金融機構無不良信用記錄；七原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務合作且無拖欠貨款記錄；（八）公司認為應當滿足的其他條件。第十一條賣方向公司申請辦理保理業務時，應提交下列材料原件和復印件（一）基礎資料。如營業執照副本及年檢登記文件、企業法定代表人身份證明、公司章程、具有相應資格的會計（審計）事務所審計的近兩年財務會計報表、有權機構的授權書或相關決議等；（二）保理業務申請書，包括應收賬款轉讓申請書和轉讓清單、買方基本情況表；（三）應收賬款債權證明文件及輔助材料，如商務合同、增值稅專用發票或其他發票、貨運單據、提貨單或倉單、定金證明、通過國際或國內質量認證的證明材料等；（四）經過人民銀行年檢的貸款卡（證）；（五）公司認為應當提供的其他材料。第3章應收賬款的范圍和條件第十二條可辦理保理業務的應收賬款范圍（一）因向企業法人銷售商品、提供服務而形成的應收賬款；（二）由縣市級（含）以上政府的采購部門統一組織的政府采購行為而形成的應收賬款；政府采購行為是指各級國家機關、事業單位和團體組織根據中華人民共和國政府采購法，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。（三）由軍隊團級（含）以上單位的采購部門統一組織的軍隊采購行為而形成的應收賬款；軍隊采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業部隊根據軍隊物資采購管理規定，使用國防專項資金采購集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。（四）賣方因向學校、醫院等事業法人銷售商品、提供服務（政府采購行為除外）而形成的應收賬款（五）公司認定的其他可以辦理保理業務的應收賬款。第十三條應收賬款必須符合以下條件（一）應收賬款權屬清楚，沒有瑕疵，賣方未將其轉讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設定任何質權和其他優先受償權；（二）賣方與買方在合同中未約定應收賬款不得轉讓的條款；（三）應收賬款還款期限一般應在1年以內，對買方信用等級在AA級（含）以上，最長不超過2年。第十四條以下應收賬款不得辦理保理業務（一）已到期的應收賬款；（二）因個人或家庭消費而產生的應收賬款；（三）涉及特許經營、專利、商標、知識產權等市場不易定價的產權交易而形成的應收賬款；（四）賣方計劃提供或約定提供（但目前尚未提供）商品或服務，預計將于未來產生的應收賬款。（五）公司認定的其他不宜辦理保理業務的應收賬款。第4章融資金額、期限、利息及費用第十五條保理融資金額應綜合考慮買賣雙方資信狀況、應收賬款質量、結構、期限、付款進度安排及前提條件、預期壞賬比率、購銷合同約定義務的履行情況、違約事項及違約金等因素合理確定。融資本息一般不超過發票實有金額的80；對買賣雙方資信狀況良好、購銷關系穩定、應收賬款質量優良的，最高可放寬至90。應收賬款發票實有金額是指發票金額扣除銷售方已回籠貨款后的余額。第十六條保理融資期限應根據應收賬款還款期限、合理在途時間等因素確定，融資到期日自購銷雙方約定的應收賬款還款日起，且不得晚于應收賬款還款日后3個月。保理融資到期后不得辦理展期和再融資。第十七條有追索權保理融資可根據客戶資信狀況及需求采取預扣利息或后收利息的方式。