外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 1 頁 共 23 頁 外貿企業出口退稅申報系統外貿企業出口退稅申報系統 用用 戶戶 培培 訓訓 講講 義義 上海西安交大龍山軟件有限公司 二 00 六年二月 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 2 頁 共 23 頁 目目 錄錄 第 1 章 外貿企業出口退稅的背景 3 第 2 章 軟件的安裝 3 2 1 系統運行環境 3 2 2 軟件安裝 4 2 3 重新安裝軟件 卸載 6 第 3 章 系統運行及初次使用系統時的初始化 6 3 1 系統運行 6 3 2 系統初始化 6 3 3 設置企業信息 6 3 4 設置系統參數 7 3 5 系統口令設置與修改 7 第 4 章 外貿企業出口退稅數據的申報 7 4 1 第一步 已認證發票信息采集 7 4 2 第二步 退稅申報數據錄入 8 4 3 第三步 退稅申報數據檢查 10 4 4 第四步 生成預申報數據 11 4 5 第五步 預審信息處理 12 4 6 第六步 確認正式申報數據 12 4 7 第七步 生成正式申報軟盤 13 4 8 第八步 已申報數據確認 13 第 5 章 外貿企業單證申報 15 5 1 第一步 單證明細數據采集 15 5 2 第二步 生成單證預申報軟盤 16 5 3 第三步 單證預審信息處理 16 5 4 第四步 生成正式申報軟盤 16 5 5 撤銷單證已申報數據 16 第 6 章 年終清算申報 16 6 1 簡要說明 16 第 7 章 其他功能介紹 17 7 1 進貨分批單申報錄入 17 7 2 系統維護 17 第 8 章 常見問題和解決方法 18 第 9 章 病毒的防治和黑客的防范 19 附錄一 系統配置錄入口徑 19 附錄二 范例 20 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 3 頁 共 23 頁 第第 1 1 章章 外貿企業出口退稅的背景外貿企業出口退稅的背景 出口退稅電子化管理系統由大連龍圖信息技術有限公司開發研制 在全國各省市推廣應用 它 既是金關工程的子系統 也是金稅工程的子系統 在出口退稅工作中起著非常重要的作用 而出口 退稅申報系統又是出口退稅電子化管理系統的一個組成部分 主要面向外貿企業的出口業務 使之 能夠規范化地采集 處理出口退稅相關數據 及時 準確地完成出口退稅及相關業務 在促進對外 貿易及國民經濟的發展上起著重要的作用 第第 2 2 章章 軟件的安裝軟件的安裝 2 2 1 1 系系統統運運行行環環境境 硬件配置 計算機 Pentium II 以上 CPU 64M 以上內存 200M 以上 C 盤空間 50M 安裝空間 800 600 及以上顯示器分辨率 注意 以上要求未達到的電腦有時也可運行本系統 但本系統對此不能保證 硬盤 至少 50M 安裝空間 建議硬盤上留出 300M 以上可用空間 用來轉換文件 以保證軟件 的工作效率 特別是數據量大的企業 可大大提高軟件的運行速度 打印機 推薦使用寬行針式打印機如 LQ1600K 系列 STAR AR3200 等 A3 幅面的噴墨或激光打印機也可 其他打印機我們都支持 由于各打印機本身的設定不同可能有些出入 但不會影響打印 如果 有打印問題請予我們聯系 軟件環境 Windows98 98SE ME XP NT3 0 2000 注意 Windows NT3 0 2000 之工作站或服務器版都可 如需要查看系統導出之 EXCEL 格式文件 還需安裝 Microsoft EXCEL 97 2000 XP 注意 在機器上不能安裝中文版 VFP7 0 否則 可能會出現錯誤 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 4 頁 共 23 頁 2 2 2 2 軟軟件件安安裝裝 光盤發布 執行光盤上的安裝文件 外貿企業出口退稅申報 V8 X SETUP exe 系統進行自 解壓后 出現如圖 1 所示 點擊 下一步 按鈕 如圖 2 所示 圖 1 圖 2 點擊 是 按鈕 如圖 3 所示 圖 3 系統默認的路徑為 C 出口退稅電子化管理系統 外貿企業出口退稅申報系統 7 X 版 點擊 瀏覽 按鈕可更改系統安裝路徑 確認了安裝路徑后 點擊 下一步 按鈕 如圖 4 所示 注意 如果您不想將程序安裝在 C 盤以外的其他磁盤 請注意所選路徑不能含有空格 如不能安裝在 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 