。成都康福家健康管理公司投融資管理制度第一章 總則第一條 為了規范成都康福家健康管理有限公司（以下簡稱：管理公司）項目投資運作和投融資行為，保證投資資金的安全和有效增值，實現投資決策的科學化和經營管理的規范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場經濟條件下，穩健發展，贏取良好的社會效益和經濟效益，并依照中華人民共和國公司法等國家有關政策法規，結合管理公司章程及具體情況制定本制度。第二條 本公司及下屬各單位在進行各項目投資時，均須遵守本制度。第三條 本公司及下屬各單位的重大投資項目由總經理辦公會和董事會審議決定，由總經理和各項目經理負責組織實施。第四條 本制度中的融資，包括權益資本融資和債務資本融資兩種方式。權益性融資是指融資結束后增加了企業權益資本的融資，如增加實收資本；債務性是指融資結束后增加了企業負債的融資，如向金融機構借款、發行企業債券、融資租賃等。短期債務性融資，是指負債期限不超過一年（含一年）的債務性融資。長期債務性融資，是指負債期限超過一年（不含一年）的債務性融資。第五條 本制度適用于成都康福家健康管理有限公司及其下屬控股子公司的一切融資行為。第二章 項目的初選與分析第六條 各投資項目的選擇應以本公司的戰略方針和長遠規劃為依據，綜合考慮產業的主導方向及產業間的結構平衡，以實現投資組合的最優化。第七條 各投資項目的選擇均應經過充分調查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內容的可靠性、真實性和有效性。項目分析內容包括：.市場狀況分析；.投資回報率；.投資風險（政治風險、匯率風險、市場風險、經營風險、購買力風險）；.投資流動性；、投資占用時間；.投資管理難度；.稅收優惠條件；.對實際資產和經營控制的能力；.投資的預期成本；10.投資項目的籌資能力；11.投資的外部環境及社會法律約束。第八條 各投資項目依所掌握的有關資料并進行初步實地考察和調查研究后，由項目投資單位提出項目建議，并編制可行性報告及實施方案，按審批程序及權限報送管理公司分管領導審核。分管領導對投資單位報送的報告經調研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交有關會議審定。對暫時不考慮的項目，最遲五天內給予明確答復，并將有關資料編入備選項目存檔。第三章 項目的審批與立項第九條 投資項目的審批權限：100萬元以下的項目，由公司主管副總經理審批；100萬元以上200萬元以下的項目，由主管副總經理提出意見報總經理審批； 200萬元以上，1000萬元以下的項目，由總經理辦公會審批；1000萬元以上項目由董事會審批。 第十條 凡投資100萬元以上的項目均列為重大投資項目， 應由公司投融資部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見，報公司主管副總經理審核后按項目審批權限呈送總經理或總經理辦公會或董事會，進行復審或全面論證。第十一條 總經理辦公會對重大項目的合法性和前期工作內容的完整性，基礎數據的準確性，財務預算的可行性及項目規模、時機等因素均應進行全面審核。必要時，可指派專人對項目再次進行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進行專業性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。經充分論證后，凡達到立項要求的重大投資項目，由總經理辦公會或董事會簽署予以確立。第十二條 投資項目確立后，凡確定為公司直接實施的項目由公司法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續；凡確定為下級單位實施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續。其他任何人未經授權所簽定合同，均視無效。第十三條 各投資項目負責人由實施單位的總經理委派，并對總經理負責。第十四條 各投資項目的業務班子由項目負責人負責組建，報實施單位總經理核準。項目負責人還應與本公司或下級單位簽定經濟責任合同書，明確責、權、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的經濟指標和合理的利潤基數與比例。第四章 項目的組織與實施第十五條 各投資項目應根據形式的不同，具體落實組織實施工作：.屬于公司全資項目，由總經理委派項目負責人及組織業務班子，進行項目的實施工作，設立辦事機構，制定員工責任制、經營計劃、企業發展戰略以及具體的運作措施等。同時認真執行本公司有關投資管理、資金有償占有以及合同管理等規定，建立和健全項目財務管理制度。財務主管由公司總部委派，對本公司負責，并接受本公司的財務檢查，同時每月應以報表形式將本月經營運作情況上報管理公司。.屬于投資項目控股的，按全資投資項目進行組織實施；非控股的，則本著加快資金回收的原則，委派業務人員積極參與合作，展開工作，并通過董事會施加公司意圖和監控其經營管理，確保利益如期回收。第五章 項目的運作與管理第十六條 項目的運作管理原則上由公司分管項目投資的副總經理及項目負責人負責。并由本公司采取總量控制、財務監督、業績考核的管理方式進行管理，項目負責人對主管副總經理負責，副總經理對總經理負責。第十七條 各項目在完成工商注冊登記及辦理相關法定手續成為獨立法人進入正常運作后，屬公司全資項目或控股項目，納入公司全資及控股企業的統一管理；屬二級企業投資的項目，由二級企業進行管理。同時接受公司各職能部門的統一協調和指導性管理。協調及指導性管理的內容包括：合并會計報表，財務監督控制；年度經濟責任目標的落實、檢查和考核；企業管理考評；經營班子的任免；例行或專項審計等。