（一）對預扣利息的，采取以下兩種方式之一確定融資利率1、在人民銀行規定的同期限檔次的貸款基準利率基礎上合理確定；2、參照商業銀行票據貼現利率確定；如融資提前收回或賣方以自有資金提前償還融資的，公司應將多收的利息及時退還賣方。（二）對后收利息的，在人民銀行規定的同期限檔次的貸款基準利率基礎上合理確定融資利率。第十八條無追索權保理融資利息須在融資發放前扣除，采取以下兩種方式之一確定融資利率（一）在人民銀行規定的同期限檔次的貸款基準利率基礎上合理確定；（二）參照商業銀行票據貼現利率確定。如融資提前收回或賣方以自有資金提前償還融資的，公司應將多收的利息及時退還賣方。第十九條保理業務的費用結構、計收標準及計收方式為（一）費用結構公司根據所提供的保理服務項目向賣方收取保理融資利息、管理費、二次保理管理費、逾期違約金等各項費用。（二）計收方式1、保理融資利息由公司根據賣方支用的保理融資日余額和日利率按日計算，于每月20日收取。計算公式為各日保理融資利息當日保理融資支用余額保理融資月利率/30天；2、管理費由公司根據賣方申請的保理服務品種的收費標準，分項測算、綜合報價，在受讓時根據受讓的應收賬款金額和管理費率計算，向賣方逐筆一次性計收；3、根據本辦法有關規定，對于賣方申請繼續委托公司提供應收賬款催收服務的，公司將在申請批準后按該筆應收賬款金額和相關費率計算二次保理管理費，向賣方逐筆一次性收取；4、賣方應該回購但未能回購，公司將自賣方應當回購之日的次日起根據該筆保理融資款的未支付回購價款乘以逾期違約金率計算逾期違約金，按月向賣方收取。每個計結日未收回的逾期違約金作為新增的逾期未支付的款項，并入下一期逾期違約金的計算；5、公司索償擔保付款款項收取利息的利率與保理合同中確定的保理預付款利率一致。第5章保理業務操作流程第二十條公司受理賣方保理業務申請后，由業務部牽頭對賣方和買方資信及交易情況進行調查與審查，重點分析以下內容（一）應收賬款及買賣雙方是否符合本辦法規定的條件；（二）買賣雙方資信狀況，有無不良信用記錄；（三）買賣雙方的購銷關系是否良好穩定，買賣雙方產生的應收賬款的賬齡結構、主要產品組成、周轉率、壞賬率等情況，買賣雙方的經營及財務狀況，判斷買方的付款意愿、付款能力以及賣方的回購能力；（四）買方是否確實收妥貨物，并確認債務；購銷合同、應收賬款發票和買方驗貨證明等資料的真實性與合法性，必要時還應索取出庫單、發貨單、提貨單等單據，判斷本筆交易和應收賬款的真實性；（五）應收賬款發票所對應貨款的已回籠情況，核實應收賬款發票實有金額；（六）對買賣合同約定的雙方權利義務（尤其是付款進度安排及前提條件）、違約事項以及違約金等進行審查分析，判斷應收賬款發票實有金額及時足額回籠的可能性；（七）應收賬款是否存在部分或全部出質、轉讓或異議登記等情形，判斷賣方是否重復融資；（八）為關聯企業之間的應收賬款辦理保理業務時，要從嚴審查交易背景真實性、合理性和定價的公允性，并要關注買方的最終商品銷售后能否真正實現現金回籠；（九）對因提供服務、承接工程或其他非銷售商品原因所產生的應收賬款辦理保理業務的，還應對其交易的真實性、定價的合理性等從嚴審查。第二十一條業務部應及時對項目進行調查與審查，形成初步方案，業務總監對初步方案進行全面審核。業務總監初審通過的初步方案提交合規風控部、融資部，合規風控部對初步方案進行初評。合規風控部收到初步方案后出具初評報告不得超過5個工作日。第二十二條對初評通過的項目，由業務部、合規風控部聯合展開詳盡的實地調查。對重大項目，業務總監和風控總監應直接參與調查。調查方式包括現場訪談、財務資料查閱、生產場所和原材料、產成品倉庫實地查驗等。