銀行逾期天數管理辦法?一、引言在銀行業務運營中，貸款逾期是一個不可忽視的重要問題。逾期天數的管理不僅關系到銀行的資產質量和盈利能力，還影響著金融市場的穩定和健康發展。隨著金融市場的不斷發展和競爭的加劇，銀行面臨著越來越復雜的信用風險環境。為了有效防范和控制信用風險，加強對逾期貸款的管理，規范逾期天數的計算和處理流程，特制定本《銀行逾期天數管理辦法》。本辦法依據國家相關法律法規，如《中華人民共和國商業銀行法》、《貸款通則》以及銀行業監管機構的有關規定，結合本行實際業務情況制定，旨在確保本行逾期貸款管理工作有章可循、規范有序，提高風險管理水平，保障銀行的穩健運營。二、適用范圍本辦法適用于本行發放的各類貸款業務，包括但不限于個人貸款（如個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款等）、公司貸款（如流動資金貸款、固定資產貸款、項目融資等）以及信用卡透支業務等。本辦法所涉及的逾期天數管理，涵蓋了從貸款到期日次日起至貸款本息全部清償之日止的整個期間，對不同類型貸款的逾期情況進行統一規范管理。三、定義與術語解釋（一）逾期指借款人未按照借款合同約定的還款日期和還款金額償還貸款本息的行為。當貸款的應還款項在到期日未足額償還時，即視為逾期。（二）逾期天數從貸款到期日的次日開始計算，至借款人實際償還全部逾期貸款本息之日止的自然天數。例如，某筆貸款的到期日為2024年1月1日，若借款人在2024年1月10日才還清全部逾期款項，則該筆貸款的逾期天數為9天。（三）寬限期本行根據業務需要和風險政策，為部分貸款產品設定的還款寬限期限。在寬限期內還款的，不視為逾期。寬限期的具體天數和適用范圍由本行風險管理部門根據業務實際情況確定，并在借款合同中明確約定。（四）不良貸款根據中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》和銀行業監管機構的相關規定，逾期天數達到一定標準的貸款，將被分類為不良貸款。一般來說，逾期90天以上（含90天）的貸款通常被認定為不良貸款。四、逾期天數計算原則（一）一般計算方法逾期天數按照自然日計算，從貸款到期日的次日起開始累計，直至借款人償還全部逾期貸款本息。在計算逾期天數時，不考慮法定節假日和休息日的影響。（二）寬限期處理對于設有寬限期的貸款產品，在寬限期內還款的，逾期天數計為0天。寬限期結束后仍未還款的，從寬限期屆滿的次日起開始計算逾期天數。例如，某筆貸款的到期日為2024年1月1日，寬限期為3天，若借款人在2024年1月4日還款，則逾期天數為0天；若借款人在2024年1月5日還款，則逾期天數從2024年1月5日開始計算，至還款當日的自然天數。（三）部分還款處理當借款人在逾期期間進行部分還款時，逾期天數的計算不受影響，仍從貸款到期日的次日起連續計算。本行按照先息后本的原則，對部分還款金額進行分配，優先償還逾期利息和罰息，剩余部分用于償還本金。（四）展期、重組貸款處理對于經本行批準辦理展期或重組的貸款，展期或重組期間的逾期天數計算按照新的還款計劃和期限重新確定。若在展期或重組期間發生逾期，逾期天數從新的還款到期日的次日起開始計算。五、逾期貸款監測與預警（一）監測機制本行建立健全逾期貸款監測體系，通過信貸管理系統對每筆貸款的還款情況進行實時監控。風險管理部門和信貸業務部門定期對逾期貸款數據進行統計分析，重點關注逾期天數的變化情況、逾期貸款的分布結構以及逾期率的波動趨勢等。（二）預警指標設定根據本行的風險偏好和風險管理策略，設定逾期貸款預警指標。主要預警指標包括逾期貸款率、不同逾期天數區間的貸款占比等。當逾期貸款率或特定逾期天數區間的貸款占比超過設定的預警閾值時，系統自動發出預警信號。（三）預警處理流程一旦觸發預警信號，風險管理部門應立即組織相關人員進行深入分析，查找逾期貸款增加的原因。同時，向信貸業務部門發出預警通知，要求其采取相應的措施進行風險化解。信貸業務部門應在接到預警通知后的規定時間內（如3個工作日），制定并提交風險處置方案，明確具體的措施和時間節點。六、逾期貸款催收管理（一）催收流程1.早期催收（逾期1-30天）在貸款逾期的早期階段（1-30天），主要由信貸業務部門通過電話、短信等方式提醒借款人及時還款。