信用社（銀行）信貸管理基本辦法根據貸款通則等法律法規，參照國有商業銀行及股份制商業銀行的有關規定，結合我省農村信用社實際，信貸處制定了湖北省農村信用社信貸管理基本辦法（暫行）（下稱基本辦法）。現將基本辦法起草情況說明如下：一、起草基本辦法所遵循的原則基本辦法是全省農村信用社、各級聯社信貸管理部門，制定信貸業務管理辦法的規章依據和辦理信貸業務時必須遵守的準則。為了突出基本辦法的憲章性、權威性，在起草基本辦法的過程中，始終堅持“從嚴治社、控制準入；強化程序，方便操作；保留空間、有利發展”的原則。從嚴治社、控制準入，是指基本辦法用大量篇幅，為各級信貸管理人員確立了在信貸管理過程中，應當遵守的行為模式與違規、違法必究的法律后果，確立了信貸客戶的準入標準與退出條件；強化程序、方便操作，是指通過規范的信貸業務操作程序來保障事權劃分制度的落實，但又從實際出發，避免辦事程序過于復雜而影響效率；保留空間、有利發展，是指在確定信貸產品種類和管理規范的時候，考慮到市場競爭對信用社新產品的需要及過去管理基礎較差的實際情況，在基本制度的一些條款中留下便于補充和完善的空間。二、基本辦法的結構基本辦法共分十章五十三條。第一章總則部分，主要是制定基本辦法的依據、宗旨及定義與地位；第二章基本制度是基本辦法的精髓部分。用列舉的方式分條表述了湖北省農村信用社信貸業務中必須遵守的十個基本制度；第三、四章對客戶條件、范圍、對象及授信管理作出了規定；第五、六、七章的內容屬操作范疇。主要包括信用社的信貸業務品種、辦理信貸業務的操作規程及信貸資產的風險管理；第八章是特別規定。對競爭性客戶、低風險業務需要簡化程序辦理的，允許有條件的特事特辦；對部分禁止性事項作了提示；對一些信用社需要建立但暫未建立或不完善的制度作了簡要規定；第九章是罰則部分。規定了信貸工作人員違規及客戶違約的處理標準與方式；第十章附則是輔助性內容。包括基本辦法的解釋、修改權及生效日期等內容。 三、基本辦法突出的重點信貸業務管理是農村信用社各項業務管理中的薄弱環節。我們在制定基本辦法時，廣泛調研并征求基層信用社信貸工作人員的意見，突出了六個方面的重點。一是客戶的準入條件。信貸業務是農村信用社資產業務的核心，信貸資產質量是農村信用社健康發展的關鍵，準入條件是優化資產結構、提高資產質量的前提。為此，我們在確定客戶準入標準時，既考慮到了“三農”領域信用社的傳統優勢業務，又借鑒了國有商業銀行對公司客戶管理的先進做法，還就準入過程和準入權限作了明確的規定。二是信貸業務工作程序。科學、嚴謹的工作程序是做好信貸工作的基礎，是資產質量的重要保障。基本辦法將信貸業務調查、審查、審批（咨詢）各環節的工作職責進行了分離。從客戶準入、評級授信，到客戶信貸業務申請、信貸人員受理與調查審查，各級聯社審批與咨詢、權限內重要事項的報備，以及簽訂合同、發放貸款、貸后管理、風險預警提示、貸款本息收回、風險資產處置等方面都作了具體明確的程序性規定。并且，嚴格要求各級信貸經營、管理部門，不得逆程序辦理信貸業。三是事權劃分與責任界定。基本辦法確立了信貸業務權限管理制度。在全省農村信用社按照“統一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，確定和調整基層信用社、各級聯社信貸工作的權限，有利于預防和化解信貸風險。在確立信貸業務權限的同時，還制定了貸款第一責任人和分環節責任人追究制度，明確提出了每筆貸款必須有第一責任人，對貸款收回負終身責任。同時，也給第一責任人獨立判斷市場風險，有權決定貸款是否進入后續審批程序，有權拒絕任何組織和個人對其貸款調查及貸后管理的指令和干預的權利。四是將省聯社今年出臺加強信貸管理的一系列文件內容吸收到基本辦法中。特別是將23號、35號文件的主要精神吸收進去。如：增加了專門貸款審查制度、信貸稽查制度、大額貸款備案監測制度、新增貸款風險補償制度的內容，明確了貸款第一責任人的內容，限定基本農信社貸款權限的內容等。 五是劃定了信貸業務“高壓線”。把信貸“十不準”制度作為信貸工作原則寫入了基本辦法。只要是違反者的，對主要責任人一律辭退，解除勞動合同，對其他責任人給予撤職（含）以上處分，造成損失的，相關責任人按照損失額度予以賠償。六是制定了嚴格的處罰標準。基本辦法規定，信貸人員有任何違反基本辦法規定的行為，都要給予紀律處分或罰款，情節嚴重的，一律停職收貸，只發基本生活費用，直至貸款收回為止。對違反基本辦法的違規信用社，也要隨時進行信貸業務權限調整。總之，湖北省農村信用社信貸管理基本辦法（暫行）既是對全省農村信用社信貸工作歷史經驗教訓的總結，又飽含了省聯社黨委對信用社信貸業務依法合規、穩健經營、健康發展的殷切希望。 第一章 總 則 第一條 為加強信貸管理，規范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合湖北省農村信用社實際，制定本辦法。第二條 本辦法是全省農村信用社、農村信用合作聯社、農村合作銀行（以下簡稱農信社）信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據。第三條 本辦法所指信貸業務是農信社對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現、承兌、信用證等資產和或有資產業務（含外幣信貸業務）。第四條 本辦法所指信貸人員是農信社參與信貸業務經營和管理的人員。第五條 本辦法所指經營社是指有權辦理和經營信貸業務的農信社及其分支機構。