具體管理要求詳見風控管理制度（暫行）。第二十三條業務部在深入詳盡調研的基礎上，形成正式的保理方案和詳盡的調查報告，業務總監審核通過后，提交合規風控部、融資部聯合審查。第二十四條經聯合審查通過的保理方案，由合規風控部提請項目評審委員會進行評審。第二十五條項目審批采取評審委員會評審方式進行，評審委員會直接對董事會負責，為董事會直接授權的評審決策機構。第二十六條評審委員會成員在參加評審時，有權就申報項目存在的問題或疑問向項目匯報人提出質詢，要求匯報人解釋。經答辯和討論，在充分聽取所有成員的意見后，評審委員會進行表決并形成項目評審報告。具體管理要求詳見項目評審委員會管理制度（暫行）。第二十七條對單筆投放金額低于2000萬元的保理項目，經評審委員會評審通過后即可辦理保理融資資金投放手續。第二十八條對單筆投放金額達到2000萬元以上或單一客戶累計融資余額（含本次新增融資額度）達到5000萬元以上的保理項目，經評審委員會審核通過后，須提交董事會審批。第二十九條經項目評審委員會或董事會審批通過的項目，業務部應及時填寫保理合同申請和資金投放申請送交合規風控部和財務部，并配合完成相關事宜。第三十條合規風控部收到合同申請后，準備全套保理合同及相關附件，并協助業務部簽訂保理合同。具體管理要求詳見合規管理制度（暫行）。第三十一條財務部收到資金投放申請后，按照保理合同及相關協議負責辦理資金投放手續。第三十二條融資后管理（一）業務部將賣方留存的發票原件交合規風控部代保管（確因各種原因無法取得發票原件的除外），并將加蓋賣方公章的發票復印件及應收賬款明細表等相關資料入檔保管；（二）業務部負責與賣方開立共管賬戶，用于收取相應應收賬款以及扣劃保理融資本息；（三）業務部應與財務部密切協作，監控收款賬戶的款項匯入情況，并及時與賣方核對到賬資金，按照約定扣收融資本息；（四）業務部須關注買賣雙方的股東、高管人員、經營狀況、財務狀況的變動情況，判斷其生產經營是否正常，是否具備到期償還債務的能力；（五）應收賬款到期前15天，業務部應及時提示買方到期付款，同時通知賣方；隱蔽保理由賣方提示買方付款；（六）收妥貨款，扣除融資本息（含逾期罰息及有關費用等，下同）后，將剩余款項退還賣方。若收到的貨款不足以支付公司融資本息時，對有追索權保理業務，業務部須要求賣方按合同約定對未收回的應收賬款進行回購；對無追索權單保理業務，業務部須采取各種措施向買方積極催收。（六）融資本息足額收回后，業務部應將代保管的發票原件退還賣方，并在應收賬款明細表上注明。第6章監督檢查第三十三條合規風控部對業務活動進行定期和不定期的監督檢查，主要包括以下內容（一）業務活動符合本制度規定的情況；（二）保理方案的合理合法和風險效益情況；（三）業務活動的執行過程和實施進展情況；（四）業務活動相關文件、合同、契約、協議等的簽署和保管情況等。第三十四條合規風控部在監督檢查過程中發現業務活動內部控制存在問題的，應要求糾正或完善；發現重大問題應寫出書面檢查報告，向公司總經理匯報，以便及時采取措施。第7章附則第三十五條本管理制度由業務部負責解釋。第三十六條本管理制度經公司董事會審核批準后生效，自下發之日起執行。附件1合同編號國內保理業務合同有追索權/無追索權示范文本借款人（甲方）住所（地址）法定代表人授權代理人電話傳真保理商（乙方）住所（地址）負責人經辦人電話傳真鑒于甲方作為賣方以其與買方之間形成的應收賬款，向乙方申請辦理有追索權/無追索權國內保理業務。為明確責任，恪守信用，根據中華人民共和國合同法及有關法律、法規，甲、乙雙方經平等協商一致，簽訂本合同。