會計信息系統課程實驗報告 【實驗目的】通過用友ERP軟件掌握如何正確建立賬套，設置用戶的權限以及賬套數據的輸入，系統地學習總賬日常業務處理的主要內容和操作方法以及憑證的處理和記賬方法。了解會計信息系統的總帳、薪資管理系統，掌握系統初始化，賬務及報表模塊的主要功能和使用方法，熟悉系統的管理與維護，了解會計軟件各個模塊之間的關系。【實驗內容】1. 會計日常業務的處理2. 會計期末業務的處理3. 編制報表并生成【實驗器材】硬件：處理器：Intel(R) Celeron（R）CPU420 1.60Gz 主板：Lenovo Intel 945GZ（Lakeport-GZ）+ICH7 內存：DDR400 504MB； 硬盤：Hitachi80G. 顯卡：Inter（R） 82945G Express Chipset Family； 顯示器：Lenovo 17.1吋液晶顯示器； 電源：ATX 300SD； 網卡：Realtek RTL8139/810Xa Family Fast Ethernet NIC 系統：Microsoft Windows XP Professional Build 2600 軟件：【預備知識】基礎會計知識財經法規與會計職業道德財務會計知識（會計科目、會計分錄、憑證、報表等）【實驗步驟】實驗一 系統管理和基礎設置這是最基礎的第一步，主要是熟悉用戶、賬套、權限、基礎檔案等的設置和管理的基本流程，其實驗內容為：1系統管理：建立單位賬套、增加操作員、進行財務分工、輸入基礎信息、備份賬套數據、修改賬套數據；2基礎檔案設置：部門檔案、人員類別、人員檔案、客戶分類、供應商分類、地區分類、客戶檔案、供應商檔案。具體操作：增加用戶；建立賬套；設置權限；賬套修改；啟動系統；基礎檔案設置；賬套輸出保存。實驗二 總賬管理系統初始設置1先初始化系統管理，后引入“實驗一”。 2. 設置總賬控制參數3. 設置基礎數據設置外幣及匯率建立會計科目a、增加明細會計科目b、指定會計科目設置憑證類別設置結算方式設置項目目錄數據權限分配4期初余額錄入實驗三 總賬管理系統日常業務處理 引入“實驗二”帳套數據，以“馬方”的身份登陸企業應用平臺，進行填制憑證，憑證查詢操作。1.憑證管理（1）填制憑證凡是會計分錄中涉及到銀行存款或庫存現金時，憑證類別為收款憑證或付款憑證，未涉及到銀行存款和庫存現金時，憑證類別為轉賬憑證。填制憑證時，要選擇憑證類別，憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。采用序時控制時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業務日期。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空，每行摘要將隨相應的會計科目在明細賬、日記賬中出現。科目編碼必須是末級的科目編碼。金額不能為零。在填制憑證過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數量科目”、“輔助核算科目”、“現金流量科目”，輸完科目名稱后，則須繼續輸入該科目的輔助核算信息。增加憑證輸入憑證的輔助核算信息（業務1業務9）業務1：輔助核算現金流量現金和銀行存款科目均是現金流量輔助核算科目，當現金流發生變化時，需填寫現金流量項目。打開“現金流量表”對話框，單擊“增加”按鈕，在“項目編碼”參照中，依次選擇“經營活動”|“現金流入”|“吸收投資所收到的現金”，輸入金額，單擊“確定”按鈕返回。業務2：輔助核算銀行科目在填制憑證過程中，輸完銀行科目后，彈出“輔助項”對話框，輸入完成后，進行支票登記，在支票登記簿中有相應記錄。業務3：輔助核算外幣科目在填制憑證過程中，輸完外幣科目，輸入外幣金額，外幣匯率自動顯示出來，此匯率是期初設置的固定匯率，之后，自動算出并顯示本幣金額。業務4：輔助核算數量科目在填制憑證過程中，輸入完數量科目，彈出“輔助項”對話框，輸入數量，單價。業務5：輔助核算客戶往來在填制憑證過程中，輸入完客戶往來科目，彈出“輔助項”對話框。業務6：輔助核算供應商往來在填制憑證過程中，輸入完供應商往來科目，彈出“輔助項”對話框。業務7：輔助核算部門核算在填制憑證過程中，輸入完部門核算科目，彈出“輔助項”對話框。