5 頁 共 23 頁 Program files my document 目錄下 圖 4 點擊 下一步 按鈕 如圖 5 所示 圖 5 點擊 下一步 按鈕 系統開始復制文件 圖 6 文件復制完后 如圖 7 所示 軟件安裝完成 注意 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 6 頁 共 23 頁 Windows98 系統下 安裝完成后 必須重新啟動計算機 圖 7 2 2 3 3 重重新新安安裝裝軟軟件件 卸卸載載 注意 如果在進行第二次安裝系統前 沒有將原程序卸載 可選擇 重新安裝 重新安裝本系 統并修復可能損壞的文件 第第 3 3 章章 系統運行及初次使用系統時的初始化系統運行及初次使用系統時的初始化 3 3 1 1 系系統統運運行行 點擊 開始 菜單 程序 下的 出口退稅電子化管理系統 中的 外貿企業出口退稅申報系 統 V7 X 啟動系統 在登錄界面輸入用戶名 sa 密碼為空 點擊 確定 按鈕后 確認申報數 據的所屬時期 進入系統主界面 3 3 2 2 系系統統初初始始化化 在第一次使用系統時 使用該功能 作用 1 清除系統中的所有實用數據 實用數據 用戶錄入的明細 匯總 單證數據 2 重新建立數據庫索引 點擊 系統維護 菜單下的 系統初始化 輸入大寫的 YES 點擊 確定 按鈕 系統開 始初始化 完成后系統要求重新登錄 3 3 3 3 設設置置企企業業信信息息 第一次使用本系統或企業信息發生變化時 必須進行企業信息設置操作 只有這里的信息與稅 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 7 頁 共 23 頁 務機關登記完全一致 申報才能成功 點擊 系統維護 菜單下的 系統配置 中的 系統配置設置與修改 系統將打開企業信息 編輯界面 點擊 修改 按鈕 依據實際情況逐一修改 完成后點擊 保存 在確定要退出該界 面時 系統要求重新登錄 附一 系統配置錄入口徑 3 3 4 4 設設置置系系統統參參數數 點擊 系統維護 菜單下的 系統配置 中的 系統參數設置與修改 系統將打開參數設置 界面 需核對確認的主要項目有 系統備份路徑 系統備份時 數據存放的路徑 可自定義 但不能指向系統安裝路徑 建議將備份數據存放在 C 盤以外的其他磁盤分區 網絡數據路徑 系統支持聯網的多臺計算機同時進行數據的錄入 3 3 5 5 系系統統口口令令設設置置與與修修改改 點擊 系統維護 菜單下的 系統配置 中的 系統口令設置與修改 系統將打開口令設置 界面 請注意以下幾點 系統中至少有一個系統管理員 建議 sa 用戶不要刪除 建議再做完初始化操作后 以一般操作人員的身份進入系統 第第 4 4 章章 外貿外貿企業出口退稅數據的申報企業出口退稅數據的申報 外貿企業出口退稅數據的申報過程需經過八個步驟 第一步 已認證發票信息采集 第二步 退稅申報數據錄入 第三步 退稅申報數據檢查 第四步 生成預申報軟盤 第五步 預審信息處理 第六步 確認正式申報數據 第七步 生成正式申報軟盤 第八步 已申報數據確認 注意 為保證退稅申報工作的正常進行 系統提供了功能強大的申報操作向導功能 點擊工具欄中的 向導 按鈕 可啟動操作向導功能 強烈建議初級用戶按照操作向導的提示進行退稅申報 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 8 頁 共 23 頁 4 4 1 1 第第一一步步 已已認認證證發發票票信信息息采采集集 4 1 1 認證發票信息讀入 該步驟不是您必須操作的 如果您取得了已經過稅務機關認證通過的增值稅運用發票數據 可使用該功能將數據導入到系 統中 以方便您在向導第二步中錄入進貨明細申報數據 在 查找范圍 后的下拉框中選擇文件存放路徑 文必須是國家稅務總局規則的統一格式的 XML 文件 如 310202999999999 200402 xml 點擊 確定 按鈕 將數據讀入系統 4 1 2 認證發票信息處理 該步驟不是您必須操作的 如果您沒有通過 認證發票信息讀入 功能導入已認證的發票數據 也可以在此手工錄入發票 數據 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 根據增值稅專用發票內容進行錄入即可 您 在這里錄入的內容將方便您錄入向導第二步中的進貨明細申報數據 選中一條記錄 點擊 內銷標志 點擊 確認 可將當前發票設置為內銷 在您錄入進貨明 細數據時 該發票不可選擇填寫做為外銷憑證號 4 4 2 2 第第二二步步 