第六條 貸款的發放必須符合國家法律法規和農信社貸款規定。堅持 “三農”為本，社員優先；審慎經營，擇優扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統一的原則。農信社依法辦理信貸業務，不受任何單位和個人強制干預。第二章 基本制度第七條 實行信貸準入管理制度。信貸準入管理包括準入對象、準入條件、準入過程和準入權限的管理。（一）嚴格準入對象。農信社信貸準入對象主要包括：1、“三農”客戶。指一般農戶、農村專業大戶、農業產業化龍頭企業和其他涉農企業。2、社員客戶。指入股農信社的自然人、法人和機構客戶。3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發展前景好，綜合效益佳的中小客戶。4、個人消費客戶。包括住房、商用房、汽車、助學等消費需求客戶。5、重點項目。指對農信社具有較大貢獻度，列入政府發展計劃的重點項目。6、優勢區域。指經濟發達，信用環境好，地方政府重視，支持農信社發展的區域。7、優勢行業。指具有壟斷優勢的系統行業、具有比較優勢的支柱產業和具有后發優勢的高新技術產業等。“三農”和社員客戶實行貸款優先、利率優惠。（二）嚴格準入條件。農信社辦理信貸業務堅持“有條件、保安全、創效益”原則。1、基本條件：（1）貸款通則規定的條件。（2）符合國家產業政策，發展前景看好。（3）具備評信條件的客戶，信用等級在a級以上，無不良信用記錄。（4）用途合規合法。（5）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。（6）收入歸社和存款比例不低于農信社信用份額，現實或預期綜合效益明顯。（7）外幣信貸業務必須符合國家外匯管理規定。（8）農信社規定的其他條件。2、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應的準入條件。（1）公司類客戶：已建立現代企業制度，法人治理結構完善；資產負債比率一般不得超過70%，凈資產收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經營性現金凈流量為正值；或有資產業務存入規定比例保證金。（2）機構類客戶：實行獨立經濟核算，財務管理規范，經費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設資金來源落實可靠。（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當職業、穩定收入和良好信用。 （三）嚴格準入過程：農信社辦理信貸業務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環節進行，不得逆程序、少程序操作。 （四）嚴格準入權限。農信社辦理信貸業務要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴格按照權限辦理。第八條 實行客戶授信管理制度。客戶授信是農信社根據客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統一控制客戶融資風險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業務堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條 實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批（咨詢）各環節的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環節相互制約、相互監督的機制。（一）貸款調查。貸款調查由農信社信貸人員（貸款調查崗）負責，主要是對客戶情況進行調查核實。信貸人員受理貸款業務申請，要依據信用風險等級，對客戶的資產狀況、經營能力、經濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面的調查分析，寫出調查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔因調查情況不實導致貸款失誤的主要責任。（二）貸款審查。貸款審查由農信社信貸部門及貸款審查中心負責，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風險負責，貸款審查中心對貸款的政策性、合規性、合法性、技術性負責。信貸部門在接收農信社上報的貸款資料或聯社自身營銷的貸款資料，進行調查和審查后，將貸款資料、審查結果提交貸款審查中心進行再次審查。審查的主要內容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風險程度是否可控制，貸款（擔保）手續是否合法合規等。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發現和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。（三）貸款審批。貸款審批由農信社貸款審批崗負責。鄉鎮農信社設立貸款審批組（以下簡稱貸審組），縣市聯社和市州聯社設立貸款審批委員會（以下簡稱貸審會），市州辦事處設立貸款咨詢委員會（以下簡稱貸咨會），按照貸款審批權限，對是否發放貸款進行決策。