重慶股份轉(zhuǎn)讓管理辦法一、引言在重慶地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)程中，股份轉(zhuǎn)讓活動日益頻繁。股份轉(zhuǎn)讓不僅是企業(yè)實現(xiàn)資源優(yōu)化配置、戰(zhàn)略調(diào)整以及融資的重要手段，也是資本市場活躍和發(fā)展的重要體現(xiàn)。為了規(guī)范重慶地區(qū)的股份轉(zhuǎn)讓行為，保護股份轉(zhuǎn)讓當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護資本市場的正常秩序，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及重慶本地的實際情況，特制定本管理辦法。本辦法適用于在重慶地區(qū)進(jìn)行的各類股份轉(zhuǎn)讓活動，旨在為股份轉(zhuǎn)讓提供明確的操作指引和規(guī)范約束。二、適用范圍與基本原則（一）適用范圍本辦法適用于在重慶市行政區(qū)域內(nèi)進(jìn)行的非上市股份有限公司、有限責(zé)任公司的股份轉(zhuǎn)讓活動。包括國有股份、民營股份以及外資股份等各類性質(zhì)的股份轉(zhuǎn)讓，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。（二）基本原則1.合法合規(guī)原則：股份轉(zhuǎn)讓必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、重慶市地方政策以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。轉(zhuǎn)讓活動的各個環(huán)節(jié)，包括轉(zhuǎn)讓主體資格、轉(zhuǎn)讓程序、信息披露等，都應(yīng)當(dāng)符合法律要求。2.公平公正原則：在股份轉(zhuǎn)讓過程中，應(yīng)當(dāng)保障所有參與方的平等地位，確保交易機會均等。轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)當(dāng)合理公允，不得存在欺詐、脅迫、惡意串通等損害他人利益的行為。3.自愿有償原則：股份轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)基于轉(zhuǎn)讓方和受讓方的真實意愿，任何單位和個人不得強制干涉。同時，股份轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)是有償?shù)模D(zhuǎn)讓價格應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場行情、公司資產(chǎn)狀況、盈利能力等因素合理確定。4.誠實信用原則：轉(zhuǎn)讓方和受讓方應(yīng)當(dāng)誠實守信，如實披露與股份轉(zhuǎn)讓有關(guān)的信息，不得隱瞞重要事實或提供虛假信息。在交易過程中，應(yīng)當(dāng)履行承諾，遵守合同約定。三、股份轉(zhuǎn)讓主體資格（一）轉(zhuǎn)讓方資格1.轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)是依法持有公司股份的股東，其股份來源應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)。對于國有股份的轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)國有資產(chǎn)管理的規(guī)定，履行相應(yīng)的審批程序。2.轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力，能夠獨立承擔(dān)民事責(zé)任。如果轉(zhuǎn)讓方為法人或其他組織，應(yīng)當(dāng)具有合法的經(jīng)營資格和良好的信用記錄。3.轉(zhuǎn)讓方不得存在法律、法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓股份的情形，如涉及重大違法違規(guī)行為、被司法機關(guān)采取強制措施等。（二）受讓方資格1.受讓方應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的資金實力和投資能力，能夠支付股份轉(zhuǎn)讓價款。對于某些特定行業(yè)的股份轉(zhuǎn)讓，受讓方還應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的行業(yè)資質(zhì)和經(jīng)營能力。2.受讓方應(yīng)當(dāng)具有良好的信用記錄，無重大違法違規(guī)行為。對于國有股份的受讓，受讓方應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)國有資產(chǎn)受讓的規(guī)定。3.受讓方不得存在法律、法規(guī)禁止受讓股份的情形，如與轉(zhuǎn)讓方存在關(guān)聯(lián)關(guān)系且可能影響交易公平性等。四、股份轉(zhuǎn)讓程序（一）內(nèi)部決策1.有限責(zé)任公司的股份轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)就其股份轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股份；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。2.非上市股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定，由董事會或股東大會作出決議。涉及重大股份轉(zhuǎn)讓事項的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會特別決議通過。（二）審計與評估1.對于涉及國有股份轉(zhuǎn)讓、公司合并、分立等重大股份轉(zhuǎn)讓事項，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審計和評估。審計報告和評估報告應(yīng)當(dāng)由具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)出具。2.審計和評估的目的是確定公司的資產(chǎn)狀況、財務(wù)狀況和股份價值，為股份轉(zhuǎn)讓價格的確定提供參考依據(jù)。轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)當(dāng)以評估價值為基礎(chǔ)，結(jié)合市場行情等因素合理確定。（三）信息披露1.轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在股份轉(zhuǎn)讓前，向受讓方和其他相關(guān)方如實披露與股份轉(zhuǎn)讓有關(guān)的信息，包括公司的基本情況、財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、重大訴訟事項等。2.信息披露應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞重要事實或提供虛假信息。對于涉及國家機密、商業(yè)秘密等敏感信息，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行保密處理。