退退稅稅申申報報數數據據錄錄入入 4 2 1 進貨明細申報數據錄入 主要用于錄入出口企業申報出口退稅所需的增值稅專用發票 或小規模納稅人提供的普通發票 國家規定允許退稅的十二種產品 出口貨物專用繳款書 等 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點擊工具欄中的 保存 按鈕 將數據保存 點擊 序號重排 可對已錄入的記錄重新排號 序號 點擊 審核認可 對已錄入 的記錄設置 取消標志操作 如 審核 人工挑過 暫不申報 取消標志等 各項目錄入規則如下 關聯號 10 位 單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯 關聯號錄入規則 第 1 位 企業自行錄入為 0 第 2 3 位 申報所屬年份后兩位 第 4 5 位 申報所屬月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 間選擇使用 不足 5 位須左補零 123 應錄入為 00123 稅種 V 增值稅 C 消費稅 部門代碼 企業在退稅務機關登記的部門碼 不需要錄入 申報年月 6 位 4 位年 2 位月 申報年月不應小于本次申報中報關單最大出口日期 的出口月份 申報批次 同一個申報年月的數據 可分為不同申報批次 用于同一個月多次申報 序號 流水號 輸入若不足 4 位 系統自動補零 也可不錄入 通過 序號重排 功能實現自動排列 發票號碼 增值稅發票右上角 8 位號碼 如果您在向導第一步中導入或錄入過增值稅專 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 9 頁 共 23 頁 用發票數據 在此您可以選擇輸入 其他如發票代碼 進貨憑證號 供貨方 納稅號 發票開票日期 計稅金額等項目會自動生成 發票代碼 增值稅發票左上角 10 位號碼 進貨憑證號 增值稅發票左上角 10 位號碼 右上角 8 位號碼 如果是消費稅 則為專用稅 票號碼 2 位項號 分批批次 如果開具分批單錄入 1 2 等 否則為空 供貨方納稅號 供貨方的納稅登記號 錄入時應錄入 15 位 發票開票日期 發票的填開日期 商品代碼 按對應報關單上登記的商品代碼錄入 請注意檢查計量單位 數量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品代碼庫中的商品名稱略有不同 但計量單 位必須相同 數量 加工費 輔料等數量可以申報為空 但備注字段應錄入 WT 計稅金額 如果所對應的出口報關單商品代碼相同 可錄入專用發票計載的計稅金額總 和 否則應拆分錄入 法定征稅稅率 增值稅法定征稅稅率為專用發票開具的征稅率 消費稅法定征稅稅率為專用 稅票開具的征稅率 和商品代碼庫中的消費稅稅率一致 如果為雙重征消費 稅商品需企業自行錄入征稅率 專用稅票號 凡 2003 年 8 月 1 日以前開出的專用發票或從小規模納稅人取得的發票必須 填寫此項 并在備注欄填寫 FSK 此項將參與稅務局端審核 備注 數量為 0 時錄入 WT 2003 年 8 月 1 日以前開具的或稅務機關代開的專用發 票錄入 FSK 其余的按稅務機關規定的錄入 標識 空 該記錄處于錄入狀態 R 該記錄需要申報 Z 該記錄暫時不需申報 P 該記錄因業務特殊規定 不符合錄入規則又需要申報 申報標志 空 該記錄處于未申報狀態 R 該記錄已確認需要申報 調整標志 DZ 表示數據訂正 CJ 表示數據沖減 注 注 如果一批進貨是分多批出口 在辦理退稅申報時 需持有關資料到退稅機關申請開具 出 口退稅進貨分批單 分批單的填制及打印參見第七章第一節 4 2 2 出口明細申報數據錄入 主要錄入與出口環節相關的數據如 貨物報關單 出口退稅專用聯 出口發票 外匯核銷單 代理出口證明等等 使用關聯號時應注意 進貨與出口的匹配關系 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點擊工具欄中的 保存 按鈕 將數據保存 點擊 序號重排 可對已錄入的記錄重新排號 序號 點擊 審核認可 對已錄 入的記錄設置 取消標志操作 如 審核 人工挑過 暫不申報 取消標志等 各項目錄入規則如下 關聯號 10 位 單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯 關聯號錄入規則 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 10 頁 共 23 頁 第 1 位 企業自行錄入為 0 第 2 3 位 