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔審批失誤的主要責任。1、基層農信社貸審組由主任、分管業務副主任、信貸主管、會計主管及職工代表、社員代表組成。貸審會（貸咨會）成員由各級聯社（辦事處，下同）主任、副主任、信貸（信貸和審查部門分設的聯社）、風險、審計稽核等部門負責人組成。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數人員組成，設主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。貸款調查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權。2、貸審會審批貸款應堅持以下原則：（1）集體審批原則。70%以上成員參與有效。（2）少數服從多數原則。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。（3）集體負責原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結束，都要簽署明確的“同意發放”、“不同意發放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負責。（4）理事長一票否決原則。對貸審會表決同意發放的貸款，理事長有一票否決權；貸審會表決不同意發放的貸款，理事長不得決定發放。3、貸審會會議紀要的整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據貸審會記錄和表決結果，形成貸審會會議紀要。貸審會會議紀要的內容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。貸審會會議紀要連同有關貸款資料一并作為發放貸款的依據。4、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內不得提交貸審會審議。（四）貸款備案。直管市聯社、市州聯社超過規定審批權限的貸款經貸審會研究通過后，發放前必須報省聯社備案。1、備案審查小組在接受各地資料申報后應盡快完成審查工作，給出審查意見，回復送審聯社。2、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。3、直管聯社、市州聯社對省聯社備案審查通過事項的處理結果，應按月上報省聯社信貸管理部門。直管聯社、市州聯社在收到備案審查意見書后三個月內未執行的，需要再執行時，應按原程序重新上報備案。第十條 實行信貸業務權限管理制度。全省農信社按照“統一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據各地信貸資產質量、經營管理水平和地方經濟發展水平，確定信貸業務權限。（一）統一標準。全省統一制定各聯社（辦事處）的信貸經營管理等級考核指標。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農貸）到期年末收回率、小額農貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農貸款指標、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經營管理等級劃分為一級、二級、三級。（二）分類管理。在評定信貸經營管理等級的基礎上，根據不同的等級，確定不同的信貸權限。省聯社負責核定市州聯社、直管市聯社信貸管理等級及貸款審批權限；市州聯社在省聯社統一規定的縣市聯社最高信貸權限范圍內，根據各地實際，核定轄內縣市聯社信貸管理等級及貸款審批權限；縣市聯社負責核定轄內分支機構的信貸管理等級及貸款審批權限。凡當年新增不良貸款占比超過5%以上的農信社一律不得核定貸款權限。（三）定期考評。各聯社、信用社的信貸經營管理情況一年一考核，信貸經營管理等級一年一評定。省聯社負責市州聯社、直管市聯社信貸經營管理等級的評定；市州聯社在省聯社統一制定的信貸經營管理等級考核標準內，負責評定轄內縣市聯社信貸經營管理等級；縣市聯社負責轄內分支機構的信貸經營管理等級的評定。縣市聯社轄內分支機構信貸經營管理等級考核標準由各地結合實際制定。（四）適時調整。全省農信社根據轄內各聯社、信用社不同時期、不同階段信貸經營管理水平的變化和信貸經營管理等級考評結果，適時調整信貸權限。信貸權限原則上一年一調整。如遇發生重大違規情況或業務經營特殊需要，可隨時進行調整。屬本級農信社權限范圍，但上級聯社要求報備的信貸業務，在有權審批人審批后應及時向上級聯社事后報備。具體信貸業務權限（報備）按照湖北省農村信用社大額貸款管理暫行辦法、湖北省農村信用社農戶小額信用貸款延伸管理暫行辦法、湖北省農村信用社農戶聯保貸款管理暫行辦法等有關辦法執行。第十一條 實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監管、貸后檢查、風險監控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照湖北省農村信用社貸后管理暫行辦法執行。第十二條 實行貸款第一責任人制度。貸款第一責任人是負責貸前調查和貸后管理的信貸人員（客戶經理），對貸款質量負責，承擔貸款最終收回和損失賠償責任。