第一條有關用語定義11除本合同另有規定外，本合同中下列有關用語的定義是111有追索權保理業務指甲方將其因向買方銷售商品、提供服務或其他原因所產生的應收賬款轉讓給乙方，由乙方為甲方提供應收賬款融資及相關的綜合性金融服務，若買方在約定期限內不能足額償付應收賬款，乙方有權按照本合同約定向甲方追索未償融資款112無追索權保理業務指甲方將其因向買方銷售商品、提供服務或其他原因所產生的應收賬款轉讓給乙方，由乙方為甲方提供應收賬款融資及相關的綜合性金融服務，若買方因財務或資信原因在約定期限內不能足額償付應收賬款，乙方無權向甲方追索未償融資款113購銷或服務合同指甲方與買方簽訂的產生本合同項下所對應應收賬款的合同114應收賬款指甲方轉讓給乙方的其與買方在真實、合法的交易和債權債務關系的基礎上產生的唯一、具體、特定和排他的無爭議合法債權115應收賬款發票實有金額指發票金額扣除甲方已回籠貨款后的余額116保理融資金額指本合同項下乙方向甲方提供的應收賬款融資金額117結息日對一次性計收利息的，結息日為乙方融資發放日；按月計收利息的，結息日為每月的第20日；按季計收利息的，結息日為每季末月的第20日118保理余款指乙方實際收回的應收賬款扣除融資本金、融資利息、逾期罰息及有關費用后的剩余資金119保理業務手續費指乙方按照本合同的約定，向甲方提供融資或其他服務,而有權向甲方收取的費用。第二條甲方的陳述和保證21甲方系依法成立的法人（或是經法人合法授權的分支機構），現持有有效營業執照，并依法擁有其資產，合法經營其業務。22甲方具有履行本合同項下權利和義務的能力。23本合同的簽署和執行不會與甲方必須遵守的法律和行政法規相違背或抵觸；執行本合同不會引起甲方違反所應遵守的其他合同以及批準其成立的文件和公司章程。24甲方向乙方提供的所有資料都是真實、準確、完整而沒有任何隱瞞，不存在任何未向乙方披露的重大債務或或有債務。25甲方轉讓給乙方的應收賬款賴以產生的購銷合同或服務合同及所對應的債權債務關系真實、合法、有效，沒有爭議。26甲方與買方訂立的購銷或服務合同中不含有任何限制應收賬款轉讓的條款。27甲方轉讓給乙方的應收賬款權屬清楚，沒有瑕疵，甲方未將其轉讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設定任何質權和其他優先受償權。28在本合同生效時，沒有針對甲方提出的或懸而未決的、可能會對其構成任何形式的實質性不利影響的訴訟、仲裁或其他潛在的重大糾紛。29提供給乙方的最新財務報表是根據中國適用法律和條例以及會計準則編制的，完整、真實、公正地反映了甲方在有關財務時期結束時的財務狀況及業績。從該財務報表日期后，甲方的業務或財務狀況并無不利的實質性變化。210甲方按照乙方要求開立賬號為的共管保理賬戶用于收取相應應收賬款以及扣劃保理融資本息，未經乙方同意，甲方不得自行從該賬戶支取任何款項，也不發出從該賬戶支付任何款項的指令。該賬戶不得開通網上銀行業務。211甲方授權乙方對210約定的賬戶進行日常監管，包括但不限于對該賬戶的資金收入和支出情況進行了解和記錄，且須配合乙方對到賬的款項進行逐筆核對。212在下述情況下，乙方有權從210約定的賬戶直接扣劃其所對應的融資本息及相關費用2121本合同約定的結息日，甲方未能足額償還應付利息；2122融資到期日（包括乙方宣布提前到期），甲方未能足額支付應還融資利息；2123融資對應的應收賬款提前到賬。213本合同項下融資用途為。未經乙方書面同意，甲方不得將融資款項挪作他用。