申報所屬年份后兩位 第 4 5 位 申報所屬月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 間選擇使用 不足 5 位須左補零 123 應錄入為 00123 部門代碼 企業在退稅務機關登記的部門碼 不需要錄入 申報年月 6 位 4 位年 2 位月 申報年月不應小于本次申報中報關單最大出口日期 的出口月份 申報批次 同一個申報年月的數據 可分為不同申報批次 用于同一個月多次申報 序號 流水號 輸入若不足 4 位 系統自動補零 也可不錄入 通過 序號重排 功能實現自動排列 報關單號 12 位 為 9 位的海關報關單號 0 2 位項號 如報關單號為 18 位則輸入報 關單號后 9 位 0 2 位項號 出口日期 報關單右上角的出口日期 退稅率由此判定 美元離岸價 美元離岸價格為 FOB 價格 如果成交方式為 CIF 或其他 應折成 FOB 是換 匯成本監測的重要參考數據 企業應仔細錄入 核銷單號 外管局統一核銷單編號 應錄入 9 位 商品代碼 按報關單商品代碼錄入 請注意檢查計量單位 數量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同 但單位必須 相同 出口數量 實際出口發貨數量 和海關報關單上第一計量單位的數量一致 實退稅數量 實際退稅數量 因進貨量不足或差額核銷引起 出口進貨金額 同一關聯號同一商品代碼下加權平均計算出的計稅金額 可能和每一筆進貨 憑證號對應的計稅金額都不一致 但是總計稅金額是一致的 退增值稅稅額 同一關聯號同一商品代碼下加權平均計算出的應退增值稅稅額 可能和每一 筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致 但是總退稅額是一致的 退消費稅稅額 同一關聯號同一商品代碼下加權平均計算出的應退消費稅稅額 可能和每一 筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致 但是總退稅額是一致的 代理證明號 委托出口時取得對方開具的 遠期收匯證明 外貿主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號 標識 空 該記錄處于錄入狀態 R 該記錄需要申報 Z 該記錄暫時不需申報 P 該記錄因業務特殊規定 不符合錄入規則又需要申報 申報標志 空 該記錄處于未申報狀態 R 該記錄已確認需要申報 調整標志 DZ 表示數據訂正 CJ 表示數據沖減 4 2 3 出口 進貨明細申報數據錄入 主要用于同一關聯號下進貨與出口貨物明細數據錄入 不建議使用此方式 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 11 頁 共 23 頁 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點擊工具欄中的 保存 按鈕 將數據保存 各項目錄入規則同上述進貨 出口明細申報數據錄入 4 4 3 3 第第三三步步 退退稅稅申申報報數數據據檢檢查查 4 3 1 出口數據關聯檢查 主要是對進貨數量和出口數量進行一致性檢查 檢查結果會列出詳細的錯誤信息 目的是在用戶錄入的數據的基礎上由軟件自動對某些關聯字段進行檢查 找出錯誤并提醒用戶 改正 執行 數據加工處理 進貨出口數量關聯檢查 下 由系統自動審核進貨與出口是否匹配并給 出錯誤信息 企業可根據提示信息調整數據 然后進行再檢查 直到無錯誤信息為止 如圖 8 所示 圖 8 4 3 2 換匯成本檢查 為了方便企業準確申報 在 系統配置 中如果將 換匯成本檢查 設置為 T 系統會自動 計算某種商品的換匯成本 如圖 9 所示 對于超出企業設定的合理上下限或異常情況 如果是數據 錄入錯誤引起 進行調整即可 確實是實際發生的業務 可忽略 圖 9 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 12 頁 共 23 頁 4 3 3 預申報數據一致性檢查 預申報數據一致性檢查 主要檢查錄入的待申報數據與發票信息的一致性 是否超出剩余計稅 金額 并給予相關提示 4 4 4 4 第第四四步步 生生成成預預申申報報數數據據 基礎數據采集完后 通過 生成預申報數據 生成到軟盤報送到稅務機關預審核 如圖 10 所 示 圖 10 在 關聯號 后輸入 9999999999 點擊 確定 如圖 11 所示 輸入文件存放路徑 如 A 200601YSB 一般為 年 月 YSB 點擊 確定 點擊 是 