第一責任人應當獨立判斷市場風險，有權決定貸款是否進入后續審批程序，有權拒絕任何組織和個人對其貸款調查及貸后管理的指令和干預。貸款第一責任人應親自在貸款借據上簽字注明。農戶小額信用貸款的第一責任人是包片信貸員，其他貸款的第一責任人是承擔貸前調查、貸后管理的管戶信貸員（客戶經理）。第十三條 實行貸款分環節主責任人制度。辦理貸款業務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。（一）信用社審批的貸款。包片和管戶信貸員（客戶經理，下同）為調查主責任人和貸后管理責任人；分管業務的副主任為審查主責任人；農信社主任為審批主責任人。（二）縣級以上聯社（含）審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責任人；各級聯社信貸部門負責人（信貸部門和審查部門分設的聯社）和參與調查人員為調查主責任人；各級聯社審查部門和信貸部門（信貸部門和審查部門未分設的聯社）負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人；各級農信社貸審組、貸審會、貸咨會主任委員和理事長為審批主責任人，其他委員為審批次責任人。第十四條 盡職調查及責任追究制度。縣市級以上（含）聯社設立獨立的信貸工作盡職調查崗，該崗位人員應具備較完備的信貸、法律、財務等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業機構開展特定的盡職調查工作。各級農信社應定期評價與確定信貸各環節工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任。其各環節的責任界定、責任追究或責任免除，按照湖北省農村信用社新增不良貸款責任追究辦法執行。第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人或分支機構負責人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年，省聯社每年組織1次持證上崗考試。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業績進行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權，享受不同的待遇或不同的工資標準。等級評定每年1次，由縣市聯社負責組織。第十六條 實行信貸“十不準”制度。（一）不準向國家明令禁止的產業、產品和項目發放貸款；（二）不準向村組發放貸款；（三）不準向村組提供擔保的單位、企業和個人發放貸款；（四）不準向證券公司、信托公司發放貸款；（五）不準發放冒名貸款；（六）不準采取化整為零等各種形式發放壘大戶貸款；（七）不準發放從事有價證券、期貨等投資的貸款；（八）不準超權限、逆程序、跨地區發放貸款；（九）不準擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；（十）不準向員工親屬發放優于其他借款人同類貸款條件的貸款。第十七條 實行劣質客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，農信社應采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。（一）自身和所在的行業屬國家明令限制的客戶；（二）已明顯出現無發展前景，經營和生產的產品大量積壓，虧損嚴重，對農信社等債務無法償還的客戶；（三）惡意逃廢和懸空農信社債務及有損害農信社利益的客戶；（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產的客戶；（五）極不講信用，已被銀行同業公會等機構列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。 第三章 客戶對象與基本條件第十八條 客戶應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十九條 客戶申請信貸業務應當具備下列基本條件：（一）從事的經營活動合規合法、符合國家產業政策和社會發展規劃要求；（二）有穩定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應付利息和到期貸款已清償或落實了經營社認可的還款計劃；（三）在農信社已開立基本賬戶或一般存款賬戶，自愿接受農信社信貸監督和結算監督；（四）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，須持有人民銀行核準發放并經過年檢的貸款卡，以及技術監督部門頒發的組織機構代碼證；（五）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，應當經過工商行政管理機關辦理營業執照年檢手續。特殊行業須持有有權機關頒發的營業許可證；（六）公司客戶應當建立現代企業制度，產權明晰、治理結構完善，符合公司法要求。（七）不符合信用方式的，應提供符合規定條件的擔保；（八）資產負債率等指標符合農信社的要求；（九）農信社要求的其它條件。第四章 客戶授信管理第二十條 客戶授信包括表內、表外授信。