第三條保理融資金額和期限31甲方將應收賬款債權及相關權利轉讓乙方，乙方審查確認后，按照本合同項下每筆應收賬款發票對應的保理融資金額（應收賬款轉讓清單見附件，下同）之和，給予甲方總額為人民幣元（大寫）的保理融資（大小寫不一致時，以大寫為準，下同）；32乙方給予甲方的每筆應收賬款發票對應的保理融資的期限自融資發放日起至甲乙雙方約定的融資還款日止，具體見應收賬款轉讓清單。33實際提款日和還款日以借據記載為準。借據是本合同的組成部分，與本合同具有同等的法律效力，借據與應收賬款轉讓清單中記載的保理融資金額、融資期限等事項不一致時，以借據為準。第四條保理融資利率、利息和費用41本合同項下保理融資利率見應收賬款轉讓清單。42融資利率以基準利率加浮動幅度確定，其中基準利率為提款日按照本合同第32條所約定的借款期限適用的中國人民銀行公布的同期同檔次人民幣貸款利率，浮動幅度為（上/下）浮。43以42約定方式確定融資利率的，乙方放款后遇基準利率調整，根據不同情況分別按下列第種方式處理A利率實行一期一調整，以（3個月/6個月）為一期。第一期的利率確定時間為首次放款日，第二期及以后各期的利率確定時間為首次放款日的對應日，由乙方按放款日的對應日的相應檔次的中國人民銀行基準利率和第42條約定的浮動幅度對融資利率進行調整，分段計息。如遇調整當月不存在與放款日對應的日期，則以該月最后一日為對應日。B、由甲方在放款日后的每一個6月21日和12月21日進行調整。C、在整個融資期限內不調整。44借款到期甲方未按約定償還的，融資逾期部分仍適用上述利率確定方式。45如遇中國人民銀行調整貸款利率確定辦法，則按中國人民銀行的有關規定辦理。46本合同項下融資按項約定結息461發放融資時一次性結息；462發放融資后，按日計息（日利率年利率/360），按（月/季）結息。借款到期，利隨本清，具體見應收賬款轉讓清單。按月結息的，結息日為每月20日；按季結息的，結息日為每季度末月（即3月、6月、9月、12月）的20日。47按照461約定方式結息的，乙方在發放融資時扣收融資利息；按照462約定方式結息的，結息日前甲方須將應付利息存入保理賬戶，由乙方從該賬戶中直接收取。本合同項下融資到期日，未結利息隨本金一并付清。48本合同項下保理業務手續費按照融資金額的由乙方一次性向甲方收取。第五條應收賬款的回收51本合同項下的應收賬款可采取以下方式回收，具體見應收賬款轉讓清單511乙方自行負責管理和回收；512由甲方進行催收，督促買方及時將應收賬款存入保理賬戶。52乙方收到買方全額付款后，應與應收賬款對應的融資逐筆勾對，確認無誤的，該筆應收賬款對應的融資從應收賬款轉讓清單勾銷，如有保理余款的，乙方應及時將保理余款給付甲方。第六條應收賬款回購條件、方式及程序61由于甲方的虛假陳述或保證，對本合同項下應收賬款的償還產生不利影響的，甲方應按照乙方通知事項進行回購。62除61規定外，對符合下列條件的有追索權保理業務，甲方也應按照乙方通知進行回購621因貨物損失或其他任何原因致使買方對本合同項下應收賬款的償還提出異議，進而拒付或少付的應收賬款；622保理融資到期日，乙方未收到買方付款，或買方付款金額不足以償付融資本金、融資利息、罰息及有關費用；623構成本合同第九條約定的違約行為，被乙方宣布到期的應收賬款。63除61規定外，對符合下列條件的無追索權保理業務，甲方也應按照乙方通知事項進行回購631因貨物損失或其他不是由于財務和資信的原因致使買方對本合同項下應收賬款的償還提出異議，進而拒付或少付的應收賬款；632甲方與買方或甲方與其他債務人發生貿易糾紛（包括但不限于質量、技術、服務方面的糾紛）、債務糾紛和債務追索，導致買方未能在購銷或服務合同規定的期限內向乙方支付的應收賬款；633本合同簽訂后，乙方發現辦理無追索權保理業務的應收賬款不符合本合同約定的條件。