（四）簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議1.轉(zhuǎn)讓方和受讓方應(yīng)當(dāng)在平等、自愿、公平的基礎(chǔ)上，簽訂書面股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量、價格、支付方式、支付期限、違約責(zé)任等條款。2.轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)符合法律、法規(guī)的規(guī)定，不得違反國家強制性規(guī)定。對于涉及國有股份轉(zhuǎn)讓的協(xié)議，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批或備案。（五）變更登記1.股份轉(zhuǎn)讓完成后，公司應(yīng)當(dāng)及時辦理股東名冊變更登記手續(xù)，并向工商行政管理部門辦理工商變更登記手續(xù)。2.變更登記的內(nèi)容包括股東姓名或名稱、股東出資額、出資方式等。公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成變更登記手續(xù)，確保股東的合法權(quán)益得到保障。五、股份轉(zhuǎn)讓價格與支付方式（一）轉(zhuǎn)讓價格確定1.股份轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司的資產(chǎn)狀況、財務(wù)狀況、盈利能力、市場行情等因素合理確定。對于國有股份轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格不得低于評估價值的一定比例。2.轉(zhuǎn)讓價格可以通過協(xié)商定價、拍賣、招投標(biāo)等方式確定。在協(xié)商定價過程中，轉(zhuǎn)讓方和受讓方應(yīng)當(dāng)充分考慮各種因素，確保價格公平合理。（二）支付方式1.股份轉(zhuǎn)讓價款的支付方式可以采用現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、股權(quán)置換等方式。對于采用現(xiàn)金支付的，受讓方應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約定，在規(guī)定的時間內(nèi)將轉(zhuǎn)讓價款支付至轉(zhuǎn)讓方指定的賬戶。2.對于采用股權(quán)置換方式支付的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行股權(quán)登記和變更手續(xù)。同時，應(yīng)當(dāng)對置換股權(quán)的價值進(jìn)行評估，確保交易公平合理。六、股份轉(zhuǎn)讓的限制與禁止（一）限制情形1.公司章程可以對股份轉(zhuǎn)讓作出限制規(guī)定，如規(guī)定股東在一定期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓股份、股東轉(zhuǎn)讓股份應(yīng)當(dāng)優(yōu)先轉(zhuǎn)讓給其他股東等。2.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。（二）禁止情形1.法律、法規(guī)禁止的股份轉(zhuǎn)讓行為，如內(nèi)幕交易、操縱市場、欺詐客戶等。對于違反禁止性規(guī)定的股份轉(zhuǎn)讓行為，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。2.涉及國家安全、公共利益等特殊領(lǐng)域的股份轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格限制和審批。七、股份轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理（一）監(jiān)管部門職責(zé)1.重慶市金融監(jiān)管部門、工商行政管理部門等相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照各自的職責(zé)，對股份轉(zhuǎn)讓活動進(jìn)行監(jiān)督管理。金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對股份轉(zhuǎn)讓市場的宏觀調(diào)控和風(fēng)險防范，工商行政管理部門負(fù)責(zé)對股份轉(zhuǎn)讓的工商登記和市場主體監(jiān)管。2.監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強對股份轉(zhuǎn)讓活動的日常監(jiān)督檢查，依法查處違法違規(guī)行為，維護市場秩序。（二）自律管理1.重慶地區(qū)的股份轉(zhuǎn)讓行業(yè)協(xié)會等自律組織應(yīng)當(dāng)發(fā)揮自律管理作用，制定行業(yè)規(guī)范和自律準(zhǔn)則，引導(dǎo)會員單位規(guī)范開展股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。2.自律組織應(yīng)當(dāng)加強對會員單位的培訓(xùn)和教育，提高會員單位的業(yè)務(wù)水平和合規(guī)意識。八、法律責(zé)任（一）轉(zhuǎn)讓方責(zé)任1.轉(zhuǎn)讓方未按照本辦法規(guī)定履行信息披露義務(wù)、提供虛假信息或隱瞞重要事實的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。給受讓方造成損失的，應(yīng)當(dāng)賠償受讓方的經(jīng)濟損失。2.轉(zhuǎn)讓方違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定轉(zhuǎn)讓股份的，其轉(zhuǎn)讓行為無效。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)返還受讓方已支付的股份轉(zhuǎn)讓價款，并承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。（二）受讓方責(zé)任1.受讓方未按照轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約定支付股份轉(zhuǎn)讓價款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。轉(zhuǎn)讓方有權(quán)要求受讓方繼續(xù)履行合同，并支付逾期利息。2.受讓方違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定受讓股份的，其受讓行為無效。受讓方應(yīng)當(dāng)返還所受讓的股份，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（三）中介機構(gòu)責(zé)任1.審計機構(gòu)、評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具虛假審計報告、評估報告的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。給轉(zhuǎn)讓方、受讓方或其他相關(guān)方造成損失的，應(yīng)當(dāng)賠償經(jīng)濟損失。2