表內授信：貸款、項目融資、貿易融資、貼現等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。第二十一條 授信的原則。客戶授信必須遵循“先落實條件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統一。第二十二條 授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業務應具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定。客戶信用等級評定的內容主要包括企業素質、經營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發展前景等。農信社應根據客戶不同的信用等級、資產負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。第二十三條 授信的方式。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。內部授信指農信社內部核定的客戶最高綜合授信額度，是農信社內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由農信社內部掌握。公開授信指農信社根據客戶申請，在對客戶的風險和財務狀況及信用程度進行綜合評價的基礎上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用農信社信用。第二十四條 授信的發放與管理。（一）歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構管理。（二）統一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；（三）據實辦理。農信社可根據客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業務；（四）加強監測。要加強客戶用信管理,實行動態監測,及時預警,分類處理。第二十五條 客戶信用等級評定。客戶信用等級按照定量與定性分析、動態與靜態分析、微觀與宏觀分析相結合的方法，對客戶的資產質量、資金實力、償債能力、經營能力、經濟效益、現金流量、管理水平、發展前景和決策層素質等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成。客戶信用等級評定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。 對客戶信用等級的劃分類別、指標體系、工作程序、評級組織等，由省聯社另行制定具體辦法。 第五章 業務種類第二十六條 農信社信貸業務根據貸款通則規定分類如下：（一）按性質分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人(農信社)以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放，監督使用并協助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續費，不承擔貸款風險。特定貸款，是指經省政府批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成農信社發放的貸款。（二）按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。個人住房按揭貸款最長期限不得超過30年。（三）按幣種分類。貸款按幣種分為人民幣貸款和外幣貸款。人民幣貸款，是指以人民幣作為借款貨幣的貸款。外幣貸款，是指以可自由兌換的外國貨幣作為借款貨幣、并以外國貨幣償還的貸款。（四）按方式分類。貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。信用貸款，是指以借款人的信譽發放的貸款。擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質押貸款。保證貸款，是指按擔保法規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。農信社只發放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按擔保法規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按湖北省農村信用社抵押擔保貸款管理暫行辦法規定執行。質押貸款，是指按擔保法規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。動產質押貸款額不得超過動產質押物評估值的50%，權利質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的80%，其中，農信社存單質押貸款額不得超過面值的90%。票據貼現，是指持票人為了取得資金將未到期的商業票據轉讓給農信社的票據行為，是農信社向持票人融通資金的一種方式。票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不超過6個月。第二十七條 農信社應結合自身實際，積極開展以下傳統優勢業務品種。