銀行采購預算管理辦法?一、總則（一）目的為加強銀行采購預算管理，規范采購預算編制、執行、調整及監督等行為，合理配置銀行資源，提高資金使用效益，確保采購活動符合銀行戰略目標和業務需求，依據國家相關法律法規、金融行業監管要求以及本行實際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于銀行各級機構及各部門的所有采購預算管理活動，包括但不限于辦公用品采購、設備采購、服務采購、基建采購等各類采購項目。（三）管理原則1.戰略導向原則：采購預算應緊密圍繞銀行的戰略規劃和業務發展目標進行編制，確保采購活動能夠支持銀行核心業務的開展和戰略目標的實現。2.統籌兼顧原則：綜合考慮銀行整體資源狀況和各部門的采購需求，合理安排采購資金，避免重復采購和資源浪費，實現資源的優化配置。3.實事求是原則：采購預算編制應基于實際業務需求和市場價格情況，進行充分的調研和分析，確保預算數據的真實性、準確性和可靠性。4.剛性約束原則：采購預算一經批準，必須嚴格執行，不得隨意調整。如因特殊情況確需調整，應按照規定的程序進行審批。5.績效優先原則：建立采購預算績效評價機制，對采購預算的執行情況和資金使用效益進行全面、客觀的評價，將評價結果作為下一年度采購預算編制的重要依據。二、組織與職責（一）采購預算管理委員會1.銀行設立采購預算管理委員會，由行領導、財務部門負責人、采購部門負責人及相關業務部門負責人組成。2.職責-審議銀行采購預算管理制度和辦法。-審定銀行年度采購預算草案和預算調整方案。-協調解決采購預算管理過程中的重大問題。-監督采購預算的執行情況，對采購預算執行結果進行評價和考核。（二）財務部門1.負責組織采購預算的編制、審核、匯總和上報工作。2.對采購預算的執行情況進行監控和分析，及時發現并解決預算執行過程中出現的問題。3.按照規定的程序辦理采購資金的支付和結算手續。4.參與采購項目的績效評價工作，提供相關財務數據和分析報告。（三）采購部門1.負責收集、整理和分析各部門的采購需求，提出采購預算建議。2.組織開展采購項目的招標、談判等采購活動，確保采購項目的順利實施。3.對采購項目的執行情況進行跟蹤和管理，及時反饋采購項目的進展情況和存在的問題。4.配合財務部門做好采購預算的執行和調整工作。（四）業務部門1.根據本部門的業務發展需求，提出年度采購需求計劃，并對需求的合理性和必要性負責。2.參與采購項目的論證和評審工作，提供相關業務意見和建議。3.按照批準的采購預算和采購計劃組織實施采購項目，確保采購項目符合業務需求和質量要求。4.及時向采購部門和財務部門反饋采購項目的執行情況和使用效果。三、采購預算編制（一）編制流程1.需求申報：每年[具體時間]前，各業務部門根據本部門的業務發展規劃和下一年度的工作安排，提出本部門的采購需求計劃，明確采購項目的名稱、規格型號、數量、預算金額、采購時間等內容，并報送采購部門。2.需求審核：采購部門對各業務部門報送的采購需求計劃進行審核，主要審核需求的合理性、必要性、可行性以及是否符合銀行的相關規定和標準。對于不符合要求的采購需求，采購部門應及時與業務部門溝通，要求其進行修改和完善。3.預算建議：采購部門根據審核后的采購需求計劃，結合市場價格情況和歷史采購數據，提出采購預算建議，包括采購項目的預算金額、資金來源、采購方式等，并報送財務部門。4.預算編制：財務部門根據采購部門報送的采購預算建議，結合銀行的財務狀況和年度預算安排，編制銀行年度采購預算草案。采購預算草案應包括采購項目的名稱、預算金額、資金來源、采購時間、采購方式等詳細內容。5.預算審議：財務部門將編制好的采購預算草案報送采購預算管理委員會審議。采購預算管理委員會對采購預算草案進行全面審議，重點審議采購預算的合理性、可行性、合規性以及是否符合銀行的戰略目標和業務需求。對于審議過程中提出的意見和建議，財務部門應及時進行修改和完善。6.預算批準：經采購預算管理委員會審議通過的采購預算草案，報行領導審批。行領導審批通過后，正式下達銀行年度采購預算。（二）編制方法1.