山西省農村信用社招聘(專業知識） 第二章 商業銀行經營與管理綜合測試題（一）4、 簡答題(每小題5分，共20分) 41. 簡述商業銀行吸收存款的意義。 商業銀行的存款決定其資產;存款是商業銀行區別于其他行業的標志;存款是銀行的血液，是金融業競爭的焦點。42. 簡述商業銀行的績效評估指標體系。 盈利性指標體系;流動性指標體系;風險指標體系;清償力和安全指標體系;經營效率指標體系。43. 簡述信用分析的基本要素。 品德;能力;資本;擔保;條件。 44.簡述商業銀行常用的風險處理方法。 風險預防;風險回避;風險分散;風險轉移;風險抑制;風險補救。五、論述題(每題10分，共20分) 45.試述商業銀行加強現金管理的措施。 應將庫存現金狀況與有關人員的經濟利益掛鉤;應實現出金出納業務的規范化操作;要掌握儲蓄現 金收支規律;解決壓低庫存現金的技術性問題;嚴格庫房安全管理措施。46. 試述提高商業銀行資本充足率的策略。 根據資本充足率的計算公式，可分為分子策略和分母策略。分子策略主要是通過增加銀行資本，提 高資本充足率，又包括內源資本和外源資本策略。分母策略主要是通過改善資產質量，調整資產組合中的不 同風險資產的比重，即通過調整低風險資產和減少高風險資產來提高資本充足率。 六、實務題(每小題5分，共10分) 47.某企業持未到期的銀行承兌匯票到一家商業銀行申請貼現，匯票面額為1000000元，60天后到期， 貼現率為6%，則銀行貼現該票據時貼現利息和應付金額。 貼現利息10000元，實付貼現額90000元。 48. 某銀行分理處的最適運鈔量是12萬元，提前時間為兩天，平均每天正常投放量為5萬元，預計每天 最大投放量為6萬元。計算保險庫存量和現金調撥臨界點。 保險庫存量是2萬元;現金調撥臨界點是12萬元。綜合測試題（二）四、簡答題(每小題5分，共20分) 41.簡述商業銀行證券投資的目的。 獲取收益;分散風險;補充流動性;合理避稅等o 42. 簡述商業銀行貸款風險分類的含義及分類定義。 即按貸款的內在質量分為五級貸款，也稱五級分類:正常、關注、次級、可疑、損失。43. 簡述商業銀行資本的作用(或功能)。 當銀行破產時，銀行資本首先被用于賠償非保險性存款;吸收銀行的意外虧損，特別是貸款損失;購 置日常金融服務所需的各種裝備與設施;限制銀行資產規模的盲目膨脹。 44. 簡述商業銀行現金資產的管理目的和原則。 現金資產管理的目的就是要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現金資產占總資產的比 重，使現金資產達到適度的規模。現金資產的管理原則:適度存量控制原則;適時流量調節原則;安全性原則五、論述題每題10分，共20分) 45.試述影響商業銀行存款的因素，并分析商業銀行如何增加存款。宏觀因素包括宏觀經濟發展水平;金融當局推行的貨幣政策和金融法制法規建設;微觀因素包括存 款利率和服務收費;金融服務的項目和質量;貸款是否便利;銀行的資產規模及信譽;銀行形象和雇員形象。 商業銀行如何增加存款:存款利率和服務收費策略;提高金融服務的項目和質量;提高銀行資信水平。46. 試述商業銀行為什么必須建立內控制度?內部控制的原則和內容是什么? 建立內控目的:加強風險管理，提高商業銀行經營管理水平，實現其經營目標。內控原則:全面性、審 慎性、有效性和獨立性o內控內容:建立合理的組織結構和完善的規章制度;監控環節二一有關報告和報表; 職責分離;有限授權;銀行檔案準確完整;落實安全保衛措施;會計賬戶的核對、核銷。六、實務題(每小題5分，共10分) 47.設銀行對某含息票債券采取購買后持有到期的投資策略。此種債券為面值1000元，息票每年支付 70元，期限為10年的含息債券，當前市價為920元，該債券的最終平均收益率為多少? 債券的最終平均收益率為8.13%。48. 已知A銀行資產收益率為1%，杠桿比率為12.5，求A銀行的資本收益率。 A銀行的資本收益率為12.5%。綜合測試題（三）4、 簡答題(每小題5分，共20分 41.簡述商業銀行風險的成因。 （無）42.簡述商業銀行負債管理理論的基本觀點。 （無）43.簡述商業銀行資本適度的含義。 （無）44. 簡述銀行現金流量表的作用。 資產負債表和損益表都不能揭示銀行財務狀況變動的原因;現金流量表，可將利潤同資產、負債、所 有者權益的變動結合起來，并揭示銀行財務狀況變動的原因五、論述題(每題10分，共20分) 45.試述超額準備金需要量的影響因素及調節準備金的方式。同業拆借;短期證券回購及商業票據交易;總行與分支行之間的資金調度;向中央銀行融資金(再貸 款再貼現) ;出售其他資產(如中長期證券、貸款、固定資產)。46. 負債管理方法對銀行的風險性、安全性、流動性產生什么影響? 負債管理理論的出現標志著商業銀行在資金管理方法上的一大進步，擺脫了被動負債的制約。但同 時也要看到，負債管理依賴貨幣市場借入資金來維持流動性，必然會受到貨幣市場資金供求狀況的影響和外 部不可測因素的制約，因而增大了銀行的經營風險。借入資金需要付出較高的利息，也增大了銀行的經營成 本。因此負債管理并不利于銀行的穩健經營。六、實務題(每小題5分，共10分) 47.某商業銀行有一筆250萬元的貸款，其中30萬元為損失類貸款，可疑類貸款為30萬元，請問應該計 提呆賬準備金多少? (計提專項呆賬準備金比例:損失類為100%、可疑類為50% ;計提普