64甲方接到乙方要求其回購應收賬款的書面通知后3日內，按照乙方通知要求對未收回的應收賬款進行回購；甲方全額回購的，乙方與甲方簽署有關確認應收賬款回購的書面文件，并在款項到賬后，本合同終止。第七條甲方的權利和義務71甲方在本合同中行使以下權利,履行以下義務711甲方有權要求乙方按本合同約定提供融資；712甲方應按本合同約定支付保理業務手續費、保理融資利息、逾期罰息及有關費用，并按本合同約定履行回購義務；713甲方應與買方約定應收賬款回款由買方以匯款等方式直接劃入保理賬戶，對于使用票據等結算方式確實不能直接劃入保理賬戶的，甲方應當確保收到款項后及時劃入保理賬戶；714甲方應積極配合乙方對其有關生產經營和財務情況的調查、了解，并按乙方要求及時提供會計、財務報表等資料；715甲方應在乙方對買方采取的收款措施或訴訟中提供必要的協助；716甲方應在下列事件發生5日內通知乙方，并向乙方提供事件的有關資料發生任何違約事件；預期中的違約事件或可能發生的將對乙方在本合同項下的權益造成侵害的任何事件；涉及被任何債權人索償總額超過人民幣萬元或等值的其他貨幣的訴訟、仲裁或任何形式的索賠；變更企業名稱、住所、注冊資本、經營范圍、公司類型，修改公司章程，股份制改造、承包、租賃、合并、分立、聯營、與外商合資或合作，在財務方面發生重大變化或股權變動及其他重大事項；717若買方或任意第三方對甲方的應收賬款提供了任何形式的擔保，可以轉讓的，甲方應一并轉讓給乙方；不能轉讓的，甲方應在乙方需要時協助乙方追索債務；718除應收賬款及相關權利轉讓給乙方外，甲方應繼續履行購銷或服務合同項下的其他所有義務；719本合同生效后，甲方不得簽署任何足以損害本合同項下乙方利益的協議或文件，或從事任何足以損害乙方利益的事項。72除71規定外,甲方對有追索權保理業務項下融資承擔最終償還責任，無論何種原因致使甲方不能及時、足額收回應收賬款，均不影響乙方對甲方行使并實現追索權。第八條乙方的權利和義務81乙方在本合同中行使以下權利,履行以下義務811自本合同生效之日起，應收賬款債權轉移至乙方,乙方享有與該應收賬款有關的所有權利；812乙方有權取得本合同項下甲方留存的應收賬款發票原件，由乙方在本合同項下融資本息足額收回前保管；在融資本息足額收回后，乙方應及時將對應的應收賬款發票原件退還甲方；813乙方應按本合同約定向甲方發放融資及提供其他服務；814乙方應對甲方提供的有關債務、財務、生產、經營等方面的信息資料保密，但本合同另有約定和法律另有規定的除外。82除81規定外,有追索權保理業務項下,乙方還具有以下權利821保理融資本息未足額收回前，甲方未按本合同約定向乙方償還融資及相關費用的,乙方有權從保理賬戶中回收融資本金，收取保理業務手續費、融資利息、逾期罰息及有關費用；822乙方有權了解、檢查、監督甲方的生產經營管理中的計劃執行、財務收支等情況；823融資到期日，若乙方收到的貨款不足以支付融資本金、融資利息、逾期罰息及有關費用，乙方有權自行決定是否對買方進行追索，乙方向買方行使追索權的，不影響甲方的回購義務，但如果乙方已從買方處獲得部分或全部貨款，甲方的回購金額亦隨之降低，如產生保理余款，乙方應及時將保理余款支付給甲方。