用友ERP自定義轉賬常用公式1、結轉制造費用借：生產成本 CE（）貸：制造費用 QM（制造費用，月）公式含義借：借貸方平衡差額（取對方科目）貸：制造費用本月期末余額2、結轉完工產品借：庫存商品 CE（）貸：生產成本 QM（生產成本，月）公式含義借：借貸方平衡差額 貸：生產成本本月期末余額3、結轉未交增值稅借：應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅QM（增值稅銷項稅額，月）QM（增值稅進項稅額，月）+QM（增值稅進項稅額轉出，月） 貸：應交稅費未交增值稅CE（）公式含義借：增值稅銷項稅額本月期末余額增值稅進項稅額本月期末余額+增值稅進項稅額轉出的期末余額貸：借貸平衡差額 4、 計提城建稅和地方教育費附加城市維護建設稅、教育費附加 以“三稅”作為稅基。也就是（本期應交的增值稅+消費稅+營業稅）*0.7/0.3)借：營業稅金及附加 CE（）貸：應交稅費應交城建稅（QM（未交增值稅，月）+QM（應交營業稅，月）+QM（應交消費稅，月）*7%應交地方教育費附加（QM（未交增值稅，月）+QM（應交營業稅，月）+QM（應交消費稅，月）*3%公式含義借：借貸方差額 貸：（未交增值稅本月期末余額+應交營業稅本月期末余額+應交消費稅本月期末余額）*7%（未交增值稅本月期末余額+應交營業稅本月期末余額+應交消費稅本月期末余額）*3%5、計提所得稅借：所得稅 JG（）貸：應交稅費應交所得稅 JE（本年利潤，月）*25%公式含義借：取對方科目的計算結果 貸：本年利潤本月凈發生額*25%6、結轉所得稅借：本年利潤 JG（）貸：所得稅 QM（所得稅費用，月）公式含義借：取對方科目的計算結果 貸：所得稅費用本月期末余額7、結轉本年利潤借：本年利潤 QM（本年利潤，月）貸：利潤分配未分配利潤 CE（）公式含義借：本年利潤本月期末余額貸：借貸方差額 8、提取盈余公積和公益金借：利潤分配提取法定盈余公積金 JG（盈余公積法定盈余公積金）提取法定公益金 JG（盈余公積法定公益金）貸：盈余公積金法定盈余公積金 FS（利潤分配未分配利潤，月，貸）*10%(法定盈余公積是按照“未分配利潤”的10%提取)法定公益金 FS（利潤分配未分配利潤，月，貸）*5%公式含義借：盈余公積法定盈余公積金的計算結果盈余公積法定公益金的計算結果貸：利潤分配未分配利潤 本月 貸方的發生額 *10% 利潤分配未分配利潤 本月 貸方的發生額 *5%9、結轉盈余公積和公益金借：利潤分配未分配利潤 CE（）貸：利潤分配提取法定盈余公積金 FS（利潤分配提取法定盈余公積金，月，借）提取法定公益金 FS（利潤分配提取法定公益金，月，借）公式含義借：借貸方差額 貸：利潤分配提取法定盈余公積金 本月 借方的發生額利潤分配提取法定公益金 本月 借方的發生額提示： JG（）取對方計算結果（括號內輸入具體科目代碼；如果括號為空，則默認取對方計算結果）JE（）借貸方凈發生額（括號內輸入具體科目代碼，比如本年利潤科目代碼）CE（）借貸方平衡差額（括號一般為空）FS（）借