嘉恒西安公司流程管理文件編號：JHXA-LC-CB001版號：A/0頁碼：第 6 頁 共 6 頁項目工程成本管理流程編制日期審核日期批準日期修訂記錄日 期修訂狀態修改內容修改人審核人批準人61. 目的1.1 加強項目工程成本管理，有效地控制項目開發成本，保障項目工程成本目標的達成。2. 適用范圍2.1 適用于公司所有開發項目的工程成本控制工作。3. 術語與定義3.1 全過程工程成本管理：房地產項目開發過程中各階段的（論證階段、策劃階段、設計階段、采購階段、施工階段、入住階段和物業管理階段）工程成本計劃、執行、控制與改進；3.2 工程目標成本的各階段預算深度要求：原則上，工程目標成本（可研版）、工程目標成本（定位版）細化到工程成本二級科目；工程目標成本（概念版）細化到工程成本三級科目；工程目標成本（方案版）細化到工程成本四級科目；工程目標成本（施工圖版）細化到工程成本五級及以下科目。4. 職責4.1 成本合約部4.1.1 論證階段進行工程成本估算；4.1.2 定位階段進行工程成本估算；4.1.3 設計階段進行成本優化，下達設計限額和成本控制建議，進行建安成本概算；4.1.4 負責施工圖階段建安成本預算；4.1.5 負責歸集設計、建安成本并提交財務部；4.1.6 負責在方案設計完成后組織成本結果分析，編制工程成本控制報告；4.1.7 負責建安類成本動態控制并編制工程成本動態信息表；4.1.8 負責工程結算；4.1.9 負責設計階段成本優化后評估。4.2 財務部4.2.1 負責匯總編制項目目標成本。4.3 營銷部4.3.1 論證階段提出產品初步建議及營銷節點；4.3.2 項目定位策劃階段提出項目定位報告、產品定位策劃報告。4.4 研發設計部/技術部/精裝管理部4.4.1 按設計限額組織或調整設計；4.4.2 按成本目標組織選型定板（確定產品的規格型號品質，但不涉及品牌，原則上不能使產品有市場唯一性）。5. 工作程序5.1 項目論證、定位階段項目工程成本預控目標的確定5.1.1 對公司有意向參與拍賣或合作開發的地塊，在接到研發設計部提交的可研階段項目設計文件（規劃設計草案）、營銷部提交的關于項目初步定位建議和競爭樓盤信息、開發部提交的土地規劃指標及相關土地狀況資料后，成本合約部根據經驗數據進行項目建安成本估算，完成工程目標成本（可研版），經成本合約總監審批后，提交開發部作為可行性研究報告的組成部分；5.1.2 公司在評審、審批可行性研究報告時，一并評審、審批工程目標成本（可研版）；5.1.3 可行性研究報告通過后，工程目標成本（可研版）自動成為下階段項目成本預控目標；5.1.4 項目定位策劃階段，成本合約部對建安成本估算進行修正，并匯總建安成本估算形成工程目標成本（定位版），經成本合約總監審批后指導項目概念設計。5.2 概念設計階段工程成本控制5.2.1 項目定位策劃完成后，由營銷部向研發設計部提交項目定位報告，供其進行概念規劃設計的準備工作。研發設計部根據成本合約部提供的工程目標成本（定位版），分析項目定位階段成本控制要求和建議，組織概念設計的編制工作；5.2.2 研發設計部向成本合約部提交概念設計成果初稿，成本合約部進行成本估算并匯總形成工程目標成本（概念版），經成本合約總監審批后，指導后續項目方案設計。5.3 方案設計階段工程成本控制5.3.1 成本合約部依據工程目標成本（概念版）、研發設計部提供的方案設計成果（方案設計成果，包括設計單位提供的設計文件和造價文件）與項目產品標準（初稿），進行建安成本估算，并于方案設計評審會后10天內完成項目建安成本估算修訂，形成工程目標成本（方案版）；5.3.2 成本合約部在方案評審通過后，進行方案設計階段建安成本分析，并據此形成擴初設計限額設計要求及成本控制建議，納入到擴初設計任務書中予以落實。5.4 擴初設計階段工程成本控制5.4.1 技術部根據成本合約部的擴初設計限額設計要求及成本控制建議，對項目建安成本進行具體落實、實施；5.4.2 成本合約部在接到技術部提供的擴初設計成果（包括設計單位提供的設計文件、造價文件）與項目產品標準（終稿）后，于15天內完成項目建安成本概算，項目建安成本概算數據作為評審擴初設計成本控制的參考；5.4.3 如項目不進行擴初設計，則跳過5.4，直接進入5.5 施工圖設計階段成本控制。5.5 施工圖設計階段工程成本控制5.5.1 成本合約部在擴初設計內部評審通過后，進行擴初設計階段成本分析，提出施工圖限額設計要求及成本控制建議，并組織研發設計部、技術部評審。施工圖限額設計要求及成本控制建議作為施工圖設計任務書附件，成為施工圖設計階段的成本控制依據，由技術部具體落實、實施；5.5.2 材料設備設計選型的成本控制：技術部在進行對應材料設備設計選型時，應在成本目標范圍內進行。如價格超成本目標，由成本合約部按權限報公司審批；5.5.3 施工圖設計完成后，成本合約部接到技術部提供的施工圖設計成果后，在施工圖設計評審會后45天內完成項目建安成本預算；5.5.4 成本合約部負責項目工程目標成本（含設計、建安）的匯總、編制，經成本合約總監審核后，報預算委員會審定，審定后提交財務部；財務部負責項目費用目標成本（含報建、營銷、財務、管理等）的匯總、編制，經預算會計、財務總監、總經理審核后，報預算委員會審定； 5.5.5 由財務部匯總項目工程目標成本和項目費用目標成本，編制形成公司項目目標成本（正式版），經預算會計、財務總監審核后，提報預算委員會審批；5.5.6 項目工程目標成本（正式版）經審批通過后，作為該項目施工階段成本控制目標。5.6 施工階段成本控制5.6.1 在工程各階段，成本合約部根據項目工程目標成本的限制，提前組織招標、采購工作；5.6.2 設計變更的成本控制：成本合約部根據工程目標成本（正式版）以及成本主管提供的工程動態成本信息表來判定當前設計成本是否在成本目標內，具體操作見設計變更管理流程；5.6.3 現場簽證的成本控制：成本合約部根據工程目標成本（正式版）以及成本主管提供的工程動態成本信息表來判定當前工程成本是否在工程成本目標內，具體操作參照現場工程簽證管理流程；5.6.4 項目實施過程中，目標成本發生變動，需要進行調整時，應填寫目標成本調整申報表，說明成本變動的原因、變動前后目標對比、成本增加后消化措施等。屬于項目工程目標成本變動的，經成本合約部、財務部審核后，報預算委員會審批；屬于項目費用目標成本變動的，經財務部審核后，報預算委員會審批。5.6.5 財務部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標并反饋動態信息，并有責任為各部門成本管理工作提供支持。項目實施過程中，成本合約部或財務部如果發現項目工程目標成本或費用目標成本變動異常，可以根據實際情況及時向相關部門發出成本預警通知書，要求相關部門采取措施控制目標成本。5.7 項目竣工結算及后評估5.7.1 項目竣工后，由成本合約部負責組織工程竣工結算，見工程款支付作業指引；5.7.2 財務決算后，成本合約部組織項目建安成本后評估總結，后評估的具體操作應按照項目后評估管理流程辦理。6. 支持文件