83除81規定外,無追索權保理業務項下,乙方還具有以下權利831對買方連續出現兩筆以上（含）不按期償付應收賬款的，乙方有權停止甲方以其與該買方在本合同項下的應收賬款辦理的保理業務。832。第九條違約及違約責任91一般原則911甲、乙雙方中的任何一方違反本合同的約定,視為該方違約,違約方應當依法或依本合同的約定承擔相應的違約責任。92下述任一事項均構成甲方的違約921甲方未履行本合同項下義務或違背其在本合同項下所作的陳述或保證；922交叉違約事件，包括下述任一情形甲方任何其他債務在約定的到期日未能支付；任何其他債權人取得甲方的全部或任何部分業務或資產的所有權，或針對甲方任何資產的裁決或判決被強制執行，從而實質性地影響甲方履行本合同項下義務的能力；923預期違約事件，包括下述任一情形甲方停止或可能停止經營其業務或其業務的任何重要部分，或甲方處置其業務或資產的全部或任何重要部分，從而重大實質性地影響甲方履行本合同項下義務的能力；甲方的財務狀況發生任何重大實質性的不利變化，或其在本合同項下履約能力發生重大實質性的不利變化；93發生上述任一違約事件，乙方有權自行決定采取下列一項或多項措施931要求甲方糾正其違約行為；932停止對甲方辦理保理業務，解除本合同；933宣布已辦理的保理業務即刻到期，要求甲方立即對未收回的應收賬款進行回購；934要求甲方追加乙方認可的合法、有效、足值的擔保；935應收賬款到期時，直接向買方追索。94對有追索權保理業務，甲方未按期償還本合同項下融資本金及利息的（含被宣布提前到期），乙方有權自逾期之日起對未按期償還的融資按合同利率加收（3050）的利率計收罰息，并對未按期支付的利息按合同利率加收（3050）的罰息利率計收復利。融資期內甲方不能按期支付的利息按本合同約定的利率計收復利，融資逾期后改按本條約定的利率計收復利。95甲方未本合同約定用途使用借款的，乙方有權自借款挪用之日起，在原借款利率基礎上加收計收罰息，借款被挪用期間未按時支付的利息，按本條約定的罰息利率計收復利。第十條其他101乙方將甲方在本合同項下應付的本金、利息、費用和其他任何款項及買方的回款記錄在乙方內部的賬務簿中；上述記錄及乙方與甲方辦理業務過程中發生并保留的單據和憑證構成乙方和甲方之間就本合同履行的有效憑證。102未經乙方的事先書面同意，甲方不得將其在本合同項下的任何權利和義務轉讓給第三人。103乙方可以將本合同項下權利全部或部分轉讓給第三人。104乙方未行使或延遲行使本合同項下的任何權利或決定權，不應被視為對該等權利或決定權的放棄；任何單獨或部分的行使上述權利或決定權不應妨礙乙方進一步行使該種權利或決定權。本合同約定的各項權利和救濟措施是累計的，并不排除法律規定的任何其他權利和補救措施。105由乙方向買方書面通知應收賬款債權轉讓事項，乙方可直接將通知書遞交買方而無須甲方同意。第十一條爭議的解決111本合同的訂立、效力、解釋、履行及爭議的解決均適用中華人民共和國法律。在合同履行期間，凡由本合同引起的或與本合同有關的一切爭議、糾紛，當事人應首先協商解決。協商不成，以下述方式解決1111將該爭議提交仲裁委員會仲裁解決；1112在乙方所在地法院通過訴訟方式解決。第十二條合同的生效、變更、解除和終止121本合同自締約各方加蓋公章并由其法定代表人或授權代理人或負責人簽字和蓋章之日起生效，至甲方在本合同項下所有義務履行完畢之日終止。122除非本合同另有約定，本合同生效后，任何一方不得單方面變更或解除本合同；對本合同的任何修改或變更必須經甲、乙雙方協商一致，并達成書面協議。123如遇國家法律、法規或政策變化，致使本合同的全部或部分條款不再符合國家法律、法規或政策的要求，甲、乙雙方應及時協商，盡快修改有關條款。