業務8：輔助核算個人往來在填制憑證過程中，輸入完個人往來科目，彈出“輔助項”對話框。業務9：輔助核算項目核算在填制憑證過程中，輸入完項目核算科目，彈出“輔助項”對話框。2）查詢憑證（2）出納簽字1）更換操作員收款憑證和付款憑證需要經過出納簽字，重注冊企業應用平臺，以“002王晶”的身份注冊進入企業應用平臺，再進入總賬管理系統。憑證一經簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納自己進行。2）進行出納簽字（3）審核憑證重注冊，以“001”帳套主管身份進入企業應用平臺，進行憑證審核。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標志作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標志后才能審核。 （4）憑證記賬以“001”帳套主管的身份進行記賬。選擇要進行記賬的憑證范圍，未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍。記賬單擊“記賬”按鈕，打開“期初試算平衡表”對話框，單擊“確定”按鈕，系統開始登陸有關的總賬和明細賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框。取消記賬對于已記賬憑證，要取消記賬，在總賬初始窗口，執行“期末”，“對賬”命令，進入“對賬”窗口，按ctrl+H鍵，系統彈出“恢復記賬前狀態功能已被激活。”信息提示對話框，同時在“憑證”菜單下顯示“恢復記賬前狀態功能”菜單項。已結賬月份不能取消記賬，取消記賬后，一定要重新記賬。恢復記賬執行“憑證”|“恢復記賬前狀態”命令，打開“恢復記賬前狀態”對話框，選擇“最近一次記賬前狀態”單擊按鈕，可恢復最近一次記賬前狀態。2.出納管理支票登記簿執行“出納”|“支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。選擇科目“工行存款”，進入支票登記窗口，輸入領用日期、支票號等內容。實驗四 總賬管理系統期末處理（二）實驗步驟1.銀行對賬以“王晶”的身份注冊進入企業應用平臺。（1）輸入銀行對賬期初數據在總賬管理系統中，執行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”命令，打開“銀行科目選擇”對話框，選擇科目“工行存款”，進入“銀行對賬期初”窗口，確認啟用日期“2009-08-01”。輸入單位日記賬和銀行對賬單的調整前余額。單擊“對賬單期初未達項”按鈕，進入“銀行方期初”窗口。輸入日期，結算方式和解放金額。這是因為第一次使用銀行對賬功能前，系統要求錄入日記賬及對賬單未達賬項，在開始使用銀行對賬之后不再使用。（2）錄入銀行對賬單執行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對話框，選擇科目，月份，進入“銀行對賬單”窗口，輸入銀行對賬單數據。（3）銀行對賬自動對賬執行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”對話框，選擇科目，月份，進入“銀行對賬”窗口，單擊“對賬”按鈕，打開“自動對賬”條件對話框，顯示自動對賬結果。對于已達賬項，系統自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標志。在自動對賬不能完全對上的情況下，可采用手工對賬。（4）輸出余額調節表執行“出納”|“銀行對賬”|“余額調節表查詢”命令，進入“銀行存款余額調節表”窗口，選擇科目查看，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調節表。2.自動轉賬以“馬方”的身份重新注冊進入企業應用平臺。（1）轉賬定義自定義結轉設置在總賬管理系統中，執行“期末”|“轉賬定義”|“自定義轉賬”命令，進入“自定義轉賬設置”窗口，增加轉賬序號0001，轉賬說明“計提短期借款利息”，選擇憑證類別“轉賬憑證”，然后增行，進行定義轉賬憑證分錄信息。