系統將提示您本次申報的進貨 及出口數據的記錄條數情況 您可以向稅務機關進行預申報了 在去稅務機關前建議您在 A 盤上新 建議一個文件夾 用于存放稅務機關預審完成后存放疑點信息 文件夾的命名建議為 申報年月 FK 圖 11 4 4 5 5 第第五五步步 預預審審信信息息處處理理 4 5 1 退稅申報預審信息讀入 稅務機關審核完您的預申報數據后 會將預審過程中產生的疑點信息反饋給您 您可通過系統 提供的 退稅申報預審信息讀入 將反饋信息讀入到申報系統 申報系統只保留本次反饋信息 讀 入后當月進行調整 下次讀入反饋信息后 將覆蓋上次的反饋信息 輸入反饋信息存放的路徑 一般為 A 申報年月 FK 如 A 200601FK 點擊 確定 點擊 是 系統即會將反饋信息讀入 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 13 頁 共 23 頁 4 5 2 退稅預審信息處理 點擊 預審反饋處理 菜單 選擇 退稅預審信息處理 反饋信息讀入系統后 根據稅務機關反饋的疑點信息 企業可通過疑點原因 疑點概述 調整 方法對上述疑點進行內部調整 如果是數據錄入錯誤等原因 可在向導第二步中 對原記錄進行 修改 疑點信息可通過 打印預覽 中的打印功能進行打印 同時系統提供 反饋處理 功能 可將某些有疑點的記錄設置暫不申報標志 然后直接做下一 步確認正式申報 4 4 6 6 第第六六步步 確確認認正正式式申申報報數數據據 4 6 1 確認正式申報數據 將數據根據反饋疑點調整后 將最終確認的數據進行正式申報 如圖 12 所示 點擊 是 將 預審數據轉為正式申報 圖 12 正式申報后可做申報明細進行打印 4 6 2 進貨明細申報數據查詢 在此對本次確認正式申報數據的進行查詢 申報表打印 調整申報序號等操作 點擊 擴展功能 對確認的申報數據可進行重新生成申報序號 申報表打印 插入空號 申 報序號調整等操作 4 6 3 出口明細申報數據查詢 操作同 4 6 2 4 6 4 試算本次退稅額 計算本次申報的可退稅額 點擊 試算本次退稅額 后 選擇 是 重新計算退稅額 4 6 5 撤銷本次申報數據 如果用戶需要對正式申報數據進行再調整或再追加 可執行此功能 數據從申報轉入待申報修 改后再重新生成申報 點擊 撤消本次申報 輸入本次申報的最大關聯號 或者輸入 999999999 點擊 確認 后 數據撤銷完畢 4 4 7 7 第第七七步步 生生成成正正式式申申報報軟軟盤盤 4 7 1 退稅申報匯總表錄入 點擊 增加 按鈕 確認所屬期后 按回車鍵 系統會根據明細數據自動生成匯總表同時企業 在申報時根據本次退稅申報實際情況 在出口退稅匯總表中錄入相關數據 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 14 頁 共 23 頁 點擊 打印報表 可將已填寫好的匯總表通過打印機打印出來 4 7 2 生成退稅申報軟盤 通過該步驟生成向稅務機關申報的正式申報軟盤 輸入文件存放路徑 如 A 200601ZSB 一般為 年 月 ZSB 點擊 確定 點擊 是 系統將提示您本次申報的進貨及出口數據的記錄條數情況 您可以向稅務機關進行正式申報了 執行此功能后 申報數據由本次申報轉為已申報狀態 轉已申報的數據 可通過 已申報進貨 明細數據查詢 及 已申報出口明細數據查詢 查詢并對稅務機關審核通過的數據轉入已退稅數據 對審核未通過的數據轉待申報 調整后重新申報 4 4 8 8 第第八八步步 已已申申報報數數據據確確認認 4 8 1 讀入稅務機關反饋信息 稅務機關對企業申報的退稅數據進行審核后 對審核通過的數據生成反饋文件 反饋給企業 企業通過 讀入稅務機關反饋信息 讀入稅務機關的審核結果 點擊 瀏覽 選擇反饋文件存和的路徑 一般為A 申報年月 SH 點擊 是 即可將 反饋信息讀入系統 反饋信息讀入后 可通過點擊 審核反饋處理 菜單下的 查詢稅務機關反饋信息 中的 歷 史庫進貨 出口數據查詢 對稅務機關正式審核通過的數據查看瀏覽同時與原申報數據進行內部 比較以確認需要調整的數據 4 8 2 確認實際退稅數據 根據稅務機關反饋信息 將稅務機關審核通過的申報數據中的實退稅數量 進貨金額及應退 稅額寫入相應退稅已申報庫中 并對寫入的數據設置退稅標志 T 4 8 3 已申報進貨 出口明細數據查詢 在正式申報軟盤生成后 此次申報的退稅申報明細將轉到此模塊內 如果要撤消此次正式申報 或轉為已認可 可以通過點擊此模塊中的 認可申報 按鈕 選 擇 當前關聯號轉為待申報 或 當前關聯號轉為已認可 點擊 確定 按鈕 則把當前關 聯號相關的進貨 