124本合同任何條款的無效或不可執行，不影響其他條款的有效性和可執行性，也不影響整個合同的效力。125本合同的變更和解除，不影響締約各方要求賠償損失的權利。本合同的解除，不影響本合同中有關爭議解決條款的效力。第十三條附則131在本合同中，除非本合同上下文另有規定1311凡提及本合同應包括本合同及其附件，以及對該合同所作的任何修改、修訂或補充的文件；1312凡提及條、款和附件僅指本合同的條、款和附件；1313本合同條款的標題僅為查閱方便而設置，不應構成對本合同的任何解釋，不對標題之下的內容及范圍作任何限定。132本合同的附件及各項補充、修訂或變更，為本合同不可分割的組成部分，與本合同正文具有同等法律效力。133本合同的附件包括應收賬款轉讓清單。134本合同未盡事宜，由甲、乙雙方協商處理，或者按國家有關法律、法規的規定執行。本合同正本一式份，甲方份、乙方份，具有同等法律效力。甲方（公章）乙方（合同專用章或公章）法定代表人（簽章）法定代表人（簽章）（或授權代理人）（或負責人）年月日年月日附件2國內保理業務申請書致商業保理有限公司因我司擬向貴司申請辦理保理業務，有關資料如下單位萬元（一）我司（賣方）資料申請人全稱注冊（經營）地址成立時間經營范圍企業性質法定代表人財務負責人聯系電話營業執照號注冊資本實收資本年度總資產年銷售收入年利潤流動資金平均占用應收賬款周轉速度預計下年銷售額申請人前三年經營指標完成情況一年以上未收回的應收賬款總額預計下年賒銷金額應收賬款明細（按買方）上年銷售額占總銷售額比例主要貿易條件其中賒銷比例結算方式應收賬款余額逾期應收款余額產品品名產品年銷售額占總銷售額比例產品瑕疵比例產品退貨率主營產品或服務（二）主要應收賬款債務人（買方）資料買方1全稱地址聯系人聯系電話開戶行賬號年度總購買額其中賒購金額主要購買產品品名有無逾期付款記錄近三年雙方交易情況買方2全稱地址聯系人聯系電話開戶行賬號年度總購買額其中賒購金額主要購買產品品名有無逾期付款記錄近三年雙方交易情況買方3全稱地址聯系人聯系電話開戶行賬號年度總購買額其中賒購金額主要購買產品品名有無逾期付款記錄近三年雙方交易情況申請人保證申請書所陳述的各項內容及所提供的資料的真實性。綜上，同意以符合貴司要求的應收賬款申請保理額度人民幣萬元，期限月。申請人蓋章法定代表人或委托代理人簽字年月日附件3保理業務客戶情況調查反饋表單位萬元人民幣客戶名稱保理業務類型（融資/擔保）額度額度期限一、發票稽核情況稽核日期稽核方法企業自行對帳檢查會計帳務檢察原始憑證稽核結果1會計帳務記載是否準確完整是（）否（）2原始憑證是否完備是（）否（）增值稅發票出庫單貨運證明合同其他稽核結論應收賬款記載準確，貿易背景真實，原始憑證完備；應收賬款記載存在錯誤和遺漏；原因管理疏忽現金流短缺其他二、應收賬款情況應收賬款總量出票次數發票平均額1是否存在大額發票是（）否（）2是否存在集中到期發票是（）否（）3是否已就上述發票與買方溝通，進行預催收是（）否（）4是否存在更換發票現象是（）否（）原因賣方管理疏忽造成出票錯誤正常的價格折扣賣方未能履行貿易合同，給與買方的降價5是否存在爭議現象是（）否（）原因賣方管理疏忽造成出票錯誤賣方違背基礎的貿易合同產品自身特性虛假爭議45兩項的結果是否構成債權稀釋，動搖了融資的基礎是（）否（）6買方采用何種方式付款電匯支票銀行承兌匯票其他7是否存在間接付款是（）否（）原因買方的疏忽買方應賣方要求支付是否說明賣方存在現金流動性問題是（）否（）8催