（一） 農戶小額信用貸款。是指農信社基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押擔保的貸款。發放農戶小額信用貸款按照湖北省農村信用社農戶小額信用貸款延伸管理暫行辦法執行。（二）生源地助學貸款。即農信社對考入湖北省屬及市州（含直管市、林區）所屬全日制普通高等學校（公辦學校、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經濟困難學生的家長及其他與學生有法律監護關系的對象，在其戶口所在地發放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。發放生源地助學貸款按照湖北省農村信用社生源地助學貸款管理暫行辦法執行。（三） 農戶聯保貸款。是指農戶為了滿足生產、生活等方面的資金需求，自愿組成聯保小組，由農信社對聯保小組成員發放的，超出農戶小額信用貸款范疇，并由聯保小組成員相互承擔連帶保證責任的貸款。發放農戶聯保貸款按照湖北省農村信用社農戶聯保貸款管理暫行辦法執行。（四）中小企業貸款。是指農信社為滿足中小企業生產產資金需求，根據中小企業信用等級、生產經營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關因素，結合農信社信用可供能力向中小企業發放的流動資金貸款。具體業務操作由省聯社另行制定管理辦法。第二十八條 農信社在鞏固發展已有傳統優勢業務品種的基礎上，穩妥開辦社團貸款、承兌匯票、信用證及其他符合農信社特點的信貸業務。辦理社團貸款按照湖北省農村信用社社團貸款管理暫行辦法執行；承兌匯票按湖北省農村信用社銀行承兌匯票業務操作管理暫行辦法執行，信用證等其他業務由省聯社另行制定管理辦法。 第六章 業務操作管理第二十九條 辦理信貸業務要按權限、按程序運作。辦理信貸業務的基本程序：客戶申請受理與調查審查審批報備與客戶簽訂合同發放貸款貸后管理貸款本息收回。對具備條件的信貸業務還要進行評信與授信。（一）受理與調查。客戶向經營社提出信貸業務申請，經營社受理并進行初步認定，對同意受理的信貸業務進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸管理部門及貸款審查部門審查。（二）審查。信貸管理部門及貸款審查中心對經營社報送的調查材料進行審查，提出審查意見，報農信社貸審會或貸審組審議。縣級聯社貸款審查部門對受理的貸款應當在2日內審查完畢，提出審查意見。（三）審批。農信社貸審會審議后，報理事長（主任）審定，在權限范圍內的信貸業務直接進入貸款發放程序，超過審批權限的信貸業務報上級主管部門審批或備案。對審查部門初審通過的貸款，縣級聯社必須在3天內召開貸審會審議。（四）報備。直管聯社、市州聯社、市州辦事處對超過審批權限的信貸業務應在發放前向省聯社備案，經省聯社備案審查通過后，方可進入發放程序。（五）簽訂合同。經營社應按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質）押合同、保證合同。（六）貸款發放。合同簽訂后，經營社在辦理借據之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續，將信貸資金轉入借款人在農信社開設的存款結算賬戶。（七）貸后管理。按湖北省農村信用社貸后管理暫行辦法執行。基層信用社的貸后管理責任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，縣級聯社、市州聯社信貸部門對本級審批和上報上級聯社審批發放的大額貸款現場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。第三十條 信貸產品定價。農信社應按照人民銀行規定的利率政策和結息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。農信社辦理承兌匯票及其他或有資產業務應按規定收取手續費。農信社嚴格執行國家規定的利率政策，除國務院外，任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔次的仍執行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利；貼息貸款，根據利息補貼方法，按規定計收利息。經經營社同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。第三十一條 信貸合同管理。信貸合同按規定使用統一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報省聯社信貸管理部門審查同意。 第六章 業務操作管理第二十九條 辦理信貸業務要按權限、按程序運作。辦理信貸業務的基本程序：客戶申請受理與調查審查審批報備與客戶簽訂合同發放貸款貸后管理貸款本息收回。對具備條件的信貸業務還要進行評信與授信。（一）受理與調查。客戶向經營社提出信貸業務申請，經營社受理并進行初步認定，對同意受理的信貸業務進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸管理部門及貸款審查部門審查。（二）審查。信貸管理部門及貸款審查中心對經營社報送的調查材料進行審查，提出審查意見，報農信社貸審會或貸審組審議。