出口明細數據轉到向導第二步的進貨 出口申報明細錄入 或當前步驟 已認可 進貨 出口明細數據查詢 中 如果要把整月的正審數據撤銷 或轉為 已認可 例如要撤消 或轉為 已認可 2006 年 1 月份做的正式申報 首先點擊 篩選 按鈕 出現如圖13 所示 在字段含義里選擇 關聯號 運算關系選擇 小于等于 值里填入 0060109999 注 這里的關聯號是0 2 位年 2 位月 5 位流 水號 點擊增加 點擊 確定 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 15 頁 共 23 頁 圖13 這樣會在窗口左側的索引窗體中顯示零六年一月份所有的關聯號 點擊 認可申報 選擇 當前篩選的所有關聯號轉為待申報 或 當前篩選的所有關聯號 轉為已認可 點擊 確定 按鈕 則把篩選出來的關聯號及其相關的進貨 出口明細數據轉到 向導第二步進貨 出口明細申報錄入 或當前步驟 已認可進貨 出口明細數據查詢 中 如果已經申報到稅務機關的數據 因稅務機關工作人員審核時做了調整 為保持數據一致性 和總量控制的準確性 企業對已申報的數據也相應進行調整 調整的方法有兩種 訂正法和沖減法 在調整后系統將整個關聯號的進貨 出口明細數據調整為負值 并在數據采集錄入中自動追加原始 記錄 訂正法 數據調整后不需申報 可直接生成到已申報數據中 沖減法 如果稅務機關沖減后又增加了新的數據 調整后可不申報 但通過申報過程可將數 據轉為已申報 如果稅務機關沖減后沒有增加新的數據 調整后可再申報 4 8 4 已認可進貨 出口明細數據查詢 查詢經過上述操作將稅務機關審核認可且已轉為 已認可 的數據 第第 5 5 章章 外貿企業單證申報外貿企業單證申報 外貿企業的單證申報過程需經過五個步驟 第一步 單證申報數據錄入 第二步 生成預申報軟盤 第三步 單證預審信息處理 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 16 頁 共 23 頁 第四步 生成正式申報軟盤 第五步 撤銷單證申報數據 注意 為保證單證申報工作的正常進行 系統提供了功能強大的申報操作向導功能 點擊工具欄中的 向導 按鈕 可啟動操作向導功能 建議用戶按照操作向導的提示進行單證申報 5 5 1 1 第第一一步步 單單證證明明細細數數據據采采集集 5 1 1 進料加工免稅證明申請表 在進料加工貿易方式下 外貿企業將減稅或免稅進口的原材料 零部件轉售給其他企業加工生 產出口貨物時 將每月銷售給生產加工企業的進口料件情況按開具的增值稅專用發票上的金額 向 主管退稅機關申請出具 進料加工貿易免稅證明 時 填寫申報此表 5 1 2 來料加工免稅證明申請表 暫時不可用 5 1 3 來料加工免稅證明核銷申請表 暫時不可用 5 1 4 出口貨物轉內銷證明申請表 已計作出口庫存的貨物未能出口而轉內銷 如因其增值稅專用發票所列其他商品進行出口退稅 申報 該發票已向退稅機關提交的 應向退稅機關申請辦理 出口貨物轉內銷證明 時 填寫申報 此表 5 1 5 代理出口證明申請表 外貿企業受生產企業或其他外貿企業的委托代理出口 受托方外貿企業須向退稅機關申請開具 代理出口貨物證明 時 填寫申報此表 5 1 6 代理進口證明申請表 企業受生產企業的委托代理進口 受托方企業須向退稅機關申請開具 代理出口貨物證明 交委托方企業用于其申報辦理退稅 5 1 7 出口含金產品免稅證明申請表 出口企業出口含金 包括黃金和鉑金 成份的產品實行免征增值稅政策 相應的進項稅額不再 退稅或抵扣 須轉入成本處理 出口企業出口含金產品后 須持出口退 免 稅所規定的憑證按月 向主管稅務機關退稅部門填報 出口含金產品免稅證明申報表 一式二聯 第一聯留存企業 第 二聯交由退稅部門 5 1 8 退運補稅申請表 企業出口貨物已申報退稅 但發生國外退貨 需向稅務機關申請補稅時 填寫申報此表 5 1 9 補報關單申請表 企業遺失出口貨物報關單 出口退稅專用 需向海關申請補辦時 填寫申報此表 5 1 10 補核銷單申請表 企業遺失出口收匯核銷單 出口退稅專用 需向主管外匯管理局申請補辦時 填寫申報此表 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 17 頁 共 23 頁 5 1 11 補代理出口證明申請表 委托方或受托方遺失代理出口證明需向退稅機關申請補辦時 填寫申報此表 5 5 2 2 第第二二步步 生生成成單單證證預預申申報報軟軟盤盤 生成預申報軟盤 向稅務機關進行單證申報數據的預申報 輸入文件存放路徑 如 A 200601YDZ 