.一至五月份工作總結和下一步工作打算礦領導：2010年以來,預算審計科在礦班子的正確領導和各部門的通力合作及各位同仁的全力支持下,根據集團公司下達的指標，結合我礦實際情況，從預算管理工作的準確度、精細度、執行力上下功夫，深入推進全面預算管理工作，嚴格預算指標獎懲兌現，積極開展了全面預算“以旬保月、以月保季、以季保年”活動，全面預算管理工作又上新臺階?，F將一至五月份全面預算管理工作和下一步工作打算匯報如下：一、一至五月份全面預算管理工作總結（一）科學測算、統籌安排，全面、及時、準確地完成年度預算編制根據集團公司全面預算工作部署，我們緊密結合實際，轉方式，抓關鍵環節，及時準確的完成了2010年度預算編制工作。整個預算方案以集團公司下達的生產經營考核指標為基礎，綜合分析我礦經濟增長的因素、近幾年的財務指標，充分考慮了政策性增支因素，同時也衡量了“關注員工、建設和諧礦區”的資金需求，充分體現了“統籌兼顧、有保有壓、量力而行、盡力而為、收支平衡、集中資金辦大事”的原則，既符合集團公司的要求，又切合我礦的實際。2010年預算報表順利地通過了集團公司的審核、批準。整個預算方案明確了我礦2010年度全面預算的工作目標任務，為我礦生產經營工作地順利開展打下了良好的基礎。（二）完善全面預算管理制度，強化全面預算管理和監督進入2010年以來，我們結合實際情況，在2009年制度建設的基礎上，進一步完善修訂了全面預算管理暫行辦法、全面預算編制實施細則、全面預算編制制度、全面預算執行控制制度、全面預算分析報告制度、全面預算調整制度、全面預算考核制度和全面預算管理工作流程，初步草擬了全面預算預警制度、古城煤礦目標成本管理辦法，在編制方法、編制手段、編制標準、編制程序上，都做了具體要求，由過去的以“科室控制”為主轉向“礦（職能科室）、區隊、班組”三級包保責任制，全礦自上而下分層次建立預算目標，層層細化分解，完善了全面預算管理體制。（三）加強預算資金管理，規范預算支出程序我們高度重視預算編制、預算調整、執行跟蹤管理、監督考核等流程。在編制預算時采用“以收定支、費用匹配”的原則，根據收付實現制，采取零基預算的方法進行統籌規劃。原則上堅決杜絕預算外支出。一旦出現重大變化，由相關單位提出調整申請，實行逐級申報、審批制度，預算審計科將根據調整后的金額進行旬、月度、季度、年度考核，與個人績效考核總分掛鉤，并對各單位的日常現金流進行統籌安排，由靜態控制變動態控制，預算支出得到進一步規范。（四）強化內部管理，做好日常工作1.及時、準確報送月度預算執行情況、月度預算等各類報表。2.認真寫好月度預算執行情況分析、月度預算情況分析。按照集團公司及我礦領導要求，每月及時向集團公司、礦領導報送收支執行情況分析。為更加全面地分析預算執行情況，預算科還要求各預算執行部門按月報送預算執行情況分析。3.準確及時審核各項資金支付、并做好核對工作。在認真審核的基礎上，在不違反制度、規定的同時，盡力為客戶和員工提供方便。加強與有關業務部門的聯系與對帳，做到與相關業務部門核對一致。4.全盤考慮，積極工作，圓滿完成了集團公司一季度的預算考核和財務總監榮總的調研工作。（五）一至四月份主要指標預算完成情況1.原煤產量、發電量原煤預計產量86.7萬噸，賬面完成產量90.22萬噸，完成預算的104%。預計發電6000萬度，實際發電6220.9萬度，完成預算的104%。 2.掘進進尺預計掘進進尺3200米,實際完成3760米，完成預算的 118%，其中：預計開拓進尺680米，實際完成720米，完成預算的106%。3.煤炭銷量原煤預計銷量20.48萬噸，實際銷量27.52萬噸,完成預算的134%。主要原因是產量增加導致銷量提高3.52萬噸，尤其是3月份洗煤入洗量下降，導致原煤銷量8.59萬噸，比預算4.7萬噸增加3.89萬噸。洗煤預計銷量41.17 萬噸，實際銷量42.39萬噸，完成預算的103 %。4.營業收入預計收入59006萬元，實際收入63496萬元,完成預算的108%。5.利潤預計利潤總額33809萬元，實際完成利潤39643 萬元，完成預算的117%。預計考核利潤為22728萬元，累計實現考核利潤為26180萬元，完成預算的115%。6.原煤成本預計原煤完全總成本為21137萬元，單位完全成本為243.79元/噸，實際完全總成本21756 萬元，單位完全成本 241.15元/噸，完成預算目標。7.人工成本預計人工成本支出8064萬元，實際支出7584萬元，完成預算的94%。8.資金收支情況資金期初結余26230萬元，本期收入總額預算數68946 萬元，實際收入73251萬元，完成預算的106%。本期支出總額預算數69070萬元，實際支出65932萬元，完成預算的95 %。（六）預算管理中存在的主要問題1.預算分析的深度和廣度還不夠，缺乏符合實際、行之有效的分析模式。雖然開展了預算分析工作，但分析的深度和廣度不夠，一般僅停留在預算數字的分析上，缺少對年度經營預算的檢查、分析。在分析活動中，缺乏符合實際、行之有效的分析模式，不利于預算管理機構及各部門及時、全面地編寫分析報告，開展分析工作。2.預算的執行控制力有待進一步加強。預算執行不佳、控制不力是目前預算管理領域中存在的通病。如果缺乏對預算執行情況的跟蹤管理和有效監督，就會架空預算控制的職能，導致預算指標的日常實施缺乏有效的控制。只有根據預算執行過程中反饋的情況來及時指導礦井的生產經營行為，及時地發現問題，堵塞漏洞，才能保證預算目標的實現。在預算執行中應注意權限的劃分和制衡，尤其對預算調整的權力應進一步加以限制，否則容易使超預算和無預算的項目由于預算調整權的濫用而照樣開展，成本費用超預算的現象則必然發生，就會使預算對實際行為的控制作用嚴重受損，預算管理的嚴肅性無法得到體現。二、下一步預算管理工作打算（一）注重成本費用預算管理，實現降本增效嚴格按照國家有關成本費用開支范圍和標準，合理確認和計量成本費用，規范成本費用的預算和執行；運用科學的財務分析方法，做好成本預算、成本分析與評價工作，為領導決策提供正確依據，嚴格控制成本費用的增長，抓住重點環節，有效降低成本，增強企業盈利能力。 （二）加強預算人員培訓，提高預算人員業務素質通過自學、外出培訓學習，進一步加大對預算人員的培訓力度，使預算人員及時掌握新的業務知識，不斷提高管理水平，使預算管理工作逐步實現制度化、規范化。（三）注重檔案整理，確保資料信息完整嚴格按照我礦檔案管理規定，作好財務預算檔案的整理、歸檔、裝冊工作，確保財務預算信息的全面與資料