轉賬科目可以為非末級科目，部門可為空，表示所有部門，輸入轉賬計算公式有兩種方法：一是直接輸入計算公式，二是引導方式錄入公式，本例中的貸方金額公式JG()含義為“取對方科目計算結果”。期間損益結轉設置執行“期末”|“轉賬定義”|“期間損益”命令，進入“期間損益結轉設置”窗口，選擇憑證類別“轉賬憑證“，選擇本年利潤科目4103,。（3）轉賬生成自定義轉賬生成執行“期末”|“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。選擇“自定義轉賬”單選按鈕，將顯示所有已定義的轉賬設置，在這里可生成自定義轉賬憑證，系統自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。進行轉賬生成之前，先將相關經濟業務的記賬憑證登記入賬，轉賬憑證每月只生成一次，生成的轉賬憑證，仍需審核才能記賬。期間損益結轉生成在所有憑證審核記賬后，以馬方身份進入企業應用平臺，執行“期末”|“轉賬生成”命令，選擇“期間損益結轉”，全選，生成轉賬憑證，再以帳套主管身份將生成的自動轉賬憑證審核，記賬。 對賬以帳套主管身份進入企業應用平臺，執行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口對賬，單擊“試算”按鈕，可以對各科目類別余額進行試算平衡。結結賬執行“期末”|“結賬”命令，進入“結賬”窗口。單擊要結賬月份，單擊“下一步”單擊“對賬”按鈕，系統對要結賬的月份進行賬賬核對。單擊“下一步”按鈕，系統顯示“2009年08月工作報告”。單擊“結賬”按鈕，若符合結賬要求，系統將進行結賬，否則不予結賬。結賬只能由由結賬權限的人進行，本月還有未記賬憑證時，則本月不能結賬，每月只能結一次帳。取消結賬執行“期末”|“結賬”命令，進入“結賬”窗口，選擇要取消結賬的月份“2009-08”，按Ctrl+Shift +F6鍵，激活“取消結賬”功能，取消結賬標志。實驗五 UFO報表管理1、啟用UFO報表管理系統2、自定義一張貨幣資金表（1）報表定義1）報表格式定義；設置報表尺寸；定義組合單元；畫表格線；輸入報表項目；定義報表行高和行寬；設置單元風格；定義單元屬性設置關鍵字；（在格式狀態下，設置關鍵字）依次選擇設置“單位名稱”“年”“月”“日”為關鍵字，在數據狀態下，打開“定義關鍵字偏移”對話框，在關鍵字后面輸入偏移量來調整關鍵字位置2）報表公式定義定義單元公式直接輸入公式（格式狀態下）定義單元公式引導輸入公式定義審核公式定義舍位平衡公式保存報表格式（2）報表數據處理輸入關鍵字值（數據狀態下）生成報表報表舍位操作（3）圖表功能1）追加圖表顯示區域2）插入圖表對象3）編輯圖表對象編輯圖表主標題編輯圖表主標題字樣3、調用報表模板生成資產負債表1）調用資產負債表模板在格式狀態下，執行“格式”|“報表模板”命令，打開“報表模板”對話框，選擇所在的行業“2007年 新會計制度科目”，財務報表“資產負債表”。2）生成資產負債表數據在數據狀態下，執行“數據”|“關鍵字”|“錄入”命令，打開“錄入關鍵字”對話框，輸入關鍵字，年2009，月08，日31，重算表頁，生成資產負債表數據。4.調用利潤表模板；生成利潤表數據5、調用報表模板生成現金流量表主表1）調用現金流量表模板2）調用報表模板在格式狀態下，采用引導輸入方式調整報表公式。3）生成現金流量表主表數據【實驗結果總結】本學期，圍繞本專業所提出的知識要求和能力要求，學習了會計信息系統課程，并進行上機操作練習。通過課程學習，我們從中學到了很多知識與經驗，對會計核算方法有一個基本的了解，對財務會計理論內容有了較好的理解，掌握了會計電算化的上機操作要點和技巧：如怎么利用用友軟件建立帳套、如何運用電腦做日常業務操作以及總賬業務模塊日常操作等。提高了我們的實踐能力，使我們更好地掌握從編制憑證到登記賬簿直到生成會計報表這一會計核算電子化過程。并且，會計作為一門應用性的學科，一項重要的經濟管理工作，是加強經濟管理，提高經濟效益的重要手段，經濟管理離不開會計，經濟越發展會計工作就顯得越重要。而在現代科學技術的背景下，這樣的信息系統無疑就是計算機管理信息系統。計算機會計信息系統以計算機為主要工具，對各種會計數據進行收集、記錄、存儲、處理與輸出，并完成對會計信息