一般為 年 月 YDZ 點擊 確定 點擊 是 系統將提示您本次申報的單證 數據的記錄條數情況 您可以向稅務機關進行單證預申報了 在去稅務機關前建議您在 A 盤上新建 議一個文件夾用于存放稅務機關預審完成后存放疑點信息 文件夾的命名建議為 申報年月 DZFK 5 5 3 3 第第三三步步 單單證證預預審審信信息息處處理理 5 3 1 單證申報預審信息讀入 將稅務機關反饋的預審疑點信息讀入系統 一般為 A 申報年月 DZFK 5 3 2 單證預審信息處理 查看預審過程中產生的疑點 對疑點可進行打印及處理等操作 5 5 4 4 第第四四步步 生生成成正正式式申申報報軟軟盤盤 5 4 1 打印單證申報數據 打印需要向稅務機關報送的各種單證申請表 該打印功能為固定內容和格式的報表打印 企業 不能自行定義 5 4 2 生成單證申報軟盤 生成正式申報軟盤 向稅務機關進行單證申報數據的正式申報 一般存放路徑為 A 申報年月 DZ 5 5 5 5 撤撤銷銷單單證證已已申申報報數數據據 如果已生成的申報數據需要修改 必須先撤銷 以下情況應執行此功能 生成申報數據后 發現錄入的有錯誤 需要修改 生成申報數據后 若又輸入了新的數據 執行此功能 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 18 頁 共 23 頁 第第 6 6 章章 年終清算申報年終清算申報 6 6 1 1 簡簡要要說說明明 主要針對清算部分 包括讀入清算反饋信息 查詢清算反饋信息 清算表數據采集 報表打印 申報數據生成等 企業首先從當地稅局取得本年度清算反饋信息 包括退稅進貨反饋 退稅申報反 饋 退稅進貨已認可數據 退稅申報已認可數據 然后通過 讀入清算反饋信息 將反饋信息讀 入到申報系統中 企業可在 查詢清算反饋信息 里對上述數據進行查詢 同時將反饋信息與實際 發生業務做內部比較調整 最后將確認后的數據錄入到 清算表數據采集 中 生成申報軟盤 打 印清算報表報送到當地稅局 讀入清算反饋信息 查詢清算反饋信息 年終清算快報 清算表數據采集 1 出口退稅清算表錄入 2 特殊政策清算表錄入 3 進料加工清算表錄入 4 來料加工清算表錄入 5 卷煙出口清算表錄入 生成清算申報軟盤 第第 7 7 章章 其他功能介紹其他功能介紹 7 7 1 1 進進貨貨分分批批單單申申報報錄錄入入 當發生一批進貨分多批出口業務 企業在申報退稅時應向稅務機關申請開具 進貨分批單 點擊 基礎數據采集 菜單下的 進貨分批單申報錄入 各項目錄入規則如下 稅種 V 增值稅 C 消費稅 部門代碼 企業在退稅務機關登記的部門碼 發票號碼 增值稅發票右上角 8 位號碼 發票代碼 增值稅發票左上角 10 位號碼 進貨憑證號 增值稅發票左上角 10 位號碼 右上角 8 位號碼 發票開票日期 發票的填開日期 項號 對應發票的第幾項要分批 分批次數 分批次數 第一次為 1 第二次為 2 以此類推 商品代碼 按報關單商品代碼錄入 請注意檢查計量單位 數量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同 但單位必須相 同 法定征稅稅率 增值稅法定征稅稅率為專用發票上的征稅率 消費稅法定征稅稅率為專用稅 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 19 頁 共 23 頁 票上的征稅率 和商品碼庫的消費稅稅率一致 如果為雙重征消費稅商品需企 業自行錄入征稅率 申報標志 空 未申報 1 待申報 R 已申報 7 7 2 2 系系統統維維護護 7 2 1 代碼維護 7 2 1 1 設置自用商品代碼 由于系統中商品品種繁多 為了方便您以后的商品代碼的查找 增加此功能 點擊 系統維護 菜單下的 代碼維護 中的 海關商品碼 系統將打開海關商品碼編輯界 面 在索引窗口中選中所需商品代碼后 點擊工具欄中的 自用商品 按鈕 打開 設置自用商品 界面 點擊 設為自用商品 將所選商品設置為自用商品 設為自用商品后 在編輯窗口中 其 標志 字段值為 1 如果企業出口的商品較多 可將全部商品設置為自用商品 操作方法為 打開海關商品碼編輯 界面 直接點擊工具欄中的 自用商品 按鈕 打開 設置自用商品 界面 選擇 當前篩選條件 下的所有記錄 選項 點擊 設為自用商品 按鈕 將系統中所有商品設置為自用商品 海關商品碼 企業根據自身的實際情況 從海關商品碼表中選擇全部或任意個常用的海關商品 碼 作為自用代碼 注意 如果選擇 當前條件下的所有記錄 撤消自用代碼后 必須從新設置 自用代碼 否則在基 礎數據采集中錄入數據時 