市直差旅費報銷管理辦法?一、引言在市直單位的日常運營中，出差是一項常見且必要的工作安排。差旅費作為出差過程中產生的費用，其合理報銷不僅關系到員工的切身利益，也影響著單位的財務管理和資源配置。為了加強市直單位差旅費管理，規范差旅費報銷行為，保證出差人員工作與生活的需要，根據國家有關法律法規和財務規章制度，結合本市實際情況，特制定本辦法。二、適用范圍本辦法適用于本市市直黨政機關、事業單位、人民團體（以下簡稱"單位"）工作人員的國內差旅費報銷管理。三、差旅費定義差旅費是指單位工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。四、城市間交通費（一）交通工具選擇1.出差人員應當按照規定等級乘坐交通工具。部級及相當職務人員可乘坐火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車商務座，全列軟席列車一等軟座；輪船（不包括旅游船）一等艙；飛機頭等艙。司局級及相當職務人員可乘坐火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座；輪船（不包括旅游船）二等艙；飛機經濟艙。其余人員可乘坐火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座；輪船（不包括旅游船）三等艙；飛機經濟艙。2.未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。（二）訂票與購票1.出差人員應選擇通過政府采購機票管理網站、公共資源交易平臺等規定渠道購買機票、火車票等交通工具票。2.訂票過程中產生的訂票費、經批準發生的簽轉或退票費等，可憑據報銷。（三）報銷憑證城市間交通費以有效客票作為報銷憑證。對于通過網絡平臺購票無法取得紙質客票的，可憑行程單、支付記錄等有效電子憑證報銷。五、住宿費（一）住宿標準1.部級及相當職務人員住普通套間，司局級及相當職務人員住單間或標準間，其余人員住標準間。2.住宿費限額標準按照分地區、分級別制定。具體標準參照財政部門發布的《市直單位差旅費住宿費標準明細表》執行。（二）住宿安排1.出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館、酒店或其他住宿場所。2.出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費發票的，一律不予報銷住宿費。（三）報銷憑證住宿費報銷時需提供住宿費發票及刷卡記錄或支付憑證等。發票應注明住宿天數、單價等信息。六、伙食補助費（一）補助標準伙食補助費按出差自然（日歷）天數計算，按規定標準包干使用。本市出差人員到市外的伙食補助費標準為每人每天[X]元；本市市內出差的伙食補助費標準為每人每天[X]元。（二）補助發放1.出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。2.出差人員在途期間，連續乘坐交通工具超過12小時的，可憑車票每滿12小時加發[X]元伙食補助費。（三）報銷方式伙食補助費實行定額包干，無需出差人員提供發票。出差人員在報銷差旅費時，按照規定的標準填寫伙食補助費金額，經審核后直接發放。七、市內交通費（一）補助標準市內交通費按出差自然（日歷）天數計算，市外出差每人每天[X]元，市內出差每人每天[X]元，包干使用。（二）交通方式選擇出差人員市內出行可選擇公共交通、出租車等交通工具。若出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。（三）報銷方式市內交通費實行定額包干，無需出差人員提供發票。出差人員在報銷差旅費時，按照規定的標準填寫市內交通費金額，經審核后直接發放。八、出差審批與報銷流程（一）出差審批1.出差人員應事先填寫《出差審批單》，明確出差事由、地點、天數、交通工具等信息，按規定程序報經單位有關領導批準。2.因緊急事項臨時出差未及時辦理審批手續的，應在出差回來后及時補辦。（二）報銷申請1.出差人員完成出差任務后，應在[X]個工作日內辦理差旅費報銷手續。2.報銷時需填寫《差旅費報銷單》，并附上出差審批單、城市間交通費發票、住宿費發票、支付憑證等相關憑證。（三）審核與報銷1.財務部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核。對于不符合規定的報銷憑證，應予以退回并說明理由。2.經審核無誤后，按照單位財務報銷流程進行報銷。九、特殊情況處理（一）參加會議、培訓1.工作人員到常駐地以外參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的住宿費、伙食補助費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；在途期間的差旅費按照本辦法規定報銷。2.舉辦單位不統一安排食宿的，會議、培訓期間和在途期間的差旅費按照本辦法規定報銷。（二）出差期間回家省親辦事出差人員出差期間回家省親辦事的，城市間交通費按不高于從出差目的地返回單位按規定乘坐相應交通工具的票價予以報銷，超出部分由個人自理；伙食補助費和市內交通費按從出差目的地返回單位的天數（扣除回家省親辦事的天數）和規定標準予以報銷。（三）工作人員調動搬遷工作人員因調動工作發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費，由調入單位按照差旅費管理辦法的規定予以一次性報銷。隨遷家屬和搬遷家具發生的費用由調動人員自理。十、監督與管理（一）單位內部監督各單位應加強對差旅費報銷的內部監督管理，建立健全差旅費報銷審核制度，明確審核責任。定期對差旅費報銷情況進行內部審計和檢查，發現問題及時整改。（二）財政與審計監督財政部門和審計部門應加強對市直單位差旅費管理和使用情況的監督檢查。對違反本辦法規定的單位和個人，按照有關法律法規進行處理。（三）責任追究1.出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。2.對于虛報冒領差旅費、使用虛假發票報銷等違規行為，除追回違規報銷的費用外，還將按