零基預算法：對于新設立的采購項目或業務需求發生較大變化的采購項目，采用零基預算法進行編制。即不考慮以往的采購情況，以零為起點，根據實際業務需求和市場價格情況，重新確定采購項目的預算金額。2.增量預算法：對于業務需求相對穩定的采購項目，采用增量預算法進行編制。即在上一年度采購預算的基礎上，根據業務發展的需要和市場價格的變化，適當調整采購預算金額。3.滾動預算法：對于長期采購項目或采購周期較長的采購項目，采用滾動預算法進行編制。即根據采購項目的進度和實際情況，定期對采購預算進行調整和修訂，使采購預算始終保持與實際業務需求相適應。（三）編制要求1.采購預算編制應做到全面、準確、細致，涵蓋所有采購項目和采購資金。2.采購預算應明確采購項目的具體內容和技術要求，避免模糊不清和歧義。3.采購預算應合理確定采購項目的預算金額，既要保證采購項目的順利實施，又要避免預算過高造成資金浪費。4.采購預算應根據采購項目的實際情況，合理安排采購時間和采購方式，確保采購項目的及時性和有效性。四、采購預算執行（一）預算下達采購預算經批準后，財務部門應及時將采購預算下達至各業務部門和采購部門。各業務部門和采購部門應嚴格按照下達的采購預算組織實施采購項目。（二）采購實施1.采購部門應根據采購預算和采購計劃，按照規定的采購方式和程序組織開展采購活動。在采購過程中，應嚴格遵守國家相關法律法規和銀行的采購管理制度，確保采購活動的公開、公平、公正。2.業務部門應積極配合采購部門做好采購項目的實施工作，及時提供采購項目所需的技術要求和相關資料，參與采購項目的驗收和結算工作。3.財務部門應按照采購合同和采購預算的規定，及時辦理采購資金的支付和結算手續。在支付采購資金時，應嚴格審核采購發票、合同等相關憑證，確保資金支付的合規性和安全性。（三）預算控制1.各業務部門和采購部門應建立采購預算執行臺賬，對采購項目的執行情況進行實時監控和記錄。2.財務部門應定期對采購預算的執行情況進行分析和評估，及時發現并解決預算執行過程中出現的問題。對于預算執行偏差較大的采購項目，應及時查明原因，并采取相應的措施進行調整。3.嚴格控制預算外采購。如因特殊情況確需進行預算外采購的，應按照規定的程序進行審批。未經批準的預算外采購，財務部門不予支付采購資金。五、采購預算調整（一）調整條件1.國家政策、法規發生重大變化，導致采購項目的需求、預算金額或采購方式發生變化。2.銀行戰略規劃、業務發展目標或業務需求發生重大調整，需要對采購預算進行相應調整。3.不可抗力因素或其他特殊情況，導致采購項目無法按照原預算執行。（二）調整程序1.申請：當出現需要調整采購預算的情況時，業務部門應及時向采購部門提出采購預算調整申請，說明調整的原因、內容和金額，并提供相關的證明材料。2.審核：采購部門對業務部門提出的采購預算調整申請進行審核，提出審核意見，并報送財務部門。3.審批：財務部門對采購部門報送的采購預算調整申請進行審核，結合銀行的財務狀況和預算安排，提出審批意見，并報采購預算管理委員會審議。采購預算管理委員會對采購預算調整申請進行審議，作出是否批準的決定。4.下達：經采購預算管理委員會批準的采購預算調整方案，由財務部門及時下達至各業務部門和采購部門。各業務部門和采購部門應按照調整后的采購預算組織實施采購項目。六、采購預算監督與評價（一）監督機制1.內部審計部門應定期對采購預算的編制、執行和調整情況進行審計監督，檢查采購預算管理是否符合國家相關法律法規和銀行的采購管理制度，是否存在違規操作和浪費資金的現象。2.財務部門和采購部門應加強對采購項目的日常監督和管理，定期對采購項目的執行情況進行檢查和評估，及時發現并解決采購項目執行過程中出現的問題。3.建立采購預算管理信息公開制度，定期向員工公開采購預算的編制、執行和調整情況，接受員工的監督。（二）績效評價1.建立采購預算績效評價指標體系，從采購項目的經濟性、效率性、效果性等方面對采購預算的執行情況和資金使用效益進行全面、客觀的評價。2.采購預算績效評價工作由財務部門牽頭，會同采購部門、業務部門等相關部門共同組織實施。評價結果應作為下一年度采購預算編制的重要依