會出現海關商品代碼不能錄入的現象 這個模塊請用戶小心修改 很有可能造成數據的錯誤 7 2 2 系統配置 用戶操作權限設定 7 2 3 數據優化 在發生斷電 非正常關機等特殊原因而導致數據的損壞 可以用數據優 化來解決 它有兩個功能 1 對數據庫重建索引 2 對已加上刪除標記的紀錄 進行物理刪除 一段時期作一下優化可提高軟件的運行速度 建議在 1 個月左右 7 2 4 系統數據備份 將系統中的所有數據進行備份 備份后文件存放在 系統配置 下的 系統參數設置與修改 中 指定的系統備份路徑 當前系統時間目錄下 為了您數據的安全 建議您每月至少進行一次數據備份 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 20 頁 共 23 頁 7 2 5 系統數據導入 當系統出現數據丟失或損壞的時候 可將已前備份的數據恢復到系統中 使損失降低到最小 由于涉及到系統數據的安全 只有系統管理員有此操作權限 第第 8 8 章章 常見問題和解決方法常見問題和解決方法 請登錄交大龍山公司網站 HTTP 查看出口退稅電子化管理系統維護快報 第第 9 9 章章 病毒的防治和黑客的防范病毒的防治和黑客的防范 關于病毒 關于病毒 1 病毒的流行性 廣泛 傳播容易 方式多 多種途徑 2 病毒的危害性 破壞大 后果嚴重 針對企業的實際情況 數據的安全 對企業的影 響 退稅的順利進行 3 防治 購買正版的殺毒軟件 并定期升級 很重要 不升級毫無用處 4 我們的建議 1 機器專人專用 不要裝多余的軟件 2 不要在有數據的機器上下 載軟件 3 光盤 軟盤要先查毒 再使用 關于黑客的認識及防范關于黑客的認識及防范 1 使用黑客軟件的人群特點 年輕化 中學生 盲目無目的性 破壞性大 造成的后 果嚴重 2 防范 安裝防火墻 不下載不了解的軟件 防止其中含有木馬 附錄一 附錄一 系統配置錄入口徑系統配置錄入口徑 在企業申報系統系統維護系統配置中 有關指標錄入口徑如下 企業代碼 按海關代碼 10 位 確定 應與 出口企業退 免 稅登記申請表 所列 企業 海關代碼 一致 一經確定 不得更改 納稅人識別號 按國稅納稅登記證上登記證號 15 位 錄入 企業名稱 填全稱 中央外匯指標 暫不填 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 21 頁 共 23 頁 退稅指標 暫不填 關單備報月數 暫不填 遠期收匯天數 暫不填 計稅計算方法 選 2 單票對應法 開戶銀行碼 為退稅銀行代碼 可不填 開戶銀行名稱 按退稅機關審核認定的 出口企業退 免 稅登記申請表 所列退稅銀行名 稱填列 銀行帳號 按退稅機關審核認定的 出口企業退 免 稅登記申請表 所列退稅銀行帳戶填 列 換匯成本檢查 選 T 檢查 進貨足額檢查 選 2 同時檢查增 消 是否預申報 選 T 進行預申報 是否分部門核算 暫選 F 不錄入部門代碼 是否分部門申報 暫選 F 企業內申報序號唯一 是否財務掛鉤 暫選 F 稅務機關代碼及稅務機關名稱 按主管征稅的稅務機關代碼 名稱錄入 具體名稱代碼表參見 出口企業退 免 稅登記申請表填表說明 附錄二 附錄二 范例范例 范例是以典型企業類型的典型業務為例來對出口退稅申報系統的操作流程進行講解 其他業務 請參照各章詳細說明 以下為具體進行申報的例子 可參考配書光盤的指引進行操作 也可自行按 此內容進行申報系統的練習操作 通過此案例的實際操作 盡可能使學員熟悉掌握軟件的具體操作 及申報流程 由于時間緊 在編寫過程中可能存在錯誤 敬請諒解 此案例純屬虛構 若有雷同 純屬巧合 某外貿企業 2007 年 8 月發生如下出口業務 業務一 業務一 購進情況 1 一般貿易 在 A 省 A 服裝廠收購西服 1000 套 取得增值稅發票一張 發票號碼 08597837 發 票代碼 2102032140 發票的填開日期 2007 08 18 計稅金額 300000 稅率 17 稅額 51000 供 貨方納稅人識別號 210200190341702 2 稅務機關代開增值稅發票 在 A 省 B 服裝廠收購西服 100 套 取得代開增值稅發票一張 發票 號碼 00491790 發票代碼 2102031140 發票的填開日期 2007 08 16 計稅金額 20000 稅率 6 稅額 1200 供貨方納稅人識別號 210202543765288 取得專用稅票一張 稅票號碼 外貿企業出口退稅申報系統用戶培訓講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 22 頁 共 23