縣級聯社貸款審查部門對受理的貸款應當在2日內審查完畢，提出審查意見。（三）審批。農信社貸審會審議后，報理事長（主任）審定，在權限范圍內的信貸業務直接進入貸款發放程序，超過審批權限的信貸業務報上級主管部門審批或備案。對審查部門初審通過的貸款，縣級聯社必須在3天內召開貸審會審議。（四）報備。直管聯社、市州聯社、市州辦事處對超過審批權限的信貸業務應在發放前向省聯社備案，經省聯社備案審查通過后，方可進入發放程序。（五）簽訂合同。經營社應按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質）押合同、保證合同。（六）貸款發放。合同簽訂后，經營社在辦理借據之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續，將信貸資金轉入借款人在農信社開設的存款結算賬戶。（七）貸后管理。按湖北省農村信用社貸后管理暫行辦法執行。基層信用社的貸后管理責任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，縣級聯社、市州聯社信貸部門對本級審批和上報上級聯社審批發放的大額貸款現場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。第三十條 信貸產品定價。農信社應按照人民銀行規定的利率政策和結息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。農信社辦理承兌匯票及其他或有資產業務應按規定收取手續費。農信社嚴格執行國家規定的利率政策，除國務院外，任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔次的仍執行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利；貼息貸款，根據利息補貼方法，按規定計收利息。經經營社同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。第三十一條 信貸合同管理。信貸合同按規定使用統一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報省聯社信貸管理部門審查同意。 第七章 信貸資產風險管理第三十二條 實行信貸資產風險預警提示制度。信貸業務發生后，應對所有可能影響信貸資產安全的因素進行持續監測，發現疑義和問題及時發出風險預警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。第三十三條 實行和完善信貸資產質量管理制度。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全、清償、核銷和監測。第三十四條 貸款監測實行期限分類法和質量分類法。（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。（二）按質量分類。貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。第三十五條 實行不良貸款認定和監測考核制度。嚴格標準，真實反映信貸資產質量。新發生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責任、分級審批、規范運作的原則，按規定權限和程序認定。對不良貸款實行直接監控和重點監控，嚴格責任考核。第三十六條 債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農信社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督以及其他不利于償還債權本息的行為。參與銀行監督部門和人民銀行組織的同業聯合制裁行動。第三十七條 抵債資產管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保農信社利益的原則，在權限范圍內，做好抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算等工作。第三十八條 呆賬（損失類）貸款核銷。按規定提取呆賬準備金，并按規定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理。貸款豁免權屬國務院。除國務院批準外，任何單位和個人無權要求農信社豁免貸款。第三十九條 實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負責對不良貸款進行監測，提出清收盤活的措施；信貸部門或專業清收部門負責不良貸款的清收盤活。第八章 信貸管理特別規定第四十條 基層農信社（不含市州聯社直管信用社）除3萬元以下農戶小額貸款（經濟發達地區5萬元）和10萬元以下小額存單質押貸款外，對受理的其他貸款，必須報縣級聯社審查審批。省聯社根據分類管理的要求，可對各級農信社的審批權限實時進行調整。第四十一條 低風險業務的審批權限由市州聯社確定，辦理低風險信貸業務不得簡化業務流程。低風險信貸業務品種限于足值存單、國債質押貸款，全額保證金質押簽發承兌匯票及銀行承兌匯票貼現貸款及其他，增加低風險業務品種范圍由省聯社核準。第四十二條 未經上級聯社批準，同一轄區內不得有兩個或兩個以上同級分支機構對同一客戶發放貸款。農信社法人社未經上級