催收人員應在逾期后的3個工作日內與借款人取得聯系，了解逾期原因，并督促其盡快償還逾期款項。2.中期催收（逾期31-90天）當逾期天數達到31-90天時，信貸業務部門應加大催收力度，除電話、短信催收外，還可采用上門催收、發送催收函等方式。同時，對借款人的還款能力和還款意愿進行重新評估，根據評估結果制定個性化的催收方案。3.晚期催收（逾期90天以上）對于逾期90天以上的貸款，本行將其納入不良貸款管理范疇，由風險管理部門牽頭，聯合法律合規部門和信貸業務部門組成專門的清收小組進行集中清收。清收小組可采取法律訴訟、資產處置等手段，依法維護本行的合法權益。（二）催收記錄與檔案管理信貸業務部門和清收小組應詳細記錄每次催收的情況，包括催收時間、催收方式、借款人的反饋等信息，并及時將催收記錄錄入信貸管理系統。同時，建立逾期貸款催收檔案，將相關的催收文件、函件、法律文書等資料進行妥善保存，以備后續查詢和審計。（三）委外催收管理在必要情況下，本行可將部分逾期貸款委托給專業的催收機構進行催收。在選擇委外催收機構時，應嚴格進行資質審查和評估，簽訂詳細的委托催收協議，明確雙方的權利和義務。同時，加強對委外催收機構的監督和管理，定期對其催收工作進行檢查和評估，確保催收行為合法合規。七、逾期貸款的風險分類與處置（一）風險分類標準本行按照中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》和銀行業監管機構的相關規定，根據逾期天數和借款人的還款能力、還款意愿等因素，對逾期貸款進行風險分類。具體分類標準如下：1.正常類：借款人能夠正常履行還款義務，未發生逾期或逾期天數在寬限期內。2.關注類：借款人雖能償還貸款本息，但存在一些可能對還款產生不利影響的因素，逾期天數一般在30天以內（不含寬限期）。3.次級類：借款人的還款能力出現明顯問題，依靠其正常經營收入已無法足額償還貸款本息，逾期天數在91-180天之間。4.可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失，逾期天數在181天以上。5.損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分，逾期天數較長且回收可能性極小。（二）分類調整與審批信貸業務部門應定期對逾期貸款的風險分類進行重新評估和調整，根據借款人的實際還款情況和風險狀況及時更新分類結果。風險分類調整需經過風險管理部門的審核和審批，確保分類結果的準確性和客觀性。（三）處置措施針對不同風險分類的逾期貸款，本行采取相應的處置措施。對于關注類逾期貸款，主要通過加強催收和風險監控，督促借款人按時還款；對于次級類、可疑類和損失類逾期貸款，除加大清收力度外，還可采取貸款重組、債權轉讓、核銷等方式進行處置。八、逾期貸款的賬務處理（一）利息與罰息計算逾期貸款的利息和罰息按照借款合同的約定進行計算。一般情況下，逾期利息在原貸款利率的基礎上上浮一定比例（如30%-50%），罰息則根據逾期天數和逾期金額按日計算。在計算逾期利息和罰息時，應確保計算方法準確無誤，并及時在信貸管理系統中進行記錄和更新。（二）賬務調整當逾期貸款的還款情況發生變化時，如借款人償還部分逾期款項、貸款進行展期或重組等，財務部門應及時進行賬務調整，確保會計核算的準確性和及時性。同時，對逾期貸款的利息收入和減值準備進行相應的會計處理，按照會計準則和監管要求進行規范核算。（三）核銷處理對于符合核銷條件的損失類逾期貸款，本行按照規定的程序進行核銷處理。核銷前，應進行嚴格的審核和審批，確保核銷資料真實、完整、合規。核銷后，本行仍保留對該筆貸款的追索權，繼續采取清收措施，收回的款項按照相關規定進行賬務處理。九、責任與考核（一）責任界定明確各部門在逾期貸款管理中的職責和責任。信貸業務部門負責貸款的營銷、發放和貸后管理，對貸款的逾期情況承擔直接管理責任；風險管理部門負責逾期貸款的監測、預警和風險評估，對逾期貸款的風險管理承擔監督責任；財務部門負責逾期貸款的賬務處理和會計核算，確保財務數據的準確性和合規性。（二）考核機制本行建立逾期貸款管理考核制度，將逾期貸款管理指標納入部門和個人的績效考核體系。考核指標主要