第十八條 凡公司持股及合作開發項目未列入會計報表合并的，應通過委派業務人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作，并通過被投資企業的董事會及股東會貫徹公司意圖，掌握了解被投資企業經營情況，維護公司權益；委派的業務人員應于每季度（最長不超過半年）向公司遞交被投資企業資產及經營情況的書面報告，年度應附董事會及股東大會相關資料。因故無委派人員的，由公司投融資部代表公司按上述要求進行必要的跟蹤管理。第十九條 公司全資及控股項目的綜合協調管理的牽頭部門為管理公司總經理辦公室；持股及合作企業（未列入合并會計報表部分）的綜合協調管理的牽頭部門為公司投融資部。 第六章 項目的變更與結束第二十條 投資項目的變更，包括發展延伸、投資的增減或滾動使用、規模擴大或縮小、后續或轉產、中止或合同修訂等，均應報管理公司審批核準。第二十一條 投資項目變更，由項目負責人書面報告變更理由，按報批程序及權限報送管理公司有關領導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。第二十二條 項目負責人在實施項目運作期內因工作變動，應主動做好善后工作，如屬公司內部調動，則須向繼任人交接完后方能離崗。屬個人卸任或離職，必須承擔相應的經濟損失，違者，所造成之后果，應追究其個人責任。第二十三條 投資項目的中止或結束，項目負責人及相應機構應及時總結清理，并以書面報告形式匯報給管理公司。屬全資及控股項目，由公司企管部負責匯總整理，經公司統一審定后責成有關部門辦理相關清理手續；屬持股或合作項目由投融資部負責匯總整理經公司統一審定后，責成有關部門辦理相關清理手續。如有待解決問題，項目負責人必須負責徹底清潔，不得久拖推諉。第七章 融資管理及審批程序第二十四條 發行股票或債券的方案，由董事會提出并經審議通過執行后，報管理公司批準。第二十五條 管理公司貸款的審批權限規定如下：（一） 短期貸款：根據管理公司經營狀況及財務預算，董事會決定公司年度短期貸款總額度范圍，并授權董事長批準在此范圍內短期貸款轉期和新增短期貸款；（二） 長期貸款：根據管理公司批準的年度投資計劃或財務預算，董事會決定管理公司長期貸款額度，由董事會授權董事長審批。第二十六條 管理公司融資工作相關責任融資工作主要負責管理公司短期負債融資和長期借款、融資租賃等，主要負責以下事項：（一） 制定管理公司以上融資事項的管理辦法。（二） 提出以上融資事項具體方案，并負責落實。（三） 提出或審查管理公司重點項目的長期負債融資方案。（四） 負責對管理公司所有籌集資金使用監督與管理。第二十七條 融資政策的選擇融資政策應結合管理公司發展狀況、資金需求、經營業績、風險因素、外部資金市場供給情況、國家相關政策法規要求制定。（一） 管理公司初創時期：應采取穩健的融資政策，盡可能減少銀行借款等負債融資。（二） 管理公司發展時期：應采取穩健的融資政策，可通過增加銀行借款等負債融資，改善資本結構，降低資本成本。（三） 管理公司迅速擴張時期，可采取激進的融資政策，選擇多種融資方式積極籌措資金，充分利用財務杠桿作用適當增加負債比例。第二十八條 權益資本融資管理公司根據經營和發展的需要，依照法律、法規的規定，經董事會做出決議，可采用上市融資的方式。權益性資本融資的順利募集需要以下各方面的配合：（一） 對資本市場動態的跟蹤分析。（二） 公司在資本市場的形象維護。（三） 已募集資金投向和使用的嚴格管理。（四） 與效益良好企業、優秀中介機構的積極配合。第二十九條 債務資本融資（一） 債務資本融資方式1. 通過銀行貸款獲取短期借款、長期借款。2. 其他金融機構的借款。3. 融資租賃（二） 公司短期借款融資程序1. 投融資部根據財務預算和資金計劃確定公司短期內所需資金，編制融資計劃表；2. 按照融資規模大小，分別由投融資部經理、副經理、分管領導、總經理辦公會和董事會審批融資計劃；3. 投融資部負責簽訂借款合同并監督資金的到位和使用，借款合同內容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的償還方式、違約責任等。（三） 短期借款的管理1. 投融資部在短期借款到位當日報送相關資料到財務部，便于財務部在臺帳中登記。2. 投融資部與財務部共同監管借款資金的使用，原則上應按照借款計劃使用該項資金，不得隨意改變資金用途。（四） 長期借款融資程序及管理長期債務資本融資包括長期借款、融資租賃等方式。（以下只考慮長期借款）1. 長期借款必須編制長期計劃使用書，包括項目可行性研究報告、項目批復公司批準文件、借款金額、用款時間與計劃、還款期限與計劃等。2. 投融資部經理、副經理、分管領導、總經理辦公會和董事會依其職權范圍審批該項長期借款計劃。3. 投融資部負責簽訂長期借款合同，其主要內容包括貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的償還方式和資金來源、違約責任等。4. 長期借款利息的處理按照企業會計制度執行。（五） 債務性融資的報批材料管理債務性融資的報批材料應包括以下內容：1. 融資款項的用途及用款背景情況；2. 用款與還款計劃；3. 融資數量與債權人；4. 擔保方式與內容；5. 用款項目經濟性與還款能力分析；6. 其他需要說明的事項。如果某項籌資是直接為項目服務的，則此項目的投資收益率必須大于該項目籌資的資本成本；如果某項籌資的直接效果是無法計量的，則應該選擇資本金成本最低的第三十條 融資風險管理（一） 風險評價的負責部門：融資風險的評價由投融資部負責。（二） 公司融資風險的評價原則：1. 以投資和資金的需要決定融資的時機、規模和組合。2. 充分考慮公司的償還能力，全面衡量收益情況和償債能力，做到量力而行